Контрольная работа на тему Методы оценки, анализа и воздействия на уровень кредитных рисков организации

Содержание:

Введение 2
Теоретическая часть работы 3
Практическая часть работы 5
Заключение 13
Список литературы 14

Введение:

Основным принципом банковского кредитования является то, что займовые средства должны быть возвращены в четко оговоренные в кредитном договоре сроки.
Соблюдение данного принципа – это залог успешного и прибыльного функционирования банковской организации.
В случае займа денежных средств перед банком всегда стоит вопрос, будут ли они возвращены в оговоренный срок, да и вообще будут ли возвращены. Из этого можно сделать вывод, что основной задачей банковской организации в случае предоставлении займа является трансформация неопределенности в риск и проведение его анализа.
Основное содержание работы банковского учреждения в процессе кредитования хозяйственных организаций – это регулирование риска. Данное регулирование осуществляется на всех этапах кредитования, начиная от первичного рассмотрения заявки и заканчивая полным погашением кредитной задолженности.
Банк России устанавливает нормативы риска, которые должна соблюдать в своей деятельности кредитная организация. Если они превышены, банк может попасть под санацию.

Заключение:

Оценка кредитных рисков, анализ и управление ими является важной часть деятельности кредитной организации и способствует сохранению ее устойчивого финансового положения.
Наиболее распространенными методами оценки кредитного риска являются аналитический, нормативный, коэффициентный, статистический, комплексный методы.
При анализе применяют коэффициентный метод и метод лимитов.
Основные методы управления кредитным риском — дифференциация заемщика; диверсификация кредитных вложений; лимитирование рисков; хеджирование рисков; деление рисков.
В практической части были применены на практике для решения задач теоретические знания о методике анализа чувствительности, оценке эффективности инвестиционных проектов, прогнозировании на основе экстраполяции темпов роста и уравнения линейной регрессии, оценки тесноты связи, оценки эффективности прогноза.
По итогам решения задач были сделаны выводы:
1. По NPV проект наиболее чувствителен к изменению цены реализации и объема реализации, по IRR – к изменению постоянных издержек и цены реализации, по DPP – к изменению ликвидационной стоимости и цены реализации.
2. При норме дисконта 15% эффективнее применять новое оборудование, при норме дисконта 30% — старое.
3. В 2014 году ожидается привлечение 410 новых клиентов.
4. При наличии 7 каналов утечек возможный ущерб составит 492 тыс.руб.
5. Связь между показателями объема инвестиций и прибыли тесная.
6. Прогноз, составленный специалистами отдела безопасности, имеет низкую прогнозную точность, что ведет к пропуску угроз и необоснованным затратам.

Фрагмент текста работы:

Теоретическая часть работы
Методы оценки, анализа и воздействия на уровень кредитных рисков организации
Кредитный риск – это риск неисполнения заемщиком условий кредитного договора, иными словами, это полное или частичное невозвращение суммы задолженности и процентов за пользование кредитными средствами. Также данный термин можно рассматривать, как неполучение дохода из вложенного капитала по причине влияния различных факторов.
Существует два подхода к оценке кредитного риска: использование внешних рейтингов и внутренних рейтингов.
Оценка кредитного риска заключается в определении максимально возможного убытка, который может быть получен банком в течение определенного периода времени. К наиболее распространённым методам оценки банковских кредитных рисков можно отнести аналитический, нормативный, коэффициентный, статистический, комплексный методы.
Аналитический метод оценки возможных потерь (уровня риска) банка реализуется на основе Положения Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» и предусматривает оценку уровня риска по каждой кредитной операции с учетом финансового состояния заемщика, обслуживания им кредитной задолженности и уровня ее обеспечения.
Оценка кредитного риска при помощи статистических методов заключается в расчете и анализе показателей дисперсии, вариации, стандартного отклонения и др. по кредитному портфелю банка.
Коэффициентный метод оценки кредитного портфельного предусматривает расчет относительных показателей кредитных рисков и их сравнение с установленными критериями оценки, лимитами, определение уровня совокупного кредитного риска банка.
Комплексная оценка риска кредитного портфеля банка предусматривает расчет интегральных коэффициентов, обеспечивающих сопоставимость количественных и качественных показателей оценки кредитного риска банка.
Кредитному риск-менеджеру необходимо определить величину ожидаемых потерь по каждому виду активов, несущих кредитный риск, рассчитывается этот показатель умножением величины рискового актива на вероятность дефолта контрагента и на ожидаемый коэффициент потерь средств в случае дефолта (определяется стоимостью и ликвидностью обеспечения по сделке).
Анализ осуществляется с использованием коэффициентного метода и системы лимитов рисков.
Лимит риска по уровню обеспечения кредитов оценивается коэффициентом обеспеченности кредитов (допустимым считается риск, у которого объем кредитного портфеля составляет примерно 0,9 от обеспечения, критическим – 0,9-1), катастрофический – более 0,75.
Существуют также лимиты по коэффициенту просроченных ссуд, уровню просроченных кредитов и прочее.
Основные методы управления кредитным риском это: дифференциация заемщика; диверсификация кредитных вложений; лимитирование рисков; хеджирование рисков; деление рисков.