Дипломная работа (ВКР) — колледж, техникум на тему Система страхования банковских депозитов.

Содержание:

Введение ..4

1. Теоретические основы организации системы страхования банковских вкладов……………………………………………………………………………..6

1.1 Сущность вкладных операций коммерческих банков………………………6

1.2 Содержание, цели и принципы построения системы страхования вкладов12

1.3 Участники системы страхования вкладов и основные элементы вкладных операций………………………………………………………………………….17

2. Анализ современного состояния системы страхования вкладов в России…24

2.1. Общая характеристика АО «ОТП Банк»……………………………………24

2.2 Анализ депозитной политики АО «ОТП Банк»………………………….…35

2.3 Влияние системы страхования вкладов на ресурсную базу кредитных организаций (на примере АО «ОТП Банк»)…………………………………….42

3. Проблемы и пути совершенствования системы страхования вкладов……..46

Заключение 55

Список использованных источников. 59

Введение:

Система страхования вкладов — государственный механизм защиты денег на банковских счетах путём их страхования и гарантирования.

Основная идея работы системы страхования вкладов заключается в проведении быстрых выплат вкладчикам из независимого финансового источника в случае прекращения деятельности банка и отзыва у него соответствующей лицензии.

В связи с этим, активизация процесса накопления финансовых ресурсов физических лиц во вклады имеет огромную значимость. По мнению отечественных и зарубежных экономистов, низкий уровень доверия граждан к коммерческим банкам является основной проблемой, препятствующей успешному процессу накопления финансовых ресурсов физических лиц во вклады. Правительство РФ и Банк России сегодня предпринимают целый комплекс мероприятий для изменения данной ситуации.

Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что определяется одним из факторов стабилизации российской экономики, а именно: динамикой роста сберегательного потенциала через рост реальных доходов населения. Источником расширения ресурсной базы банковского сектора являются денежные накопления граждан, которые так необходимы для усиления инвестиционных возможностей экономики.

Федеральным законом Российской Федерации обеспечивается защита интересов вкладчиков посредством введения необходимой правовой базы, устанавливаются организационные принципы системы страхования вкладов, регулируются отношения возникающие в процессе функционирования системы страхования вкладов. Необходимость наличия законодательной базы очевидна. Независимыми экспертами и представителями банковского сообщества в России отмечается положительное влияние принятого закона на развитие сберегательного дела.

Необходимость глубокого изучения данной проблемы, большая практическая важность ее теоретического обоснования обусловили выбор темы, цель и задачи данного исследования.

Целью дипломной работы- провести оценку системы страхования банковских депозитов и сформулировать выводы и предложения по совершенствованию деятельности системы страхования вкладов на примере банка АО «ОТП Банк».

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

— изучить содержание, цели и принципы построения системы страхования вкладов;

— дать общую характеристику и провести анализ депозитной политики АО «ОТП Банк»;

— определить влияние системы страхования вкладов на ресурсную базу кредитных организаций (на примере АО «ОТП Банк»), выявить проблемы и предложить пути совершенствования системы страхования вкладов.

Предмет исследования данной дипломной работы является система страхования банковских вкладов.

Объект исследования является АО «ОТП Банк».

Теоретической базой исследования явились нормативные документы, регулирующими данную область страхования вкладов в кредитных организациях, классическими и современными научными разработками, и концепциями отечественных и зарубежных специалистов, исследовавших данную проблематику.

Эмпирической базой исследования послужили статистические данные и аналитические материалы предприятия. Информационными ресурсами выступили ресурсы интернет, материалы, размещенные в справочных правовых системах «КонсультантПлюс» и «Гарант».

Структура работы состоит из введения, трех глав, заключения и списка используемых источников.

Заключение:

Эффективная работа и успешное развитие любого коммерческого банка зависит от экономически обоснованной депозитной политики, которая при этом учитывает деятельность кредитной организации и ее клиентов. Депозитная политика коммерческого банка — это система мер, направленных банком на привлечение свободных денежных ресурсов юридических физических лиц с последующим их размещением на взаимовыгодной основе.

На сегодняшний день Центральный банк определяет и каждую декаду публикует среднюю максимальную ставку топ-10 банков по рублевым вкладам физических лиц. Осуществление депозитных операций предполагает разработку каждой кредитной организацией собственной депозитной политики. Конечной целью выработки и реализации эффективной депозитной политики любого коммерческого банка является увеличение объема ресурсной базы при минимизации расходов банка и поддержании необходимого уровня ликвидности с учетом всех видов рисков.

АО «ОТП Банк», именуемое в дальнейшем «Банк», является кредитной организацией. На собрании акционеров принято решение об учреждении АО «ОТП Банк» в форме открытого акционерного общества. Право осуществления банковской деятельности было подтверждено лицензией Центрального Банка Российской Федерации. Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется федеральными законами РФ, иными нормативными правовыми актами, в том числе, нормативными актами Центрального банка.

АО «ОТП Банк» входит в международную финансовую Группу ОТП (OTP Group), которая является одним из лидеров рынка финансовых услуг Центральной и Восточной Европы. АО «ОТП Банк» — это универсальная кредитная организация, предоставляющая широкий спектр банковских услуг и продуктов для корпоративных клиентов и частных лиц.

Для осуществления кассового обслуживания физических и юридических лиц, а также для выполнения операций с наличными деньгами и другими ценностями в АО «ОТП Банк» создана касса (Положение ЦБ РФ №199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ»). Конкурентами АО «ОТП Банк» в данном случае являются все банки. АО «ОТП Банк» входит в число 50 крупнейших банков России и занимает 40 место по размерам активов.

Проведя анализ основных финансовых результатов АО «ОТП Банк» за 2019-2021 гг., , можно сделать вывод, что сумма чистой прибыли сократилась на 95,31 в 2021 году относительно показателей 2020 года. На сокращение чистой прибыли оказало влияние сокращение операционных доходов на 20,67%, а также прибыль до налогообложения на 93,92%, следовательно, можно сделать вывод, что деятельность АО «ОТП Банк» вызывает опасения.

Также произошло незначительное снижение чистых комиссионных доходов на 5,16% и чистых процентных доходов на 0,37%, данные показатели имеют спад, на это повлияло снижение операций с банковскими картами, банковским страхованием и эквайрингом. Операционные доходы также снизились по отношению к 2020 году на 20,67%.

Из приведенного выше анализа, можно сделать вывод, что деятельность банка АО «ОТП Банк» за 2021 год можно признать убыточной, чистая прибыль сократилась на 95,31%. Из всего выше сказанного, можно подвести итог, что финансовые результаты деятельности банка АО «ОТП Банк» имеет отрицательную динамику, что говорит о нестабильном развитии и положении и ухудшает финансовое состояние банка АО

Фрагмент текста работы:

1 Теоретические основы организации системы страхования банковских вкладов

1.1 Сущность вкладных операций коммерческих банков

Эффективная работа и успешное развитие любого коммерческого банка зависит от экономически обоснованной депозитной политики, которая при этом учитывает деятельность кредитной организации и ее клиентов.

Под определением сберегательные операции понимается — то, ради чего банк осуществляет депозитную деятельность и посредством появления, которого возможен депозитный процесс, т. е. последовательно осуществляемые действия персоналом банка по привлечению денежных средств на сберегательные счета [18].

В экономике термин сберегательные операции рассмотрен очень широко, варианты представлены на рисунке 1.1.

Рисунок 1.1 – Разновидность сберегательных операций

Сберегательные операции — это денежные средства, переданные юридическими и физическими лицами в национальной и иностранной валюте банку во временное пользование, с сохранением права вкладчиков по распоряжению ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством, по которым банк принимает на себя обязательства по возврату и уплате предусмотренных договором процентов.

В современной экономической литературе, существует три подхода к определению понятия «депозитная политика коммерческого банка», которые представлены в табл. 1.1.

Таблица 1.1 — Депозитная политика коммерческого банка

Наименование подхода Характеристика

Первый подход Предполагает рассмотрение депозитной политики как составной части системы управления пассивами (привлеченными средствами)

Второй подход Состоит в рассмотрении депозитной политики как составной части кредитной политики банка. Депозитная политика, по ее мнению, как неотъемлемая часть кредитной политики банка в целом, представляет собой банковскую политику по привлечению средств на сберегательные счета и эффективному управлению ими. Указание на то, что депозитная политика является частью кредитной политики банка, противоречит тому, какие элементы банковской политики она определяет. В соответствии с данным подходом сущность кредитной политики она раскрывает как стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка.

Третий подход Нашел отражение в работах Г.Н. Белоглазовой. По ее мнению, сберегательные операции являются основой формирования банковских ресурсов, которые используются банком при проведении активных операций, а это не только кредитование, но и вложения в ценные бумаги, участие в капиталах различных предприятий и организаций и др. Поэтому увязка депозитной политики исключительно с кредитной политикой банка представляется однобокой.