Контрольная работа на тему Анализ по выборке банков

Фрагмент текста работы:

Глава 2. Статистический анализ данных

2.1. Описание отобранной совокупности

Для целей настоящей работы при помощи статистических методов был проведен анализ совокупности организаций, отобранных с помощью базы данных СПАРК. Выборка производилась среди коммерческих банков. В качестве наблюдаемых показателей были отобраны: прибыль, рентабельность, коэффициент покрытия. При составлении выборки, организации были ранжированы по выручке, и 100 банков, получившие в 2021 году наибольшую прибыль, были отобраны для анализа. Данные по выборке представлены в Приложении 1.

Работа с выборкой производилась с учетом группировки базы данных СПАРК на крупные, средние и малые организации. Группировка проводится по размеру выручки: организации, получившие более 1000 млн. руб., относятся к крупным, от 400 до 1000 млн. руб. — к средним, и менее 400 млн. руб. – к малым. Для каждой группы были посчитаны: количество входящих организаций и средние по трем выбранным показателям. Результаты представлены в Таблице 4.

Таким образом, в анализируемой выборке больше всего оказалось средних организаций и меньше всего крупных. Следует отметить, что, так как для анализа брались данные о топ-100 организациях по выручке, в целом в базе данных больше всего малых организаций, занимающихся данным видом деятельности, а меньше всего крупных. В рамках данной выборки анализ групп «крупные» и «средние» будет проводится в целом по всей совокупности организаций, отвечающих заданным критериям по виду деятельности и по выручке, а по группе «малые» — только по части, попавшей в выборку. Тем не менее, следует отметить, что по выручке наибольшую долю в выборке занимают крупные организации (76,41%).

Примечательно, что, несмотря на то, что средняя по прибыли, как и средняя по выручке, распределилась от большего значения к меньшему, средняя по валовой рентабельности средних организаций оказалась на 2% выше средней по крупным организациям.

2.2. Оценка однородности выбранной совокупности

Для того, чтобы оценить однородность совокупности, был проведен вариационно-дисперсионный анализ каждой группы, результаты которого представлены в таблицах 5-7.

Таким образом, в среднем по крупным предприятиям среднее линейное отклонение по выручке составляет 2 622 730 000 руб., по прибыли 738 050 000 руб, а по валовой рентабельности 11%. Среднее квадратическое отклонение, как и положено по правилу мажорантности средних , чуть выше и составляет 2 756 360 000 руб. по выручке, 835 200 000 руб. по прибыли и 13% по валовой рентабельности. В относительных величинах, среднее линейное отклонение по выручке составляет 66%, по прибыли 83%, а по рентабельности 58%. В соответствии с полученными коэффициентами вариации, наиболее однородной выборка оказалась относительно валовой рентабельности (67%), сильнее всего выражена вариация валовой прибыли (94%).

Таблица 6

Показатели вариации средних величин, рассчитанных по данным средних организаций

Вариативность показателей средних организаций значительно отличается от вариативности показателей крупных организаций. Среднее линейное отклонение и среднее квадратическое отклонение по выручке и прибыли ниже ввиду того, что сами показатели, в основном, также имеют меньшие значения, чем у крупных организаций. Относительное линейное отклонение и коэффициент вариации по выручке значительно ниже, чем у крупных организаций (21% и 25% соответственно), значения данных показателей по прибыли и рентабельности очень высокие, что говорит о недостаточной однородности совокупности. Следует отметить, что такое распределение показателей отражает тот факт, что размер выручки не отражает в полной мере результаты деятельности организации. При сравнительно небольшой вариативности выручки по данным организациям, размер прибыли и рентабельности значительно разнятся, что говорит о существенных различиях в эффективности их деятельности.

По малым организациям ситуация схожа с предыдущей. Достаточно однородной является совокупность по показателю выручки, коэффициенты вариации и относительные линейные отклонения по прибыли и рентабельности превышает 100%, что говорит о сильной вариативности признака внутри совокупности, то есть малые организации, близкие по уровню выручки, сильно отличаются с точки зрения финансовой эффективности их деятельности.

В рамках дисперсионного анализа совокупности также были рассчитаны показатели, характеризующие влияние размера признака-фактора, а именно, размера организаций по выручке на изучаемые показатели. Результаты представлены в таблице 8. В связи с тем, что группировка проводилась по полученной выручке, зависимость между размером организации и выручкой очевидна, и анализ влияния не имеет экономического смысла, поэтому анализ проводился только по прибыли и рентабельности.