Контрольная работа на тему Контрольная работа 3. Тема номер 16.

Содержание:

Введение. 3

1. Сущность актуарных расчетов в
страховании и их классификация. Тарифная политика. 4

2. Использование статистических
данных в актуарных расчетах. 8

3. Формирование страхового тарифа из
актуарных расчетов. 10

Заключение. 14

Список использованных источников. 15

Введение:

Актуарные расчеты – это математический процесс, где рассчитываются
текущие расходы, обязательные для страхования. Актуарные расчеты выполняются
для определения себестоимости и цены страхования для конечного потребителя. Так
же с помощью актуарных расчетов определяются и предельные суммы страховых
выплат. Как в любом другом бизнесе, в страховании страховая организация должна
определить суммы издержек при оказании услуги. На основании суммы издержек, с
учетом планируемого объема прибыли учитывается суммы необходимые на страхование
какого-либо объекта. Форма, в которой представляются расходы на страхование
данного объекта, называется страховой (актуарной) калькуляцией.

Заключение:

Сегодня объективной необходимостью является позиция, согласно
которой без использования актуарных методов невозможно обеспечить эффективный
финансовый контроль и управление, гарантирующие текущую, среднесрочную и
долгосрочную сбалансированность системы пенсионного страхования. Они
используются как при разработке концептуальных решений пенсионных реформ,
соответствующих законодательных, нормативных актов, так и в текущей
деятельности органов управления системами пенсионного обеспечения.

Применение актуарных методов связано с необходимостью выполнения
средне- и долгосрочных прогнозов расчетных параметров пенсионной системы,
позволяющих обеспечивать финансовое равновесие в страховых системах. Это
подразумевает, что в долгосрочной перспективе доходы должны покрывать расходы.

Такое равновесие должно поддерживаться в любой момент времени
теоретически в течение неограниченного периода.

Фрагмент текста работы:

1. Сущность актуарных расчетов в страховании и их
классификация. Тарифная политика

Актуарием (actnarins) еще давным-давно в Римской Империи назывался чиновник,
назначенный в сенат, который фиксировал решения, которые принимал Сенат и конспектировал
диалоги, которые происходили в Сенате. Применительно к бизнесу понятие “актуарий”
было употреблено в 1762 г., когда впервые в Англии было организовано Общество
справедливого страхования жизни и выживания. В 1775 г. Должность актуария занял
ученый-математик Вильям Морган, который обозначил свои должностные обязанности,
куда включил расчет размеров страховых взносов и гарантирование стабильности денежных
операций. Именно с 18 века понятием “актуарий” начали описывать тех людей,
которые делали работу современных экономистов – по сути, делали математический
расчет эффективности бизнеса – считали финансы. Закрепили категорию  “актуарий” в нормативных актах также впервые в
законодательстве Великобритании, но уже в начале 19 века. На сегодняшний день  также применяется категория “актуарий” — это субъект
финансовых отношений, который имеет определенную экспертизу для оценки рисков и
вероятностей наступления событий в финансовой сфере и бизнесе, а также
способный с относительно высокой точностью предвидеть случайные события,
которые оказывают влияние на финансовую сферу отдельного предприятия так и на
финансовую сферу государства или мира.

В социальном страховании существуют свои особенности, которые могут
влиять на актуарные расчеты:

—             
События, которые исследуются актуариями,
подчиняются законам теории вероятности;

—             
Расчет цены страховой услуги производится в для
всего множества объектов и субъектов страхования;

—             
Наличие резервов страховщика и перестраховщика
на случай непредвиденных ситуаций.

Методологической базой актуарных математических операций является ориентация
на принцип эквивалентности, т.е. соблюдение равновесия  с определенным балансов между страховыми
взносами и страховыми выплатами компании, с соблюдением норма прибыльности,
если речь идет о социальном страховании, то с соблюдением норм издержек и
расходов страховой компании.

Перед актуарными расчетами ставят следующие задачи:

—             
Скрупулезное изучение и классификация рисков;

—             
расчет матрицы математической вероятности страхового
случая и необходимости страховой выплаты, определение наступления страхового
случая в количестве раз на единицу времени, как в группах, подверженных
наибольшему риску, так и по всем субъектам страхования;

—             
расчетное обоснование размеров издержек ведения
дела, определение меры расходов, условий безубыточности, реперных точек
финансовых показателей для изменения стратегии и тактики поведения на страховом
рынке ;

—             
расчетное обоснование размера страховых фондов, построение
математических моделей формирования страховых фондов;

—             
исследование размеров инвестиционного капитала,
нормы прибыльности на инвестиционный капитал, определение доли инвестиционного
капитала при страховом возмещении страхователям,  определение норм использования страховщиком
страховых взносов в инвестировании с определенным сроком оборота
инвестиционного капитала.

Существуют разные виды актуарных расчетов, которые классифицируются
по различным основаниям.

По видам страхования:

— рисковые и высокорисковые виды страхования;

— страхование жизни и здоровья;

— социальное и пенсионное страхование.

В зависимости от риска:

— риски, которые можно отнести к часто используемым видам
страхования для широкого круга лиц;

— риски, встречающиеся редко, но имеющие серьезные последствия, это
риски возникновения катастроф и стихийных бедствий, случайных разрушений, а
также глобальные риски, затрагивающие весь земной шар.

По времени произведения расчетов:

— процессные расчеты, которые выполняются согласно
запланированному  процессу ввода в
предложение страховой нового вида страхования при том, что отсутствуют
достоверные статистические данные о встречаемости и частоте страхового риска;

— отчетные расчеты — это корректировки процессных расчетов после
ввода в предложение страховой компании и наблюдение за частотой и размеров
выплат по страховым рискам за период одного или нескольких лет с целью
корректировки стоимости услуги, корректировки прогноза финансовых показателей
страховой компании.

По территории выполнения актуарных расчетов:

— государственные актуарные расчеты, необходимы для расчета
показателей на всей территории государства. Для Российской Федерации данный вид
расчета называется федеральным актуарным расчетом;

— региональные расчеты, производятся для конкретного региона, от
каря до конкретного населенного пункта, если в этом есть необходимость исходя
их зарегистрированных страховых случаев, если статистика страховых случаев по
конкретному малому населенному пункту значительно отличается от статистики
региона;

— актуарные расчеты по региону действия конкретной страховой
организации, где организация может действовать не по региону целиком, а по
конкретным населенным пунктам региона, или по части региона.

Набор методов для актуарных расчетов исходит из необходимостей
конкретной отрасли страхования, а также от наполненности данными  истории наблюдений по отрасли или виду
страхования за определенный период.

Тарифная политика это система норм и правил, специфичных для
страховой компании, в которых описана  целенаправленная деятельность страховой компании
по разработке цен на страховые услуги. Цели тарифной политики страховой
компании – работа компании в прибыль, достижение  финансовых целей страховой организации,
привлечение клиентов и сохранение, и  развитие доли рынка страховой организации,
развитие самой страховой организации.

Для того чтобы тарифная политика была эффективной, она должна
руководствоваться принципами, которые специфичны для страховых организаций.
Основные принципы тарифной политики в страховых организациях:

— равноценность страховых отношений. Этот принцип говорит о том,
что  ставки страховых взносов должны быть
приведены в соответствие с вероятностью нанесения вреда и для гарантии выплаты
из страхового фонда за страховой период;

— доступность страховых тарифов – стоимость страховых услуг не должна
быть существенной при разовом внесении для целевой аудитории страховой услуги,
при этом можно сказать, чем доступнее страховая услуга, тем больше ее
приобретают потребители, тем сильнее возрастает эффективность страхования,
поскольку количество взносов растет, и финансовая наполненность страховых
фондов тоже гарантирует финансовые выплаты в случае наступления страхового
случая;