Курсовая с практикой на тему Анализ кредитной деятельности банка ВТБ.

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 6
1.1 Сущность и основные принципы кредитной деятельности коммерческого банка 6
1.2 Нормативно-правовое регулирование и организация кредитной деятельности коммерческого банка 12
1.3 Методика анализа и оценки кредитного портфеля коммерческого банка 14
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ВТБ 24
2.1 Общая характеристика и основные показатели деятельности банка ВТБ 24
2.2 Анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка 29
2.3 Оценка рискованности и доходности кредитной деятельности банка ВТБ 33
ГЛАВА 3. ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ВТБ 40
3.1 Мероприятия по применению двухуровневой оценки кредитоспособности физического лица 40
3.2 Оценка эффективности предлагаемых мероприятий 41
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 58
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 63

Введение:

Современный этап развития банковской системы характеризуется неко-торой стабилизацией и умеренным развитием после нескольких пережитых системных кризисов. Коммерческие банки выполняют разнообразные функ-ции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъек-тами экономики, осуществляя кредитные, расчетные, вкладные и иные опе-рации. Вместе с тем банковская деятельность подвержена многочисленным рискам, недооценка которых может привести к сбоям в работе и банкротству кредитных организаций, нанесению ущерба их клиентам и акционерам.
На данном этапе банки начинают все более взвешенно подходить к оценке всех рисков, в том числе к риску активных межбанковских операций, к которым относятся: межбанковское кредитование, открытие и ведение опе-раций через счета НОСТРО в других банках, открытие депозитных счетов в других банках, операции с ценными бумагами других банков и т.д. С другой стороны, клиенты банков, как юридические, так и физические лица, сейчас стали, более ответственно и обдуманно относится к обслуживающему банку. Все эти факторы обуславливают актуальность развития и совершенствования методик анализа эффективности финансового состояния банков.
Анализ эффективности состояния банка в современных условиях явля-ется основой принятия управленческих решений в банке и установления до-верительных и взаимовыгодных отношений между банками и их клиентами.
Сегодня, когда изменилась экономическая ситуация в стране, и в первую очередь условия функционирования коммерческих банков, достиже-ние их целей становится возможным в основном за счет изменения устойчи-вости банка. А поскольку финансовая деятельность является специализацией банков, роль финансового анализа в финансовой устойчивости ими трудно переоценить. Коммерческие банки являются важнейшим звеном рыночной экономики. В процессе их деятельности опосредуется большая часть денеж-ного оборота в государстве, происходит формирование источников капитала для расширенного воспроизводства путем перераспределения временно сво-бодных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса – государства, хозяйствующих субъектов, населения. При этом коммерческие банки способствуют переливу капиталов из наименее эффективных отраслей и предприятий национальной экономики в наиболее конкурентоспособные.
Актуальность темы объясняется тем, что коммерческие банки, мобили-зуя временно свободные средства на рынке кредитных ресурсов, с их помо-щью удовлетворяют потребность народного хозяйства в оборотных сред-ствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребно-сти населения в потребительском кредите. От их четкой и грамотной дея-тельности зависит как эффективность функционирования банковской систе-мы, так и российской экономики вообще. Поэтому разработка эффективного механизма анализа их деятельности, имеющего целью выявление, на воз-можно более ранних стадиях проблем в деятельности коммерческого банка, жизненно необходим для финансовой и социальной стабильности нашего государства.
Объект исследования работы – кредитная деятельность коммерческого банка.
Предмет исследования курсовой работы – финансово-экономические отношения, возникающие в процессе кредитной деятельности коммерческого банка.
Целью курсовой работы является анализ и разработка рекомендаций по управлению кредитным портфелем коммерческого банка на примере ПАО ВТБ.
Достижение поставленной цели потребовало решения следующих за-дач:
— исследовать сущность и основные принципы кредитной деятельности коммерческого банка;
— изучить нормативно-правовое регулирование и организация кредит-ной деятельности коммерческого банка;
— рассмотреть методику анализа и оценки кредитного портфеля ком-мерческого банка;
— представить общую характеристику и основные показатели деятель-ности банка ВТБ;
— провести анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка;
— оценить рискованность и доходность кредитной деятельности банка ВТБ;
— предложить мероприятия по применению двухуровневой оценки кре-дитоспособности физического лица;
— оценить эффективность предлагаемых мероприятий.
Вопросы развития банковского кредитования, повышения эффективно-сти кредитной деятельности коммерческих банков на основе использования современных финансовых инноваций и инструментов финансового рынка раскрыты во многих трудах зарубежных и отечественных ученых, таких как О. В. Ефимова, В. В. Ковалев, О. И. Лаврушин, Ю. М. Колосов, Э. С. Крив-чикова, Н. Г. Кузнецов, Ю. Мазавина, А. Ю. Федоров и ряда других.
Теоретической основой работы явились классические и современные научные разработки отечественных и зарубежных специалистов, исследую-щих проблемы анализа и оценки эффективности деятельности коммерческих банков.
Нормативную базу исследования составили Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», нормативные акты Банка России, ин-струкции, регулирующие отношения в области банковского дела.
Методологическую базу исследования составили методы чтения финан-совых отчетов, среди которых можно выделить: горизонтальный анализ, вертикальный анализ, трендовый анализ, метод финансовых коэффициентов, сравнительный анализ, факторный анализ.
Информационной базой исследования послужили внутренняя банков-ская документация и бухгалтерская отчетность ПАО ВТБ.
Цель и задачи работы предопределили её структуру, которая состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников и приложений. 

Заключение:

Подводя итоги, можно сделать следующие основные выводы.
В настоящее время российская экономика сталкивается с проблемами кредитно-кредитной системы страны. Носителями вызовов являются глоба-лизирующаяся экономика (национальная экономика), государство со своими стратегическими и тактическими планами, разнообразными по своей дея-тельности и возможностям регионами, развивающиеся предприятия и орга-низации, представляющие огромное количество видов экономической дея-тельности.
Реакция кредитной системы на позитивную либо стимулируется, либо ограничивается существующей институциональной средой, поэтому разно-образие институциональной среды с точки зрения ее структурной ценности и богатства Арсенала должно более или менее соответствовать разнообразию банковская система (операции, технологии, продукты и т. д.). При несоблю-дении этого требования сложно предвидеть, что произойдет, необходимо приспособить вызовы экономики к потенциалу кредитной системы.
Неотъемлемым атрибутом функционирования полноценного рынка яв-ляется правильно организованная кредитная система. С его помощью накап-ливаются свободные денежные средства и доходы физических, юридических лиц, государства в рамках экономической системы, превращаясь в заемный капитал, переводимый за плату во временное пользование. Кредит также может быть представлен как движение авансовой стоимости на платной осно-ве и выражает отношения между кредиторами и заемщиками.
Основные принципы кредитования включают в себя:
— погашение кредитов
— срок погашения кредита;
— оплата банковских кредитов;
— безопасность кредита;
— Дифференциация кредитования.
Сегодня ВТБ — это универсальный коммерческий банк, который пред-лагает своим клиентам широкий спектр качественных банковских услуг, од-ним из которых является кредитование.
Кредитование является одной из прибыльных операций Банка, по-скольку оно тесно связано с экономическим развитием отраслей. Однако та-кие операции сопряжены с риском невозврата кредита, которому банки бо-лее или менее подвержены в процессе кредитования.
Предоставляя кредиты на условиях срочности, погашения, оплаты и обеспечения, регулируя отношения между кредитором и заемщиком посред-ством кредитного соглашения, коммерческие банки стремятся предоставлять кредиты надежным клиентам, чтобы устранить риск невозврата и обеспечить своевременное погашение средств.
Совершенствование практики кредитования требует разработки для банка оптимальной организации этого процесса. В связи с этим эффективной составляющей кредитной деятельности является профессионализм кредитно-го персонала.
Коммерческие банки, в которых работают квалифицированные и про-фессиональные сотрудники Банка, обращают внимание на поиск оптималь-ных методов расчета кредитоспособности заемщиков, правил кредитования.
Организация кредитования должна обеспечивать безусловное погаше-ние кредитов, целенаправленный характер их использования, стимулировать рост производства, отвечающий потребностям компании, и увеличивать до-лю кредитных вложений, направленных на инвестиционные проекты в пер-спективных высокопроизводительных отраслях.
В то же время можно определить предельные суммы кредитов, реше-ния по которым принимаются работниками разных категорий. Таким обра-зом, профессионализм сотрудников кредитного аппарата банка является эф-фективным элементом кредитной политики, который определяет практиче-ские возможности банка в реализации целей и задач кредитной политики. Это, в свою очередь, связано с наличием необходимых теоретических знаний и практических навыков по организации и реализации кредитного процесса, эффективность которого во многом зависит от профессионализма сотрудни-ков банка, способных прогнозировать состояние экономики. Положение страны, региона в целом и конкретного банка, в частности.
В настоящее время банки в условиях повышенной конкуренции за счет новых технологий могут предложить даже малым предприятиям разнооб-разные финансовые технологии, которые несколько лет назад были слишком дорогими. В современных условиях победителем становится не тот, кто предлагает низкие процентные ставки, а тот, кто предлагает лучший выбор методов и видов кредитования.
Тем не менее, существуют некоторые нерешенные проблемы в сфере банковского кредитования. Примером некоторых из них является ухудшение платежеспособности населения и, как следствие, ухудшение финансового со-стояния клиентов Банка, увеличение объема просроченной задолженности, финансовая неграмотность населения, агрессивная кредитная политика. бан-ка, мошенничество и нестабильность банковского законодательства. По-скольку существующие проблемы решены, существует несколько направле-ний развития кредитной деятельности банков.
Очень важным вопросом для дальнейшего развития розничных кре-дитных продуктов является профессиональный фактор. Для полного воз-рождения и дальнейшего развития кредитования мы можем предложить сле-дующие способы повышения профессиональной работы сотрудников кре-дитного отдела Банка, а именно финансовых консультантов, которые напря-мую привлекают клиентов и ведут свои кредитные дела.
Во-первых, кредитный специалист должен иметь необходимый опыт работы в банковском бизнесе, но это, возможно, «золотое правило», а не ре-альное положение дел.
Во-вторых, существует необходимость систематического обмена опы-том между банками и финансовыми посредниками. В-третьих, западная практика изучается и адаптируется к российским условиям.
Кроме того, темпы развития банковского ритейла сегодня очень высо-ки, поэтому возможности кадрового рынка все еще сильно отстают от по-требностей работодателей. Моделирование производственного поведения становится необходимым для повышения уровня обслуживания заемщиков и профессионализма сотрудников. Самый ведущий метод моделирования се-годня — это метод создания «портрета компетенций».
Суть метода заключается в определении совокупности компетенций, необходимых работникам банка для успешного выполнения производствен-ных функций.
Уровень качественного обслуживания клиентов и работа специалистов по кредитованию в современных условиях, на наш взгляд, зависит от уровня квалификации сотрудников банкаКраткосрочные учебные курсы для со-трудников банка должны проводиться с привлечением ведущих специали-стов банка, факультетов экономических вузов, центрального банка и других банков.

Фрагмент текста работы:

1.1 Сущность и основные принципы кредитной деятельности коммер-ческого банка

В настоящее время развитие банковского сектора находится под влия-нием сильной конкуренции, поэтому различные коммерческие банки осу-ществляют не только уже традиционные банковские операции, но и увеличи-вают услуги, представляемые банками для клиентов и населения.
Изучение и рассмотрение такого понятия, как кредитный процесс, поз-воляет комплексно проанализировать все составляющие и этапы механизма банковского кредитования. Кредитный процесс — это процесс организации кредитной деятельности банка .
Банк как коммерческое предприятие размещает привлеченные ресурсы от своего имени и на свой риск с целью получения дохода.
Активные операции банка как неоднородны по экономическому содер-жанию, так и с точки зрения их доходности и качества. Частью активных операций банка является безальтернативное размещение его средств (в обя-зательном резервном фонде, на счете в РСС и т. Д.), Что позволяет банку стабильно работать, но не приносит дохода.
Другие виды размещения могут быть очень выгодными, но очень рис-кованными. Поэтому каждый коммерческий банк заинтересован в улучшении организации кредитного процесса. Тщательно разработанный кредитный процесс позволяет минимизировать кредитный риск, благодаря значитель-ному снижению вероятности предоставления кредита ненадежному заемщи-ку.
Таким образом, высокий уровень организации кредитного процесса, пожалуй, лучший показатель всей работы банка и качества его управления.
Раскрывая содержание кредитного процесса на фундаментальном уровне, необходимо обратить внимание на определение — кредитная опера-ция. Так как это соответствует тому, что обычно называют предоставленны-ми кредитами.
Что именно следует отнести к кредитным операциям банков. В связи с этим полное единство мнений еще не достигнуто.
Содержание банковского кредитования (кредитных операций) — это со-вокупность отношений между банком как кредитором и его заемщиком по поводу :
-предоставления заемщику определенной суммы денег для целевого (как правило) использования, их своевременного возврата,
-получения от заемщика платы за пользование предоставленными в его распоряжение средствами.
Банковский кредит может быть предоставлен заемщику (юридическому или физическому лицу) под разнообразные цели, самыми распространенны-ми из которых являются.
-увеличение (пополнение) оборотного капитала хозяйствующей орга-низации, что может означать, к примеру:
-финансирование сезонных потребностей организации;
-финансирование временно возросшего количества товарно-материальных ценностей;
-финансирование уплаты налогов;
-помощь в покрытии неординарных (крупных) издержек и т.д.
-финансирование производственных затрат, включая реализацию инве-стиционных проектов (например, проекта расширения, реконструкции или модернизации предприятия), т.е. в целом — увеличение капитала. В таком случае говорят о средне- или долгосрочном производственном (инвестици-онном) кредитовании;
-потребительские цели отдельного физического лица (приобретение или ремонт жилья, получение образования и т.д.), удовлетворяемые с помощью потребительского (личного) кредита .
Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важ-нейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитование сохраняет положение наиболее доходных активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованных.
Изучая сущность кредитного процесса, следует отметить, что целост-ность и надежность кредитного процесса зависят от объективных кредитных решений, которые обеспечивают приемлемый уровень риска по отношению к предполагаемому доходу.
Обзор процесса кредитования должен включать анализ руководящих принципов кредитования и других письменных методов, используемых раз-личными отделами Банка, а также анализ возможностей и реальных показа-телей работы всех подразделений Банка, участвующих в процессе кредито-вания. Он также должен охватывать процедуры создания, оценки, утвержде-ния, выдачи, мониторинга, сбора и обработки различных кредитных ин-струментов, предоставляемых Банком.
Таким образом, содержанием кредитного процесса банка является дея-тельность, присущая процессу непосредственного осуществления кредитных операций, а также деятельность, направленная на обеспечение организации этих операций наиболее эффективным способом.
Проблема эффективности кредитной политики возникает непосред-ственно при ее формировании, поскольку при уменьшении рисков или лик-видности банка возникает момент, когда нет доходов от кредитных операций (или может возникнуть ситуация, когда убыток будет во много раз больше прибыли). Эта ситуация, естественно, свидетельствует о неэффективности кредитной политики или нерациональной постановке задач, целей и выборе инструментов для их решения. Высшее руководство банка разрабатывает кредитную политику коммерческого банка.