Дипломная работа (ВКР) — колледж, техникум на тему Роль межбанковских кредитов в банковской системе (на примере ООО «Хоум Кредит энд Финанс банк»)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ. 3

1
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕЖБАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ.. 6

1.1  Информативно-правовые основы межбанковского
кредитования. 6

1.2  Функции, цели, задачи межбанковского
кредитования в банковской системе  15

1.3. Порядок
оформления, выдачи, погашения межбанковского кредитования………………………………………………………………………30

2 АНАЛИЗ
МЕЖБАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ (на примере ООО ХОУМ КРЕДИТ
ЭНД ФИНАНС БАНК) 35

2.1 Анализ
финансово-экономического состояния банка ООО Хоум кредит энд Финанс Банк. 35

2.2
Анализ  межбанковского кредитования (на
примере ООО Хоум кредит энд Финанс Банк) 43

2.3
Рекомендации по совершенствованию организации межбанковского кредитования (на
примере ООО Хоум кредит энд Финанс Банк) 47

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 56

СПИСОК
ЛИТЕРАТУРЫ.. 60

ПРИЛОЖЕНИЕ. 63

Введение:

Актуальность выбранной
темы вызвана тем, что в условиях финансовой нестабильности и кризисных
процессов увеличивается потребность банковских учреждений в оперативных заемных
инструментах с целью выполнения своих текущих обязательств. Однако заметим, что
из всех существующих финансовых инструментов сегодня именно межбанковские
кредиты наиболее быстро реагируют на изменение конъюнктуры рынка. Именно
поэтому банковские учреждения все чаще рассматривают межбанковские кредиты как оперативный
источник получения ресурсов для выполнения активных операций на других секторах
финансового рынка. Поэтому особую актуальность приобретают исследования
современных тенденций развития рынка межбанковского кредитования, выделение
основных проблем и предложений по его дальнейшего функционирования.

Межбанковский кредитный
рынок РФ принадлежит к тем сегментам банковской системы, которые сегодня
требуют более детального анализа. Таким образом, главной задачей экономических
исследований данного вопроса является выявление действенных мер по повышению
эффективности функционирования межбанковского кредитного рынка в РФ.

В современных кризисных
условиях развития экономики России исследование состояния рынка межбанковского
кредитования приобретает особое значение, поскольку именно ему отводится
значительная роль в улучшении степени ликвидности и платежеспособности
банковских учреждений, а также в обеспечении стабильного развития банковской
системы в целом.

Большой вклад в изучение
рынка межбанковского кредитования, определение его роли и особенностей
ценообразования осуществлено такими зарубежными и отечественными экономистами,
как Н. Бодрова, А. Волчанка, И. Дейсан, А. Дзюблюк, Л. Клюск, А. Тригуб и
другие. Однако работы имеют преимущественно фрагментарный характер, поскольку
рассматривают отдельные аспекты межбанковских кредитных отношений в контексте
ресурсного обеспечения банковских учреждений. Современные кризисные процессы,
происходящие в экономике, определяют необходимость комплексного анализа
современных аспектов функционирования рынка межбанковского кредитования в
целом, формирование основных проблем и предложений по эффективному его
развития.

Цель выпускной
квалификационной работы  — рассмотреть роль
межбанковских кредитов в банковской системе (на примере ООО «Хоум Кредит энд
Финанс банк»)

Для достижения выбранной
цели были поставлены следующие задачи:

— рассмотреть
информативно-правовые основы межбанковского кредитования;

— изучить
функции, цели, задачи межбанковского кредитования в банковской системе;

— рассмотреть
порядок оформления, выдачи, погашения межбанковского кредитования;

— дать
краткую характеристику исследуемого банка;

— провести
анализ межбанковского кредитования на примере ;

— проанализировать
заимствуемые и размещаемые банков денежные средства на рынке МБК;

— сформировать
выводы по итогам проведенного исследования.

Объектом исследования
является ООО «Хоум Кредит энд Финанс банк».

Предметом исследования —
портфель межбанковских кредитов ООО «Хоум Кредит энд Финанс банк» с точки
зрения привлечения и размещения, его позиция на рынке МБК и роль данного
инструментария.

Исходные данные к работе:
Нормативно-правовые источники РФ, статистические данные Центра экономической
конъюнктуры при Правительстве РФ, открытая информация Министерства Финансов РФ,
учебники, научные журналы и статьи, справочные данные сети Internet-сайтов.

Исследование
межбанковского кредитного рынка нашло отражение у таких ученых: А. Епифанов, А.
Мороз, А. Васюренко, С. Мочерный, К. Луцал, А. Дзюблюк, Т. Иваськина, В.
Лагутин, В. Стельмах, Р. Тыркач, А. Кузьмук, Я. Остапчук и другие. Однако,
несмотря на большое количество ученых, исследовавших данный вопрос, в
отечественной экономической литературе не уделено достаточно внимания раскрытию
как сущностных аспектов межбанковского кредита, так и роли его рынка в
банковской системе.

Методы исследования. В исследованиях использованы:
монографический метод — при изучении использованных литературных источников;
статистико-экономический — для анализа реального состояния экономики и
межбанковского кредитования. Информационно-фактологическую базу исследования
составляют законы, указы и нормативно-правовые акты РФ и других стран,
аналитические обзоры и рейтинги международных организаций, результаты научных
исследований по вопросам совершенствования межбанковского кредитования.

Структура работы: данная работа включает введение, две
главы, заключение, список литературы.

Первая глава посвящена
теоретическим аспектам изучаемой темы.

Во второй главе
проводится оценка развития МБК в РФ и его современного состояния, с описанием
организации межбанковских расчётов, а также анализ финансово-экономических
параметров конкретного банка.

В заключении подведен
итог работы анализ портфеля межбанковских кредитов ООО «Хоум Кредит энд Финанс
банк» и его деятельности на рынке межбанковского кредитования.

Заключение:

Роль
межбанковских кредитов на разных этапах экономического цикла неодинакова. В
условиях экономического роста достаточной экономической стабильности кредит
выступает в качестве фактора роста. Перераспределяя огромные денежные и
товарные массы, кредитные каналы снабжают банки дополнительными ресурсами.
Однако его негативное воздействие может проявляться в условиях перепроизводства
товаров. Особенно заметным является воздействие в условиях инфляции. Новые
средства платежа, которые вводят через кредит в обращение, увеличивают и без
того чрезмерную сумму денег, необходимую для обращения.

Межбанковский
кредит играет важную роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность
производства, но и ускоряет его. Кредит помогает сэкономить расходы на
обращение. Это достигается за счет снижения стоимости изготовления, учета и
хранения банкнот, поскольку часть наличных денег не нужна, ускоряет обращение
средств, повторно использует свободные денежные средства, сокращает резервные
фонды.

Кредит,
независимо от его социальной стороны, выполняет определенные функции, такие как
регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение средств
на условиях их последующего возвращения, накопление временно доступных средств.

Перспектива
экономического роста и благосостояния населения во многом зависит от развития
межбанковского кредита, поскольку он служит важным импульсом для экономической
конъюнктуры, способствуя стабильности банков, перераспределению ресурсов в
приоритетные сектора национальной экономики, которые развивают инвестиционную
деятельность.

Коммерческие
банки в соответствии со своей спецификой разрабатывают общие принципы кредитной
политики (в мировой практике, меморандум о кредитной политике), формируют свою
основную цель, основные сферы кредитования. Кредитные операции связаны с
риском, степень которого в Российской Федерации в условиях снижения
производства, неустойчивость экономики растет. Это определяет необходимость
формирования качественного кредитного портфеля банка, в котором должна быть
меньше доли более рискованных операций, несмотря на то, что в некоторых случаях
такие операции могут быть более выгодными для банка.

Степень
риска должна соответствовать обычной норме прибыли по кредитам с учетом
стоимости кредитных ресурсов и административных расходов банка. При определении
кредитной политики необходимо ориентировать кредитную стратегию на
диверсификацию как состава клиентов, так и диапазона предоставляемых им
кредитов (услуг), что необходимо в конкурентной среде.

Для
улучшения практики кредитования необходимо разработать оптимальное кредитное
учреждение для банка, обратить внимание на поиск оптимальных вариантов расчета
кредитоспособности заемщиков, правил кредитования.

Организация
кредитования должна обеспечивать безусловный возврат кредитов, целенаправленный
характер их использования, стимулирование роста объема производства,
отвечающего потребностям общества, и увеличение доли кредитных вложений,
направленных на инвестиционные проекты, в перспективных высокоэффективных
промышленности.

До сих пор межбанковский
кредит в российской экономике — относительно новое явление, хотя и очень
многообещающее, быстро развивающееся. С одной стороны, ряд различных аспектов,
раскрывающих его сущность, функции, взаимоотношения с другими сегментами
денежного рынка, риски, формы и методы регулирования, недостаточно понятны, а с
другой стороны, опыт, накопленный в области межбанковского кредитования,
требует его теоретического осмысления.

Поэтому обращение к
политическому и экономическому изучению межбанковского кредита, его роли и
места в системе сегментов денежного рынка приобретает особую актуальность.

Перспектива
экономического роста и благосостояния населения во многом зависит от развития
межбанковского кредита, поскольку он служит важным импульсом для экономической
конъюнктуры, способствуя стабильности банков, перераспределению ресурсов в
приоритетные сектора национальной экономики, которые развивают инвестиционную
деятельность.

 ООО «Хоум Кредит энд Финанс
Банк» осуществляет свою
деятельность преимущественно на территории Российской Федерации. Вследствие этого,
Банк подвержен экономическим и финансовым рискам на рынках Российской
Федерации, которые проявляют характерные особенности, присущие развивающимся
рынкам. Нормативно-правовая база и налоговое законодательство продолжают
совершенствоваться, но допускают возможность разных толкований и подвержены
часто вносимым изменениям, которые в совокупности с другими недостатками
правовой и фискальной систем создают дополнительные трудности для предприятий,
осуществляющих свою деятельность в Российской Федерации.

В заключение проведенного
анализа можно сделать вывод о том, что межбанковское кредитование играет важную
роль в деятельности каждого банка. На основании проведенного практического
исследования межбанковского кредитования в ООО «Хоум Кредит энд Финанс банк» мы
смогли выяснить, что в данном банке в 2019 году по сравнению с к 2018 годом
существенно ухудшилось финансовое состояние, которое в определенной степени
связано с ростом просроченной задолженности по кредитам. На основании этого мы
можем отметить и ряд прочих проблем банка, связанных с межбанковским
кредитованием. Перейдем к более подробному исследованию выявленных проблем
межбанковского кредитования и мероприятий для их решения.

Межбанковский
кредитный рынок является важной составляющей финансового рынка, частью рынка
ссудных капиталов, то есть денежного рынка, на котором временно свободные
деньги кредитных институтов привлекаются и размещаются между банками, в
основном, в форме краткосрочных межбанковских депозитов на определенные
короткие сроки от одного дня до полгода.

Фрагмент текста работы:

Межбанковский
кредит — это привлечение и размещение банками временно свободных денежных
средств кредитных организаций. Субъектами кредитных отношений являются банки —
коммерческие и центральные. Банки, имеющие свободные кредитные ресурсы, продают
их на рынке межбанковских кредитов — денежном рынке. С помощью межбанковских
кредитов банки могут быстро управлять своей ликвидностью, быстро привлекать
средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные
ресурсы. Участниками рынка межбанковских кредитов являются банки, которые
осуществляют свою деятельность нерегулярно, в зависимости от возникающих
финансовых условий.

Межбанковское
кредитование относится к крупнейшим сегментам финансового рынка. Межбанковские
кредиты являются наиболее эффективным источником поддержания ликвидности
баланса банков второго уровня, а также для проведения активных операций и
пополнения корреспондентских счетов. Предоставление и получение кредитов
коммерческими банками на межбанковском рынке регулируется Законом «О банках и
банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1, Гражданский кодекс № 14-ФЗ от
26.01. 1996 год (принят Государственной Думой Федерального Собрания Российской
Федерации от 22.12.1995), уставами коммерческих банков и кредитными договорами.
Кредитные отношения между коммерческими банками определяются на договорной
основе путем заключения кредитных договоров, которые должны предусматривать
права и обязанности сторон при надлежащей регистрации операций по межбанковским
кредитам. Предоставление межбанковских кредитов должно сопровождаться открытием
счетов в соответствии с Планом счетов коммерческих банков.

Рынок
кредитных ресурсов отличается от других сегментов финансового рынка своей
универсальностью в обслуживании потребностей коммерческих банков, поскольку он
выступает посредником во множестве межбанковских отношений, связанных с
различными банковскими транзакциями.

Очень
важным элементом является наличие корреспондентских отношений с
банком-заемщиком, его репутация на финансовом рынке, финансовое положение,
клиентская база, корреспондентская и филиальная сеть.

Выбор
банка для сотрудничества также определяется его деятельностью, диапазоном
банковских операций и предоставленных услуг. Также большое значение придается
тому, входит ли банк в международные и межрегиональные расчетные и клиринговые
банковские системы [5].