Курсовая с практикой на тему Экономическая сущность безналичных расчётов на примере Сбербанка

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ 5
1.1 Правовое регулирование безналичных расчетов Банком России 5
1.2 Принципы организации безналичного расчета 10
1.3 Виды безналичных расчетов 13
ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 17
2.1 Организационно-экономическая характеристика и анализ финансового состояния ПАО «Сбербанк России» 17
2.2 Особенности безналичных расчетов в ПАО «Сбербанк России» 20
2.3 Проблемы и перспективы развития безналичных расчетов в РФ 27
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 31
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 33

Введение:

Безналичные платежи — это платежи наличными по записям на банковском счете, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные платежи в экономике организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов, регулирующих организацию денежных расчетов, требования к их организации, определенные конкретные коммерческие условия, а также формы и методы. оплата и связанный рабочий процесс.
Актуальность темы работы заключается в том, что в настоящее время Россия находится в уникальной экономической ситуации, в то время как быстрое и всестороннее реформирование платежной системы совпадает с глобальным процессом автоматизации и компьютеризации всех областей экономики. человеческая деятельность.
В процессе интеграции в мировую экономику Россия могла бы извлечь выгоду из банковских технологий, возникших в результате довольно длительного эволюционного развития мировой финансовой системы, что значительно сократит время перехода от «бумажных платежей» и косвенных схем автоматической обработки документов к самым передовым методам электронных платежей.
Поэтому целью данной курсовой работы является раскрытие экономической сущности и безналичного денежного оборота на примере коммерческого банка.
Задачами исследования в данной курсовой работе становятся:
— изучение теоретической сущности и значения безналичного расчета;
— рассмотрение понятия и форм безналичного денежного оборота;
— изучение перспектив развития безналичных расчетов в России;
— рассмотрение экономической характеристики исследуемого банка;
— анализ объема безналичных расчетов в ПАО «Сбербанк России».
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк России».
Предметом исследования выступает совокупность теоретических и методических вопросов, связанных с определением экономической сущности безналичных расчетов.
Для написания данной курсовой работы были использованы научные труды отечественных и зарубежных ученых, материалы периодических изданий, учебные пособия, информация СМИ и данные готовых отчетов ПАО «Сбербанк России».

Заключение:

Основная проблема с безналичными платежами — просто объем рабочего процесса. В последнее время наблюдается рост экономической активности в России, в которой значительная часть населения России вовлечена в банковский сектор. Это побудило банки применять новейшие методы обработки и передачи информации с использованием электронного оборудования и телекоммуникационных сетей. Банки стремятся снизить операционные издержки, сократить оформление документов, привлечь новых клиентов.
Это значительно упрощает управление безналичными расчетами с использованием электронных инструментов. Для этого клиентам до сих пор предлагались банкоматы, магнитные карты и карты с микропроцессором, электронные платежные терминалы.
Сложность введения основных счетов также связана с высоким уровнем недоверия потенциальных клиентов к этому способу оплаты. Это, очевидно, вызвано большим количеством мошенников в сети и большим количеством поддельных сайтов, которые активно используют новые технологии для оплаты товаров и услуг. Более того, наша страна обнаружила, что большинство потенциальных клиентов поддерживают политику использования устоявшегося метода (оплата наличными), а не освоение новых и на первый взгляд непонятных и сложных технологий. К тому же в России на данный момент нет полного законодательства, регулирующего безналичные расчеты, а особенно безналичную коммерцию.
Таким образом, происходит постепенное освоение населением новых технологий. Кроме того, все крупные розничные сети имеют свои собственные веб-сайты и интернет-магазины, где любой может легко выбрать и заказать нужные ему товары, не выходя из дома.
Исходя из вышеизложенного, можно сказать, что пластиковые карты, безусловно, являются наиболее перспективной формой безналичных платежей, но можно также сказать, что они и другие виды безналичных платежей имеют большое количество проблем, связанных с их реализацией.
Эффективная реализация денежно-кредитной политики зависит от скорости и надежности платежной системы, в том числе от создания передовых банковских технологий и инструмента денежных переводов. Хорошая платежная система помогает сократить избыточные ресурсы в виде банковских остатков на соответствующих счетах в Банке России.
Важную роль в развитии безналичных расчетов могут играть негосударственные расчетные и клиринговые организации, система прямых расчетов кредитных организаций через взаимные корреспондентские счета, которые Центральный Банк РФ намерен стимулировать и поддерживать их развитие.

Фрагмент текста работы:

ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ

1.1 Правовое регулирование безналичных расчетов Банком России

Участие Центрального банка Российской Федерации в регулировании расчетно-платежной системы является одной из его основных задач, изложенных в статье 3 Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» , В соответствии с этой статьей Закона Банк России стремится обеспечить эффективное и бесперебойное функционирование платежной системы, а также защитить и гарантировать стабильность рубля, а также развивать и укреплять банковскую систему России .
Правовой основой реализации целей Банка России по обеспечению эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы страны также является ст. 80-82 этого закона. Согласно этим статьям Банк России:
— координирует, регулирует и лицензирует организацию расчетов, в том числе клиринговых систем, в Российской Федерации;
— устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов, обязательные для всех коммерческих организаций, компаний, организаций и общественности;
— осуществлять безналичные межбанковские платежи через свои учреждения.
К правовой базе регулирования платежной системы России относятся также Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральный закон Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» и нормативные акты самого Банка России .
Безналичные платежи осуществляются через кредитные организации (филиалы) и / или Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора соответствующего счета (вторичного счета), если иное не предусмотрено законодательством и из-за используемой формы регулирования.
Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (филиалы) могут осуществляться с использованием:
— корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;
— корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;
— счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, выполняющих расчетные операции;
— счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации .
При осуществлении безналичных расчетов в формах используются следующие расчетные документы: платежные поручения; аккредитивы; чеки; платежные требования; инкассовые поручения.
Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация, находящаяся в Российской Федерации и имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций, открывает по своему местонахождению один корреспондентский счет в филиале расчетной сети Банка России. Основанием для открытия корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) в Банке России является заключение договора по счету.
Одним из направлений регулирования платежно-безналичной системы Банка России является фактическое внедрение расчетно-платежных услуг. Большинство безналичных платежей и платежей, осуществляемых через платежную систему Банка России, представляют собой соглашения и платежи от кредитных организаций (агентств) и их клиентов. В то же время, в соответствии с законодательством, Банк России проводит банковские операции для обслуживания органов местного самоуправления и местного самоуправления, внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, работников Банка России и другие клиенты в районах без кредитных организаций .