Курсовая с практикой на тему Анализ деятельности коммерческого банка ( на примере Россельхоз банка)

Содержание:

Введение 3
Раздел 1. Краткая характеристика развития АО «Россельхозбанк» 5
Раздел 2. Анализ деятельности коммерческого банка на примере АО «Россельхозбанк» 10
2.1. Анализ пассивов баланса 10
2.2. Анализ активов баланса 17
2.3. Анализ собственного капитала коммерческого банка 23
2.4. Анализ прибыльности банка 24
2.5. Анализ ресурсов коммерческого банка 34
2.6. Анализ структуры и качества активов коммерческого банк 44
2.7. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка 48
Раздел 3. Оценка уровня прибыли коммерческого банка 53
Раздел 4. Факторный анализ прибыли банка 54
Раздел 5. Прогноз основных показателей работы банка 58
Заключение 59
Литература 60

Введение:

В условиях сегодняшнего дня анализ деятельности банка является основой принятия всех управленческих решений и установления взаимовыгодных и доверительных отношений между клиентами и банком. Чтобы соответствовать принудительным требованиям, обеспечить устойчивость и максимально снизить риски, банки должны разрабатывать и реализовывать на практике эффективные процедуры оценки и анализа своей деятельности.
Конечной целью проведения анализа является выявление проблем в деятельности банка на как можно более ранней стадии их образования. Результаты анализа нужно использовать при определении наиболее целесообразного режима надзора, включая принятие решения о необходимости проведения инспекционных банковских проверок, определение их тематики и характера мер надзорного реагирования, которые применяются к банкам.
В рамках анализа деятельности банка решается задача получения максимально достоверной картины его текущего финансового состояния, тенденций его изменения, а также задача его прогнозирования в перспективе до одного года.
Экономический анализ банковской деятельности предполагает:
Сравнение состояния и результатов банковской деятельности за анализируемый период времени;
Оценку состояния и результатов банковской деятельности на момент анализа;
Сравнение результатов банковской деятельности с результатами деятельности других банков;
Обобщение результатов и подготовку рекомендаций для принятия решений по управлению банком, направленных на повышение эффективности его работы.
Анализ деятельности банка предполагает выполнение целого ряда обязательных условий. Главными являются точность и достоверность информации, которая используется при анализе, его завершенность и своевременность. Недостоверные данные чреваты недооценкой проблем банка, это может негативно сказаться на последующем развитии ситуации. Достоверность отчетов, которые предоставляет банк, а также адекватность оценки принимаемых им рисков должна проверяться не только в ходе документарного надзора, но и в процессе инспекционных проверок. Результаты должны использоваться в качестве важнейшего источника информации при осуществлении анализа эффективности работы банка.Объект исследования курсовой работы – деятельность коммерческого банка АО «Россельхозбанк». Предмет исследования в курсовой работе – основные категории и показатели работы банка.
Цель курсовой работы – провести анализ деятельности коммерческого банка на примере АО «Россельхозбанк».
Информационная база: Отчетность банка на сайте ЦБ РФ: http://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=450039042.

Заключение:

Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «Россельхозбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Россельхозбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Россельхозбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
По критерию доходности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «сомнительное», поэтому АО «Россельхозбанк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка осталась в целом неизменной.

Фрагмент текста работы:

Раздел 1. Краткая характеристика развития АО «Россельхозбанк»

Акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» (АО «Россельхозбанк») создано в 2000 г.в соответствии с распоряжением Президента Российской Федерации от 15.03.2000 № 75-рп в целях развития национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора и сельских территорий Российской Федерации.
В настоящее время АО «Россельхозбанк» является одним из крупнейших банков в Российской Федерации, базой национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства. Реализуя бизнес-модель универсальной кредитной организации, АО «Россельхозбанк» является рыночным инструментом государственной поддержки отраслей АПК, предоставляет все виды банковских услуг и занимает лидирующие позиции в финансировании АПК.
Миссия АО «Россельхозбанк» – реализация функций рыночного инструмента государственной поддержки в отраслях и сегментах экономики, в том числе агропромышленного, рыбохозяйственного и лесопромышленного комплексов, содействие формированию и функционированию национальной кредитно-финансовой системы, эффективное и комплексное удовлетворение платежеспособного спроса бизнеса и населения на качественные банковские и сопутствующие финансовые продукты и услуги.
По состоянию на 01.01.2018 региональная сеть АО «Россельхозбанк» была представлена 70 филиалами и 1229 внутренними структурными подразделениями. Для обеспечения качественного обслуживания клиентов помимо полноформатных точек продаж функционировали 13 офисов продаж в виде удаленных рабочих мест, 6 офисов самообслуживания, 2 мобильных банковских офиса, 3 697 банкоматов, 1 683 информационно-платежных терминала, работали 886 уполномоченных представителей Банка.
Россельхозбанк (РСХБ) был создан по инициативе правительства, одобренной президентом РФ, в 2000 году. Учредителем выступило государственное Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО, предшественник Агентства по страхованию вкладов). С июля 2001 года 100% акций банка принадлежит правительству РФ в лице Федерального фонда имущества (ныне Федеральное агентство по управлению государственным имуществом — Росимущество). С мая 2010 года до недавнего времени правление кредитной организации возглавлял Дмитрий Патрушев, сын секретаря Совета безопасности РФ и экс-руководителя ФСБ Николая Патрушева. 14 июня 2018 года в топ-менеджменте Россельхозбанка произошли изменения, председателем правления банка был назначен Борис Листов. С конца октября 2012 года наблюдательный совет РСХБ возглавлял президент группы «Синара» (контролирует екатеринбургский СКБ-Банк), глава совета директоров Трубной металлургической компании Дмитрий Пумпянский (в состав совета, утвержденный 26 ноября 2013 года, он уже не вошел). С 2015 года председателем наблюдательного совета банка являлся бывший губернатор Краснодарского края, действующий министр сельского хозяйства РФ — Александр Ткачев. В конце июня 2017 года председателем наблюдательного совета РСХБ был избран заместитель председателя правительства РФ Аркадий Дворкович. С 30 июня 2018 года набсовет банка возглавляет Дмитрий Патрушев.