Контрольная работа на тему Экономические основы деятельности коммерческого банка

Содержание:

1. ВВЕДЕНИЕ ………………………………………………………………………3

   Тема 1. Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база
   Задания 1-3…………………………………………………………………………4

   Тема 2. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка
   Задания 4-6…………………………………………………………………………5

   Тема 3 Ликвидность коммерческого банка
   Задания 7-10 …………………………………………………………………….12

    

Введение:

1. Данная рабочая тетрадь предназначена для освоения и закрепления знаний по курсу «Экономические основы деятельности коммерческого банка» в соответствии с учебным планом магистерской программы «Банки и банковский бизнес в инновационной экономике».
   Заполнение рабочей тетради представляет собой самостоятельную работу магистранта. Результаты выполненной работы обсуждаются на семинарских занятиях, предусмотренных рабочим планом магистерской программы.
   В процессе заполнения рабочей тетради используются знания, полученные на лекциях и семинарских занятиях, а также знания, добытые магистрантом самостоятельно, источником которых является специальная литература, Интернет, практическая работа в организации. Список рекомендуемой литературы представлен в конце рабочей тетради.

    

Заключение:

1. Данная рабочая тетрадь предназначена для освоения и закрепления знаний по курсу «Экономические основы деятельности коммерческого банка» в соответствии с учебным планом магистерской программы «Банки и банковский бизнес в инновационной экономике».
   Заполнение рабочей тетради представляет собой самостоятельную работу магистранта. Результаты выполненной работы обсуждаются на семинарских занятиях, предусмотренных рабочим планом магистерской программы.
   В процессе заполнения рабочей тетради используются знания, полученные на лекциях и семинарских занятиях, а также знания, добытые магистрантом самостоятельно, источником которых является специальная литература, Интернет, практическая работа в организации. Список рекомендуемой литературы представлен в конце рабочей тетради.

    

Список литературы:

1. Тема 1. Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база

   Задание 1. Дайте определение ресурсов коммерческого банка и представьте в следующем виде их состав:
   Решение:
   Ресурсы коммерческих банков представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, которые есть в распоряжении банка и используются с целью выполнения активных операций.

   Собственные средства Привлеченные и заемные средства
   Уставной капитал; резервный капитал Средства клиентов на расчётных, текущих и депозитных счетах; депозитные (сберегательные) сертификаты; банковский вексель
   Прибыль отчётного периода; неиспользованная прибыль прошлых лет Межбанковские кредиты; кредиты ЦБ РФ
   Эмиссионный доход; резервы общего характера (страховые) операции РЕПО; эмиссия облигаций банка

   Задание 2. Дайте определение отдельным составным частям собственных средств коммерческого банка
   Решение:

   Собственные средства — это денежные средства банка, принадлежащие ему на правах собственности и сформированные за счет средств собственников или инвесторов, или за счет прибыли банка (фонды).
   Уставный капитал коммерческого банка — это имеющее обязательный минимальный размер имущество, которым должен обладать банк как юридическое лицо для обеспечения интересов кредиторов, состоящее из вкладов учредителей банка.
   Резервный капитал коммерческого банка – это часть собственного капитала, образуемая за счёт ежегодных отчислений от прибыли.
   Прибыль коммерческого банка — это финансовый результат деятельности банка в виде превышения доходов над расходами.
   Нераспределённая прибыль прошлых лет коммерческого банка – это прибыль, оставшаяся в распоряжении банка (за исключением сумм, направленных в резервный фонд), а также дивиденды, не востребованные акционерами, а также в соответствующих случаях суммы добавочного капитала.
   Эмиссионный доход — это средства, полученные от размещения акций по цене выше их номинальной стоимости.
   Страховые резервы коммерческого банка – обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам и от операций с ценными бумагами при обесценении последних в результате деятельности банка.

   Задание 3. На основании материалов Банка России (обзора банковского сектора РФ) составьте структуру банковских ресурсов кредитных организаций, сгруппированных по источникам образования.

   Решение:
   Информация для решения данного задания взята на официальном сайте Центрального Банка России.
   Структура банковских ресурсов
   № Наименование ресурсов Доля, в %
   1 Фонды и прибыль банков 9,9
   2 Средства, привлечённые от Банка России 2,8
   3 Счета банков 0,9
   4Кредиты, депозиты и прочие средства, полученные от кредитных организаций-резидентов
   8,5
   5Кредиты, депозиты и прочие средства, полученные от банков-нерезидентов
   1,3
   6Вклады физических лиц (резидентов и нерезидентов)
   30,2
   7 Депозиты и средства нефинансовых и финансовых организаций на счетах (кроме кредитных организаций) 29,8
   8 Облигации, векселя и банковские акцепты 1,9
   9 Прочие пассивы 14,7
   Итого: 100

   Тема 2.Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка

   Задание 4.На основе информации условного банка необходимо:
   — сгруппировать ресурсы, выделив собственный капитал (собственные ресурсы) банка и привлеченные ресурсы;
   — определить структуру ресурсов, выявив интересы банка, государства, клиентов банка;
   — оценить динамику ресурсов коммерческого банка.
   Млрд. руб.
   Отчетная
   Дата Депозиты
   до востре-
   бования Срочные
   депозиты Депозиты
   в
   иностранной
   валюте Депозиты
   органов
   гос.
   управления Полученные
   банком
   кредиты Счета
   капитала
   01.01 88 164 56 12 6 124
   01.04 91 123 58 14 8 117
   01.07 105 115 62 16 10 135
   01.10 116 111 74 22 7 170
   01.12 122 100 82 33 5 165

    

    

    

    

    

    

   Решение:

   наименование 01.01 01.04 01.07 01.10 01.12
   млрд.
   руб. % млрд. руб. % млрд. руб. % млрд. руб. % млрд. руб. %
   Собственные средства: 124 28 117 29 135 30 170 34 165 33
   Счеты капитала 124 28 117 29 135 30 170 34 165 33
   Привлечённые средства: 326 72 294 71 308 70 330 66 342 67
   Депозиты до востребования 88 20 91 22 105 24 116 23 122 24
   Срочные депозиты 164 36 123 30 115 26 111 22 100 19
   Депозиты в иностранной валюте 56 12 58 14 62 14 74 15 82 16
   Депозиты органов гос. управления 12 3 14 3 16 4 22 5 33 7
   Полученные банком кредиты 6 1 8 2 10 2 7 1 5 1
   Итого 450 100 411 100 443 100 500 100 507 100

   Анализ структуры ресурсов банка за анализируемый период с 01.01. по 01.12 условного года показал следующее: структура ресурсов банка претерпела изменения, а именно:
   1) собственные средства банка выросли к концу года на 5 %, и в то же время % привлечённых (заёмные) средств банка – полученных кредитов к концу года остался неизменным, и даже когда в середине года показатель полученных кредитов увеличился до 2% — одновременно с ним увеличился и % собственных средств, что в конечном итоге говорит о том, что данные заёмные средства банк использовал эффективно и смог увеличить собственный капитал. Интересы банка 
   2) привлечённые средства банка, вместе с тем, к концу анализируемого периода снизились на те же 5 %, это произошло за счёт существенного снижения объёма срочных депозитов на 17%. Данное изменение структуры говорит о том, что у депозитных вкладчиков стало больше неопределённости в финансовых планах, меньше свободных денег в обороте, стали меньше открывать, пролонгировать, но чаще закрывать срочные депозитные вклады. Вместе с тем, доля структуры депозитов до востребования увеличилась на 4 %, что связано, как описано выше с