Контрольная работа на тему Понятие, функции и задачи риск-менеджмента в банках. Место риск-менеджмента в системе управления коммерческим банком.

Введение:

Усиление роли банковского сектора в экономике является одной из важнейших задач государства. Правительство Российской Федерации и Центральный банк Российской Федерации рассматривают процессы реформ в банковском секторе как важную часть развития и укрепления рыночных принципов функционирования экономики страны.
Важным элементом реформы банковской системы в России является совершенствование подходов кредитных организаций к построению системы управления всеми видами банковских рисков. Кредитные организации должны принять меры для разработки и совершенствования системы управления рисками, соответствующей характеру выполняемых операций, а также эффективных информационных систем мониторинга рисков.
Особенности российской экономики не позволяют в полной мере использовать алгоритмы управления рисками, установленные на Западе. Если в европейских банках более пятидесяти лет существует единая система финансового контроля и управления рисками, то для современной российской экономики ее строительство — это новый и не очень хорошо контролируемый бизнес. Счетная палата и Центральный банк Российской Федерации выпустили множество нормативных актов, рекомендаций и положений о порядке расчета размера рисков и проведения финансового контроля. Тем не менее сохраняется некоторая путаница и зачастую путаница в использовании нормативных показателей в практической деятельности кредитных организаций и банковских групп. Поэтому тема «Организация управления рисками в банке» является актуальной.
Объектом исследования являются банки и финансовые отношения, возникающие в процессе риск-менеджмента.
Предметом исследования выступает деятельность по управлению рисками, в основе которой лежат целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска, искусство получения и увеличения дохода в неопределённой хозяйственной ситуации.
Целью работы является разработка и углубленное изучение теоретико-методологических основ формирования и совершенствования риск-менеджмента на основе нормативно-правовых актов, научной и периодической литературы, статистической информации.
Исходя из данной целевой установки в работе основное внимание было уделено решению следующих задач:
— определению понятия риск-менеджмента, типичных банковских рисков, политики управления ими;
— обосновано объективной необходимости формирования риск-менеджмента;
— определению значимости риск-менеджмента для России и перспектив его развития;
— изучению нормативно-правовой документации, теоретической и периодической литературы, рассматривающей риск-менеджмент банков, статистических материалов, включающих данные об объёмах рисков.
Методологической основой исследования данного курсового проекта являются диалектический метод, системный анализ, теоретические работы в сфере риск-менеджмента, статистическая информация Банка России. В процессе написания работы использовались обусловленные конкретными целями и задачами экономические, экономико-математические, статистические, логические и другие методы изучения, обработки и обобщения информации.

Заключение:

На современном этапе одним из приоритетов Банка России должно стать управление системами управления рисками в банках.
Обобщение опыта банков показывает, что их усилия по развитию внутреннего контроля должны быть направлены на решение следующих проблем:
— разработка и совершенствование мер по снижению банковских рисков, в т.ч. создание эффективной системы хранения и использования кредитных историй, системы регистрации обеспечения;
— совершенствование подходов к внедрению управления рисками в банках.
От адекватного качества работы банка во многом зависит постоянное совершенствование систем управления всеми видами банковских рисков. Системы, созданные банками, должны не только обеспечивать эффективную защиту от принимаемых рисков, но также должны быть проактивными и оказывать активное влияние на определение определенных направлений деятельности кредитных организаций. Кроме того, банкам следует уделять больше внимания управлению операционными и юридическими рисками и риском несоблюдения требований информационной безопасности. Также важно минимизировать риск потери деловой репутации, важнейшим условием которой является соблюдение банками принципа «знай своего клиента». Кредитные организации с филиальной сетью должны уделять повышенное внимание вопросам управления рисками, связанными с деятельностью филиалов.
В контексте развития банковских операций с предприятиями и организациями реального сектора экономики особое значение приобретает управление кредитными рисками и рисками ликвидности, а также координация управления такими рисками. Тема управления рыночными рисками (валюта, процентные ставки и акции) остается актуальной. Процесс принятия решений по заявкам на кредит в российской и международной банковской практике в основном рассматривается с точки зрения оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков. Формализованные методы и инструменты в настоящее время необходимы для поддержки принятия решений при кредитовании на основе комплексной оценки кредитного риска заемщиков, риска ликвидности банка-кредитора и динамики изменений внешних факторов (рыночный риск).
Несмотря на специфику изучения метода стресс-тестирования, цель его применения на практике также остается единой: создание комплексной, эффективной и наиболее точно описанной системы управления рисками.
Сложность российской специфики, скорее, заключается не в отсутствии хорошей нормативно-правовой базы и компетентного регулирования в области управления рисками, а в информационной замкнутости, своего рода вакууме в общении риск-менеджеров между собой. К сожалению, практики управления рисками не хотят делиться найденными оригинальными решениями, ноу-хау, методами анализа. Российскому управлению рисками еще предстоит преодолеть проблему информационной открытости и всеобщего доступа, как для специалистов, так и для широкой общественности. Поэтому грамотное использование зарубежного опыта становится особенно актуальным для участников российского рынка банковских услуг.

Фрагмент текста работы:

1. Концепции риск-менеджмента в банках

Рассмотрим основные концепции риск-менеджмента (управления рисками) и устанавливаются параметры, которые банки должны пытаться достичь в своей работе.
Для банка риск — это потенциальная возможность недополучения доходов или уменьшения рыночной стоимости капитала банка вследствие неблагоприятного воздействия внешних или внутренних факторов. Такие убытки могут быть прямыми (потеря доходов или капитала) или косвенными (наложение ограничений на способность достигать своих бизнес-целей). Указанные ограничения сдерживают способность банка осуществлять свою текущую деятельность или использовать возможности для расширения бизнеса.
Риск-менеджмент — это система управления рисками, которая включает в себя стратегию и тактику управления, направленные на достижение основных бизнес-целей банка. Эффективный риск-менеджмент включает:
систему управления;
систему идентификации и измерения;
систему сопровождения (мониторинга и контроля).
Понятие управления рисками (риск-менеджмента)
Управление рисками — это процесс, при помощи которого банк выявляет (идентифицирует) риски, проводит оценку их величины, осуществляет их мониторинг и контролирует свои рисковые позиции, а также учитывает взаимосвязи между различными категориями (видами) рисков. Комплекс действий риск-менеджмента имеет целью обеспечить достижение следующих целей:
риски должны быть понятными и осознаваться банком и его руководством;
риски должны быть в пределах уровней толерантности, установленных наблюдательным советом банка;
решения по принятию риска должны соответствовать стратегической задаче деятельности банка;
решения по принятию риска должны быть конкретными и четкими;
ожидаемая доходность должна компенсировать принятый риск;
распределение капитала должно соответствовать размерам рисков, которым подвергается банк;
стимулы для достижения высоких результатов деятельности должны согласовываться с уровнем толерантности к риску.
С точки зрения риск-менеджмента, банковская деятельность сводится к принятию риска и получения за это соответствующей компенсации (экономической выгоды).
Цель управления рисками — способствовать повышению стоимости собственного капитала банка, одновременно обеспечивая достижение целей многих заинтересованных сторон, а именно:
клиентов и контрагентов;
руководителей;
сотрудников;
наблюдательного совета и акционеров (владельцев);
органов банковского надзора;
рейтинговых агентств, инвесторов и кредиторов;
других сторон.
Понятие комплексности системы риск-менеджмента
Процесс управления рисками должен:
охватывать все виды деятельности банка, которые влияют на параметры его рисков;
быть непрерывным процессом анализа ситуации и окружения, в которых возникают риски;
способствовать принятию управленческих решений относительно влияния на сами риски и/или на уровень уязвимости (экспозиции) банка к таким рискам.
Решения по управлению рисками могут предусматривать, в частности, избежание риска: отказ от его принятия; его минимизацию, в том числе за счет смягчающих факторов и/или передачи (трансферта) риска на других лиц (через производные инструменты или страхование), установление лимитов на экспозицию банка и другие методы воздействия на риск (носителя риска) или уровень уязвимости банка к нему.
Управление рисками должно происходить на том уровне организации, где возникает риск, а также с помощью функций независимой проверки и контроля рисков — на самых высоких уровнях управления и на уровне наблюдательного совета.
Банки должны пытаться создать комплексную систему риск-менеджмента, которая бы обеспечила надежный процесс выявления, оценки, контроля и мониторинга всех видов риска на всех уровнях организации, в том числе с учетом взаимного влияния различных категорий рисков, а также способствовала бы решению вопроса конф