Курсовая с практикой на тему Экспорт российского капитала. Мотивы и влияние на российскую экономику.

Содержание:

Введение 3
1. Теоретические вопросы исследования «бегства капитала» 5
1.1. Понятие «бегства капитала» 5
1.2. Оффшоры и незаконный вывоз капитала 8
2. «Бегство капитала» из РФ 11
2.1. Современные тенденции «бегства капитала» из РФ 11
2.2. Криптовалюты как инструмент вывоза капитала 15
3. Проблемы «бегства капитала» и пути их решения 20
3.1. Причины и механизмы вывоза капитала из РФ 20
3.2. Пути снижения «бегства капитала» из РФ 22
Заключение 26
Список литературы 29
Приложения 32

Введение:

Введение
Движение капитала, выходящее за государственные границы, — одна из важнейших форм международных экономических отношений. В современных условиях глобализации данный процесс в значительной степени усилился, поскольку на его пути исчезли преграды. Однако такая свобода движения капитала привела к усилению его потоков и через нелегальные, а также полулегальные каналы.
Проблема бегства капитала из России находится во внимании российских и иностранных государственных деятелей, а также средств массовой информации, поэтому данная тема является достаточно актуальной на сегодняшний день и легла в основу работы. Бегство российского капитала имеет огромные масштабы и отрицательно воздействует как на возможности развития страны, так и на решение проблем во внешнем экономическом рынке. Ведь бегство капиталов за границу означает, прежде всего, их фактический вывоз за пределы государства. Вывозиться как производственный капитал, так и природный, финансовый и интеллектуальный. При условии, что мировой рынок капиталов стремительно растет, большой интерес представляет именно анализ перемещения финансовых активов из России и их влияние на экономическое развитие страны. Миграция капитала существует в разных формах, но для отечественной экономики необычайно важна проблема вывоза финансовых активов из России в форме бегства.
В современных тенденциях развития интеграционных процессов мировой экономики, глобализации, ускорения процессов движения капитала (благодаря развитию технологий), сложной внешнеполитической и экономической ситуации вопросы вывоза капитала и связанного с этим деструктивного эффекта очень остро стоят перед современной Россией. Конституция РФ устанавливает свободу предпринимательства в целом, однако лишь косвенно касается вопросов регулирования международных экономических отношений и является индифферентной по отношению к теме вывоза капитала. Данную область регулируют специализированные НПА и ФЗ.
Целью исследования является изучение проблем бегства капитала из РФ и путей их решения.
Задачи исследования:
• Изучить понятие «бегства капитала».
• Рассмотреть оффшоры и незаконный вывоз капитала.
• Изучить современные тенденции «бегства капитала» из РФ.
• Охарактеризовать причины «бегства капитала» из РФ.
• Обозначить пути снижения «бегства капитала» из РФ.
Объектом исследования является процесс бегства капитала из страны.
Предметом исследования являются пути бегства капитала, его причины и направления снижения.
Теоретическая база исследования представлена статьями по вопросам бегства капитала.
При написании работы использовались методы систематизации и обобщения, методы экономического анализа.

Заключение:

Бегство капитала крайне негативно сказывается на уровне жизни населения, показателях безработицы, объеме капитальных вложений, доходах бюджета, размере золотовалютных резервов и т.д.

Сегодня можно выделить целый ряд причин бегства капитала из России. Но одной из основных причин является специфика, выработанного в России, экономического механизма, при котором собственники не заинтересованы в судьбах своего предприятия, а преследуют исключительно свои корыстные цели. Получая прибыль, руководители организаций не задумываются о поднятии уровня экономики страны, о предоставлении рабочих мест, о привлечении международных инвестиций и о других не менее важных проблемах. Государство же, в свою очередь, не обеспечивает должным образом поддержку малому и среднему бизнесу. Льготные ставки, отсрочки платежей налоговых выплат, поддержка гарантиями и многое другое является только частью красиво написанного законодательства. В реальной жизни возникает совершенно противоположная картина.

Сдерживание бегства капитала возможно при наличии политической активности у руководителей государственного аппарата, которые должны принимать решения, учитывая, что собственники капиталов будут всегда стараться направить свои финансовые потоки в страны и регионы, которые выглядят наиболее прибыльной и надежной областью для приумножения капиталов. Никто из владельцев развитого, прибыльного предприятия не захочет направлять свою деятельность в сторону государства со слабой экономикой, понимая, что это приведет к финансовым трудностям или полнейшему разорению.

В решении вопроса о способах противодействия бегству капиталов за границу исходить следует из острых причин этого явления. Так как они, в основе своей, всегда являются экономическими, то и противодействовать бегству нужно экономическими методами. А пока проблема остается открытой, ежегодно из страны утекают миллиарды долларов, и эти цифры растут с огромной скоростью.

Я считаю, что первой мерой по борьбе с бегством капитала является улучшение экономической обстановки. Так как повышение инвестиционной привлекательности российских активов не только привлечет иностранные инвестиции, но и исключит причины к оттоку российского капитала. Также можно ужесточить валютный и таможенный контроль.

Также я думаю, что если повысится ответственность менеджмента перед государством (за нарушение валютного и налогового законодательства) и перед акционерами компаний, то сложившаяся ситуация преобразиться в лучшую сторону. Ведь нелегальный и «полулегальный» вывоз капитала может быть сопряжен не только с налоговыми нарушениями, а также нередко с недобросовестностью менеджмента компании по отношению к ее акционерам. Поэтому появляется необходимость в усилении ответственности за правонарушения в более ужесточенную форму.

К мерам по решению данной проблемы также можно отнести восстановление доверия к рублю и российской банковской системе в целом, которые должны быть защищены авторитетом государства; условия работы действующих оффшорных зон, из-за которых лишились возможности отдельные страны получить какие — либо доходы от сбежавшего капитала и многие другие причины.

В заключении хотелось бы отметить, что сегодня, активное бегство капиталов из страны это не только проблема России, но и всех активных агентов мирового финансового рынка. В сложившейся ситуации все должны объединиться как для контроля деятельности оффшорных центров, игнорирующих общепризнанные правила честной конкуренции рынка, так и для взаимодействия и обмена опытом между странами. Сплочение и диалоги государственных лидеров делают решение данной задачи более реальной.

Фрагмент текста работы:

1. Теоретические вопросы исследования «бегства капитала»
1.1. Понятие «бегства капитала»
В современной экономической науке существует несколько широко используемых понятий касательно процессов международного движения капитала, а именно: вывоз, отток, утечка и «бегство» капитала. Данные понятия не имеют четких определений и носят скорее теоретическое значение, что на практике приводит к невозможности количественного определения масштабов того или иного явления, а также выработке регулирующих мер по движению капитала.
Под «вывозом капитала», как правило, принято понимать перемещение и функционирование капитала за рубежом с целью минимизировать издержки и, соответственно, максимизировать прибыль.
«Отток капитала» представляет собой частный случай вывоза капитала, с той разницей, что производится не с целью максимизации прибыли, а по причине существования некоторых препятствий для инвестиций в национальную экономику, как, например, — высокие экономические и политические риски, высокий уровень инфляции, слабая правовая система в области защиты частной собственности и т.д.
«Утечка капитала» часто бывает отождествлена с «оттоком капитала», однако первое, в отличие от второго, преимущественно протекает по нелегальным каналам, отсюда следует вывод, что данное понятие скорее ближе к понятию «бегства капитала».
«Бегство капитала», по мнению доктора юридических наук Лопашенко Н.А., — это фактический вывоз капитала за государственные границы и его невозвращение обратно. Оно может осуществляться как через легальные, так и нелегальные каналы, а также внутри «вывоза капитала», — когда капитал вывозится в юрисдикции с льготными налоговыми режимами (оффшорные зоны). Многие российские ученые дают схожие понятия данному явлению, которые в широком смысле можно трактовать так, что «бегство капитала» — это особая форма «вывоза капитала» за пределы государства, противоречащая национальным интересам данного государства.
Отток капитала из развивающихся стран, в том числе из России, как правило, объясняется стремлением избежать национальных рисков, попытками стабилизации условий реинвестирования, а также сокрытием выведенного из оборота капитала контролируемых предприятий за рубежом, с дальнейшим его переведением в личное владение и пользование.
Понятия «вывоза» и «оттока» капитала можно объединить в одно общее понятие – экспорт капитала. Экспорт капитала – явление абсолютно нормальное, представляющее собой процесс, регулируемый и не представляющий угрозы национальной экономике страны. Экспорт капитала способствует увеличению экспорта товаров и услуг, поддержке занятости и т.д.
«Бегство» же, напротив, свидетельствует о высоком уровне проблем в экономике страны и, следовательно, о негативном инвестиционном климате .
Большая часть финансовых ресурсов сосредоточена в развитых странах. Финансовые источники, в свою очередь, неровно разделены между государствами и поэтому постоянно курсируют между ними. На современном этапе характерной чертой международного перемещения капиталов является усиление роли страны именно при вывозе капитала. Данная ситуация объясняется острой проблемой бегства капитала и защитой национальных интересов, особенно в развивающихся странах.
Сегодня страны оставляют за собой право получать различные ограничения для защиты национальной выгоды в отношении прямых зарубежных вложений. Соответственно на данном этапе достаточно типично, что экспорт капитала за границу координируется в меньшей степени, чем приток зарубежных активов. Доминирующими экспортерами и импортерами капитала в мире традиционно являются развитые страны (в частности, страны Европейского союза) , менее развитые страны занимают второстепенные позиции. Главными экспортерами капитала являются США, Великобритания, Япония и Франция.
У значительной части стран с развивающейся экономикой характерно преобладание вывоза капитала над его ввозом, с учетом того, что сальдо текущего платежного баланса стабильно положительное. В данной группе стран вывоз капитала преимущественно нелегальный, о данном факте свидетельствуют значительные со знаком минус размеры статьи «Чистые ошибки и пропуски» платежного баланса, которую Международный Валютный Фонд рассматривает как составную часть незаконного вывоза капитала за рубеж.
Еще одной характерной чертой для вывоза капитала в данной группе стран является ориентация капиталов на оффшорные и офшоропроводящие страны. В подобных зонах размещено около 67 % бразильских прямых инвестиций, около 80 % китайских инвестиций, которые в основном сосредоточены в Гонконге, так же они составляют значительную часть в экспорте прямых инвестиций из Индии на Маврикий. Кроме того, большая масса прямых иностранных инвестиций в эти страны тоже поступает из оффшорных зон. Так например, их доля в накопленных прямых инвестиций в Китае составляет около 50 %, в Индии – около 66 % (из Маврикия – 43 %) . Если рассматривать географию прямых инвестиций стран БРИКС, то можно сделать вывод, что оборот капитала с использованием оффшорных зон очень характерен для лидеров развивающихся стран. В зарубежных источниках данному явлению присвоен термин – capital round tripping.
В современных условиях бегство капитала в большей степени характерно для стран с галопирующей инфляцией, тяжелым налоговым бременем и политической нестабильностью .
Бегство капитала из страны ведет к ряду негативных последствий. Во-первых, выведенные денежные средства могли бы пойти на внутреннее инвестиро¬вание различных сфер экономики. Во-вторых, уменьшаются доходы государ¬ства. В-третьих, следствием ухода капитала является резкое ухудше¬ние макроэкономических показателей: снижается объем и темпы роста ВВП, уменьшаются размеры сбережений, снижаются доходы населения, всё чаще говорят о банкротстве предприятий. На этом фоне растет дефицит бюджета и возникает угроза увеличения государственного долга, что заставляет серьезно задуматься об экономической безопасности страны. Также, происходит сокращение предложения иностранной валюты на валютной бирже, что оказывает от¬рицательное влияние на реальный курс российского рубля к иностранным ва¬лютам. При этом сокращаются валютные резервы страны, что также негативно сказывается на курсе национальной валюты, снижаются возможности инвести¬рования в национальную экономику, а вывезенные капиталы способствуют поддержанию экономических интересов зарубежных стран .