Курсовая с практикой на тему Инвестиционная деятельность коммерческих банков на примере Сбербанка.

Содержание:

Введение. 3

Глава
1. Сущность инвестиционной деятельности банков. 5

1.1
Теоретические основы инвестиционной деятельности банков. 5

1.2
Проблемы активизации банковской инвестиционной деятельности. 8

Глава
2. Анализ управления инвестиционной деятельности ПАО Сбербанк. 13

2.1.
Организационно – экономическая характеристика ПАО Сбербанк. 13

2.2.
Анализ эффективности использования менеджмента при осуществлении инвестиционной
деятельности ПАО Сбербанк. 24

Глава
3. Проблемы и способы оптимизации инвестиционной деятельности ПАО Сбербанк. 26

Заключение. 31

Список
использованных источников. 34

Приложения. 36

Введение:

Актуальность
темы исследования. Банковская система является основой
современной экономики. Успешная деятельность любого банка во многом
определяется кругом операций и услуг, которые он предлагает своим клиентам.
Инвестирование является относительно отдельной и самостоятельной сферой
банковской деятельности. Банки как участники инвестиционного процесса должны
обеспечивать эффективное управление значительными финансовыми ресурсами как в
собственных интересах, так и в интересах других субъектов национальной
экономики. Поэтому необходимо осветить основы их деятельности в сфере
инвестиций.

В развитых рыночных экономиках банковские
учреждения являются лидерами не только на кредитном рынке, но и в
инвестиционной сфере, обеспечивая предоставление инвестиционных кредитов и
эффективные вложения в инструменты фондового рынка. Банковские инвестиции
позволяют совместить механизмы долгосрочного кредитования и фондового
финансирования, в целом производит положительный эффект на увеличение объемов
инвестиционных ресурсов для обеспечения ускоренного развития национальной
экономики. Выступая активными участниками фондового рынка, банковские
учреждения наращивают свой инвестиционный потенциал за счет выпуска и
размещения собственных ценных бумаг, осуществляющих финансовое посредничество,
а также способствуют развитию инфраструктуры рынка, расширяя виды своей
профессиональной деятельности.

В отечественных реалиях активизация
банковской инвестиционной деятельности на фондовом рынке совпадает с периодами
падения в обществе спроса на кредитные услуги и рост цены капитала. Банковские
учреждения активно инвестируют в государственные ценные бумаги, однако теряют
интерес к вложениям в корпоративные инструменты, чем ослабляют свое влияние на
процессы перераспределения капитала в обществе и обеспечения эффективного
использования инвестиционных ресурсов. Указанные аспекты требуют изучения
особенностей, тенденций и проблем банковского инвестирования на отечественном
фондовом рынке и разработки рекомендаций, которые позволят более эффективно
использовать инвестиционный потенциал банковской системы для обеспечения
ускоренного развития национальной экономики.

Анализ
последних исследований и публикаций по проблеме.
Банковская инвестиционная деятельность является мало изученной, хотя
значительный вклад в развитие теории сделали Л.Л. Игонина, Н.М. Гиблова, А. И. Карапетян, К.
Ковальская, Н.Е. Булетова, Г.И. Агабаев, З.А. Кондратьева, Л.А. Бассова, В. А.
Ильин, Е. В. Мазикова и др.

Цель
работы – изучить организацию и управления банковскими
инвестициями.

Для достижения поставленной цели
необходимо решить следующие задачи:

— рассмотреть теоретические основы
инвестиционной деятельности банков;

— провести анализ банковский инвестиций на
примере ПАО «Сбербанк»

— рассмотреть направления совершенствования
управления инвестиционной деятельностью коммерческих банков на примере ПАО
«Сбербанк»;

Объектом
исследования является ПАО «Сбербанк России».

Предметом
исследования выступает инвестиционная деятельность коммерческих банков.

Структура
работы. Курсовая работа состоит из введения, трех глав,
заключения, списка литературы.

Заключение:

В современных условиях в отечественной
банковской системе наблюдается активизация инвестиционной деятельности на рынке
ценных бумаг. В условиях падения спроса в обществе на кредитные продукты банка
существенно нарастили объемы вложений в ценные бумаги, прежде всего в облигации
внутреннего государственного займа. Банковские инвестиционные ресурсы более
активно направляются на нужды реализации денежно-кредитной и бюджетной политики
государства, однако остаются недостаточно по-деяний в фондовом механизме финансирования
хозяйственной деятельности. Упрощение инвестиционных стратегий банков на
фондовом рынке, что наблюдается в последние годы, обусловлено как достаточной
доходностью государственных ценных бумаг, так и недостатком эффективных
корпоративных инструментов на отечественном рынке, в которые могли вкладываться
банковские ресурсы. Совершенствования банковской инвестиционной деятельности на
фондовом рынке напрямую зависит от стабильности экономического развития страны,
успешности реализации государственной политики по стимулированию развития этого
рынка, прежде всего его корпоративного сегмента и сегмента ОФЗ, более активного
распространения фондового механизма финансирования хозяйственной деятельности,
что будет способствовать расширению перечня эффективных ценных бумаг и
увеличению их объема в биржевом и внебиржевом обороте. Перспективы дальнейших
исследований связаны с изучением и сравнением банковской инвестиционной
активности на фондовом рынке в постсоветских странах.

Для отечественной банковской системы
характерна ситуация, когда банковские учреждения занимаются преимущественно
собственно деятельностью и значительно меньше — инвестиционной, на что влияет
ряд сдерживающих факторов.

Проведенный анализ подтвердил, что сегодня
особенно остро стоит проблема активизации инвестиционной деятельности.

Основным источником получения прибыли для
банковских учреждений большинстве развитых стран является не банковские
операции, а средства от инвестирования приоритетных отраслей экономики и
инновационных проектов.

В процессе исследования установлено, что
на уровне инвестора всю совокупность активов банка необходимо анализировать как
один гетерогенный портфель, обуславливает потребность в целостном системном
подходе к оценке качества активов банка инвестор банка должен обращать внимание
не на показатели качества отдельных групп активов, а на показатели
инвестиционной качестве банка в целом — рассматриваются не только доходные
активы банка, но и те активы, которые хотя и не приносят дохода непосредственно
, однако обеспечивают условия для его эффективного функционирования.

Отметим, что сегодня отечественный рынок
финансовых инвестиций характеризуется отсутствием качественно-ликвидных ценных
бумаг, а это приводит к тому, что банкам не у кого купить или кому продать
ликвидность в режиме свободного рынка.

На осуществление вложений банков в ценные
бумаги влияет система внутренних и внешних факторов.

К внутренним факторам относятся: средства
физических и юридических лиц, ценные бумаги банка, уставной капитал,
нестабильная ресурсная база банка, кредитный портфель, средства банков.

К внешним факторам можно отнести:
экономическая и политическая ситуация в стране, ВВП и курс национальной валюты,
уровень инфляции, нормативно-правовая база регулирования операций на фондовом
рынке, доходы населения и количество сделок на рынке ценных бумаг, уровень
коррупции в государстве, иностранные инвестиции.

Заметим, что каждый из вышеперечисленных
факторов имеет свой особый влияние на инвестиционную деятельность банков на
фондовом рынке России.

К сожалению, в России банки как инвесторы
на фондовом рынке не поддерживаются со стороны государства. Для того, чтобы
инвестиционная деятельность банковских учреждений развивалась необходима
эффективная мотивационная система, а именно введение льгот по налогообложению и
бронирования в зависимости от состава портфеля ценных бумаг, включая
спекулятивный портфель и инвестиционный и, соответственно, получает
спекулятивную прибыль и прибыль от инвестиций.

Для того, чтобы преодолеть
вышеперечисленные проблемы, необходимо: создать условия для развития
инвестиционного менеджмента, перенять международный опыт, стабилизировать
политико-экономическую ситуацию в стране, стимулировать и поддержать
инвестиционную деятельность банков со стороны государства, привлекать
иностранных и отечественных инвесторов.

Итак, с вышесказанного можем сделать
выводы, что в условиях рыночной экономики все больше растет интерес к вопросам
инвестиционной деятельности банков на фондовом рынке России. Однако, на сегодня
Россия не выступает привлекательной для крупных инвестиций. Ведь именно из-за
политически-экономической ситуации в стране большинство российских банков и
иностранных инвесторов не заинтересованы во вложении своих временно свободных
средств на долгосрочный период, так как в этом сегменте инвестирования
присутствует высокий уровень риска. Поэтому, для улучшения состояния
инвестиционной деятельности банков, а также обеспечения дальнейшего позитивного
развития инвестиционных услуг банков в России необходимо, решить ряд проблемных
вопросов, в частности: совершенствование нормативно-правового регулирования
банковской деятельности, разработка эффективных путей привлечения отечественных
и иностранных инвесторов, решения политико-экономической ситуации в
государстве.

Фрагмент текста работы:

ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ
ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ 1.1 Теоретические
основы инвестиционной деятельности банков Коммерческие банки могут принимать участие
в инвестиционном процессе по таким основным видам деятельности:

— обслуживать движение средств,
принадлежащих инвесторам клиентам и предназначены для инвестиционных целей;

— сотрудничать с клиентами в мобилизации
накоплений и сбережений и направлять их на инвестиционные цели через рынок
ценных бумаг;

— вкладывать в инвестиционный процесс
собственные и привлеченные ресурсы.

На современном этапе развития банковской
системы операции с ценными бумагами занимают важное место в инвестиционной
деятельности банка. Доля свободных денежных ресурсов, направляемой на покупку
ценных бумаг, в ведущих банках Европы составляет примерно 20-40%. В российских банках
она намного меньше — 5-10%. Более детальный анализ показал, что участие российских
банков в операциях на рынке ценных бумаг равнозначна.

В контексте изучения инвестиционной
деятельности банковских учреждений особое внимание привлекает тот факт, что
большинство исследователей рассматривает инвестиционную деятельность через
призму финансовых инвестиций и относит перечень объектов инвестиционной
деятельности банков исключительно к ценным бумагам. Участие банков в
кредитовании реального сектора экономики к инвестиционной деятельности в
большинстве исследований не анализируется [1, с. 78-83].

Анализ инвестиционной деятельности банка
следует проводить в разрезе финансовых и реальных инвестиций. И хотя, согласно
действующих нормативных положений, львиная доля инвестиционной деятельности
банка идентифицируется как финансовые инвестиции, для анализа отдельного банка
необходимо относить вложения банков в ассоциированные и дочерние компании и
инвестиционную недвижимость в реальных инвестициях. Такой подход используется
исключительно на основе учета направленности осуществления инвестиционной
банковской деятельности в виде инвестиций в ассоциированные и дочерние
компании.

Основой и теоретической основой отнесения
инвестиций в ассоциированные и дочерние компании в реальных инвестиций банка
является то, что понятие «реальные инвестиции» отождествляется с вложением
средств в реальные активы, где, в частности, выделяют ресурсы, направленные на
расширение сферы деятельности объекта инвестирования, а именно на организацию
дочерних предприятий, открытие филиалов, представительств, расширение
ассортимента продукции и услуг, организацию новых видов деятельности и тому
подобное. Целесообразность применения именно такого подхода в рамках данного
исследования подтверждается тем, что в современной научной литературе до сих
пор ведутся дискуссии о правомерности и обоснованности использования тех или
иных схем классификации банковских инвестиций.

Риск инвестиционной деятельности банка —
это потенциальная возможность недополучения доходов или уменьшения рыночной
стоимости капитала банка вследствие неблагоприятного влияния внешних или
внутренних факторов при осуществлении инвестиционной деятельности [10, с. 79-81].

Инвестиционный риск обладает способностью
расщепляться на другие виды рисков, связанных с ведением банковской
деятельности, что одновременно отображается в проявлении плотного взаимосвязи
между отдельными банковскими рисками: кредитным, изменения процентной ставки,
рыночным, валютным, операционно-технологическим, репутации, юридическим. Итак,
многогранность и множественность возникновения и проявления инвестиционного
риска банка обусловят необходимость применения методов и подходов теории
оптимизации, которые позволяют не только учесть имеющиеся условия
функционирования банка, но и возможные последствия его развития, опираясь на
имеющийся и возможный уровень сменности показателей его инвестиционной
деятельности в соответствии к существующим условиям ведения банковской
деятельности в целом.

К инструментарию управления инвестиционным
риском банка, определяется с точки зрения формирования внешних управляющих
воздействий, следует прежде всего отнести законодательную и нормативную базу по
осуществлению банковской деятельности в целом и проведения инвестиционной
деятельности в частности, а также отдельные решения и постановления регуляторов
банковских и финансовых услуг и тому подобное.

Основными причинами недостаточного
развития инвестиционной деятельности банковских учреждений являются:
несовершенство действующего механизма банковского инвестирования; низкая
степень внедрения банками новых инвестиционных продуктов; низкая эффективность
методов анализа и управления инвестиционной деятельностью; высокие
инвестиционные риски и низкий уровень корпоративного управления; отсутствие
практики разработки действенных инвестиционных стратегий [2, с. 41-44].