Курсовая с практикой на тему Исламский банкинг

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 3
I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ИСЛАМСКИХ БАНКОВ 6
I.1 Особенности функционирования исламского банкинга 6
I.2 Операции исламского банкинга и механизмы их осуществления 13
Выводы 25
II. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИСЛАМСКОГО БАНКИНГА И ПРЕСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ В РОССИИ 27
II.1 Анализ деятельности исламского банкинга 27
II.2 Возможность использования опыта исламского банкинга в России 32
Выводы 36
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 37
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ЛИТЕРАТУРЫ 40

Введение:

Актуальность исследуемой темы. В последнее время понятие «исламский банк» прочно закрепилось в лексиконе финансистов во многих развитых странах. Этот финансовый институт, функционирующий в мусульманских странах, постепенно начинает играть все большую роль в традиционных финансовых системах. Причем в таких странах, как Великобритания и США, где количество граждан, исповедующих ислам и отказывающихся пользоваться услугами традиционных банков, выросло в несколько раз, игнорировать исламские институты больше невозможно. В Казахстане уже функционируют банки, основанные на законах Шариата, отдельные исламские финансовые инструменты используют в своей работе российские банки, также рассматривается возможность открытия исламского банка. Таким образом, исследование особенностей исламского и традиционного банкинга достаточно актуальной темой и представляет практический интерес для экономических агентов в нашей стране и за рубежом.
Активно шариат-банкингом начали интересоваться в 2008 году — с началом финансового кризиса, поскольку экономики исламских стран не только не пострадали, но и смогли нарастить капитал.
Анализ последних исследований и публикаций. Исследованию кредитного цикла и его особенностей в традиционной и исламской моделях функционирования банковской системы посвятили научные работы такие зарубежные ученые как А. Ерче, Л. Лаевен, Д. Бураков, К. Рейнхарт, Л. Фернендес, М. Чапра и др.
Среди причин мирового финансового кризиса, которые лежат в плоскости банковского традиционного функционирования, ученые А. Ерче, Л. Фернандес, К. Рейнхарт, выделяют чрезмерное кредитование в течение длительного периода времени. Л. Лаевен, М. Чапра рассматривают кризис как составляющую экономического цикла, определяя ряд специфических факторов, которые могут спровоцировать ее развертывания, а именно: чрезмерное использование спекулятивных активов и деривативов, секьюритизации, неудовлетворительное выполнение национальными банками и международными финансовыми организациями роли кредитора и надзорных функций.
Необходимость использования опыта исламских банков при организации кредитной деятельности традиционными банками с заемщиками определяет Д. Бураков, который утверждает, что это позволит определить направления для дальнейшего совершенствования кредитной сферы с целью обеспечения финансовой стабильности национальных экономических систем и защиты от масштабных кризисных потрясений.
Среди отечественных ученых, чьи работы посвящены проблемам особенностей цикличности движения кредита исламских и традиционных банков следует выделить В. Вишневского, А. Чугаева, А. Чередниченко, Т. Черничко и др .
В. Вишневский в своих исследованиях обращает внимание на такую особенность исламских банковских учреждений, как недопущение ростовщичества и запрет ссудного процента, сдерживает и противодействует усилению амплитуды колебаний кредитного цикла в исламских странах.
А. Чугаев и А. Чередниченко в своих исследованиях утверждают, что в краткосрочной перспективе исламские финансовые институты испытывают значительное распространение в мире и РФ, для чего уже сейчас существует почва и соответствующая потребность, а опыт исламских банков заслуживает внимания отечественного банковского менеджмента.
Целью данной работы является изучение особенностей функционирования исламского банкинга.
Для достижения поставленной цели определены ряд основных задач:
 рассмотреть особенности функционирования исламского банкинга;
 изучить операции исламского банкинга и механизмы их осуществления;
 провести анализ деятельности исламского банкинга;
 рассмотреть возможность использования опыта исламского банкинга в России.
Объектом исследования является функционирование банков мусульманских странах.
Предметом исследования является исламский банкинг..
Методы исследования. В процессе исследования были использованы общенаучные приемы и методы научного познания. К ним относятся: метод теоретического обобщения и сравнения, а также применены группировки, сравнения и обобщения экономических показателей, метод анализа и синтеза; абстрактно-логический метод..
Информационную базу работы составляют научные труды отечественных и зарубежных экономистов по исследуемой проблеме, энциклопедические и справочные издания.
Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованных источников и литературы.

Заключение:

Высшая рыночная дисциплина, которая является сильной стороной исламской финансовой системы, а также определена Базельским комитетом как один из трех уровней, достижение которых необходимо для здорового и стабильного функционирования международной финансовой системы. В исламской системе обеспечения такой дисциплины пытаются достичь за счет участия банков в рисках контрагентов и прямой или косвенного участия вкладчиков в рисках, связанных с банковской деятельностью. Такое распределение рисков имеет целью мотивации вкладчиков к тщательному выбору банка, в котором они откроют свои депозиты, и требования высшего уровня прозрачности проведения операций банком, который они выбрали. Это также должно побудить банки к совершению не только глубокого кредитного анализа состояния контрагента, но и проекта, предложенного для финансирования, а также к более эффективной оценки и управления рисками.
Двойная оценка рисков контрагентов и банка помогает внедрить достаточную дисциплину во всей банковской деятельности и устранить ряд нежелательных действий при кредитовании. Хотя исламские банки требуют залог для компенсации морального вреда, использовании PLS методов не позволяет сильно полагаться на такой залог. Банки также должны иметь соответствующий уровень капитала и достаточные резервы для возмещения потерь для убеждения своих вкладчиков, и особенно владельцев срочных вкладов, в том, что их вклады в безопасности. Чем выше уровень капитала и резервов, тем больше возможность банков привлекать средства, особенно срочные вклады.
Вероятно ожидается, что зрелость исламской финансовой системы постепенно разовьет большее доверие к финансированию за счет выпуска новых акций и меньше — к долговым инструментам. Оптимальное равновесие между собственными и долговыми средствами устанавливается в зависимости от потребностей экономики. Это поможет не только создать инвестиционные возможности для склонных и не склонных к риску вкладчиков, но также и эффективно контролировать все кредитные потребности как государственного, так и частного сектора для финансирования продуктивной деятельности в современной экономике. Кроме того, увеличение кредитования параллельно с ростом потребностей реальной экономики поможет сдержать чрезмерное кредитную экспансию и спекуляции и уменьшить влияние финансовых кризисов, сейчас беспокоят экономику.
Стремительное увеличение темпов роста исламских банковских активов за последние десятилетия обусловлено повышением уровня информированности и спроса, а также облегчением доступа к исламским банковских услуг. Вместе с тем исламские финансовые продукты все еще составляют небольшую долю глобального банковского сектора. Перспективной преимуществом исламского банкинга также является привлечение исламских финансовых инструментов традиционными банками.
Хотя исламский банкинг не может быть единственным рецептом в улучшении социально-экономической справедливости и совместного процветания, однако этические аспекты, закреплены в принципах исламского банкинга, могут привести к повышению прозрачности и социальной ответственности, что, в свою очередь, может помочь странам достичь экономического роста и процветания.
Таким образом, можно сделать вывод, что исламские банки развиваются достаточно быстро, а специфическая модель ведения бизнеса позволяет им проникать во все сферы социально-экономической жизни. Несмотря на то, что многие государства Ближнего Востока, Азии и Африки относятся к развивающимся странам, многие исламских банков постоянно принимают участие в международных энергетических проектах. Поэтому прогнозируется подъем исламских рынков капитала в связи с ростом деловой активности в Европе и странах СНГ, особенно с повышением цен на нефть и нефтепродукты. На сегодняшний день в 50 странах мира функционируют банки, руководствующиеся исламскими принципами в своей деятельности. Это свидетельствует о высоком спросе на продукты исламских банков, а также об их способности конкурировать с традиционными финансовыми институтами.
Преимуществом исламской системы кредитования является то, что банки не подвергаются чрезмерные риски и полнее соответствуют потребностям развития реального сектора экономики. Существует перспектива того, что после выхода из кризиса деятельность исламских банков будет распространена на РФ.

Фрагмент текста работы:

I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ИСЛАМСКИХ БАНКОВ

I.1 Особенности функционирования исламского банкинга

Исламское банковское дело достигло существенного прогресса во всем мире несмотря на то, что ниша, которую оно могло занять в общем объеме международных, или даже надлежащих мусульманскому миру, финансах — очень мала. Но на самом деле значение имеет не объем, а скорее респектабельность, которой достигло беспроцентное финансовое посредничество, и положительные свидетельства годности и жизнеспособности системы.
Тогда как в 1950-х и 1960-х годах исламские банковские инструменты были только новизной в научных кругах, с которой были ознакомлены лишь незначительная доля образованных мусульман, сегодня эта идея превратилась в практическую реальность, что не могло не привлечь к себе внимание со стороны западных центральных банков, международных финансовых институтов, а престижных научных центров. Этот факт также получил благоприятную оценку в западной прессе. Ожидается, что прогнозы на будущее станут лучше. Частично это произойдет, если преобладающая сейчас нестабильность международной финансовой системы в дальнейшем будет расти и приведет к пониманию того, что нестабильность невозможно устранить с помощью косметических изменений в системе. Для этого финансовая система требует повышения рыночной дисциплины, и предусматривает исламская финансовая система .
Исламская финансовая система, которая находилась в состоянии неопределенности при длительном периоде мусульманского упадка, развивалась по той же схеме в попытке успешно отвечать на проблемы, с которыми она сталкивалась. В результате создания исламских коммерческих банков сопровождалось образованием исламских инвестиционных банков, исламских страховых компаний такафул и исламских взаимных фондов. Таким образом, эффективность и стабильность финансово-расчетной системы не зависит от состояния только одного типа институтов или одного сектора, но сильно реагирует на качество взаимоотношений между этими институтами и секторами .
Так как три категории финансовых институтов ассоциируются с определенными услугами, то регулирование и надзор за ними осуществляется отдельными органами. Однако, взаимосвязь банковского и других двух секторов, а также масштабы деятельности банков относительно фирм, осуществляющих операции с ценными бумагами, всегда находили широкие, часто противоречивые отзывы в научных и политических кругах. Исламские экономисты положительно оценили диверсифицированную деятельность банков, часто включая ее к более широкому понятию «универсальная или мультицильова деятельность банков».