Дипломная работа (ВКР) — колледж, техникум на тему Прямые межбанковские расчёты на примере ПАО Сбербанк г.Москвы

Содержание:

ОГЛАВЛЕНИЕ ВВЕДЕНИЕ. 3
Глава 1 Теоретические аспекты прямых межбанковских расчетов. 5
1.1. Экономическая сущность прямых межбанковских расчетов. 5
1.2 Основные принципы организации межбанковских расчетов. 17
1.3 Нормативно-правовые основы организации межбанковских расчетов. 19
Глава 2 Анализ и оценка прямых межбанковских расчетов (на
примере ПАО «Сбербанк») 28
2.1. Организационно-экономическая характеристика коммерческого
банка  28
2.2 Анализ прямых межбанковских расчетов коммерческого банка. 36
2.3 Оценка эффективности прямых межбанковских расчетов. 43
Глава 3. Направления совершенствования межбанковских расчетов
в ПАО «Сбербанк». 48
3.1 Предложения по повышению эффективности осуществления межбанковских
расчетов. 48
3.2 Зарубежная практика организации межбанковских расчетов
и возможность ее применения в России. 53
ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 62
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ.. 65

Введение:

ВВЕДЕНИЕ

История свидетельствует, что денежные
отношения существенно изменялись, испытывали значительные потрясения, влияли на
экономическое положение в целом, как и, наоборот, состояние экономики влияло на
развитие денежного обращения, определял его существенные характеристики. Особенно
важным становится значение проблем безналичного обращения на переломных этапах исторического
развития. Об этом свидетельствует опыт и нашей страны.

Со времени основания Центрального
Банка Российской Федерации одним из главных направлений его деятельности было реформирование
межбанковских расчетов, создание эффективной, надежной и безопасной платежной системы.
В расчетах и платежах, осуществляемых учреждениями банков, находят отражение практически
все виды экономических отношений в обществе. Они охватывают всю банковскую систему
России и соответствуют мировым стандартам, что делает тему исследования актуальной.

Указанному вопросу уделяется значительное
внимание, как Центрального Банка Российской Федерации, так и органов законодательной
и исполнительной власти, что нашло свое отражение в законах, положениях и постановлениях
Центрального Банка Российской Федерации.

Значительный вклад в исследование
этого вопроса сделали такие ученые, как В. А. Ющенко, В. А. Романишин, А. С. Савченко,
И. В. Сало, С. Ф. Коряк, А. Голуб, В. С. Стельмах, С. Тигипко, В. Л. Кротюк, А.
М. Мороз, благодаря чему за короткий промежуток времени банковская индустрия Украины
поднялась на качественно новый уровень. Вместе с тем, остаются проблемы функционирования
системы межбанковских расчетов.

Цель выпускной квалификационной работы – анализ теории и практики
организации межбанковских расчетов и разработка предложений по
совершенствованию на примере ПАО «Сбербанк России».

Для реализации поставленной цели, требуется решить следующие задачи:

—  раскрыть понятие межбанковских расчётов;

— рассмотреть основные
принципы организации межбанковских расчетов; — провести анализ нормативно-правовых
основ организации межбанковских расчетов;

— дать организационно-экономическую
характеристику коммерческого банка;

— провести анализ прямых
межбанковских расчетов коммерческого банка;

— дать оценку эффективности прямых
межбанковских расчетов;

— разработать предложения по
повышению эффективности осуществления межбанковских расчетов;

— проанализировать зарубежную
практику организации межбанковских расчетов и возможность ее применения в
России.

Предметом исследования
является порядок осуществления межбанковских расчетов в ПАО «Сбербанк России» г.
Москва.

Объект исследования – прямые межбанковские расчеты ПАО «Сбербанк России»
г. Москва.

В работе использованы следующие методы исследования: общенаучные, а именно, метод
анализа и синтеза, метод дедукции и индукции, а также специальные –
сравнительный метод, метод классификации и дифференциации, системно-структурный
метод.

Заключение:

В процессе исследования был выявлен ряд основных особенностей
системы межбанковских расчетов и описаны возможные пути их дальнейшего развития.

В России межбанковские расчеты осуществляются большей частью
через расчетно-кассовые центры Банка России и на них приходится около 70% общего
объема платежей.

При осуществлении межбанковских расчетов между коммерческими
банками различных регионов расчеты усложняются, так как в данной цепи вместо одного
участвуют два подразделения Банка России, появляется соответственно дополнительное
звено в расчетах – это расчеты между подразделениями Банка России. Значительно ускорить
расчеты через расчетную сеть Банка России позволил ввод полноформатного электронного
документооборота в системе многорейсовой обработки платежей кредитных организаций,
учреждений Банка России и их клиентов. Под многорейсовой обработкой платежей понимается
проведение нескольких рейсов приема, обработки и исполнения пакетов электронных
документов в течение рабочего дня, результатом которых является безотзывный перевод
средств по счетам участников расчетов в рамках данной системы.

Межбанковские расчеты – это способ банковских связей, используемый
в основном при обслуживании торговых отношений и включающий в себя совокупность
всех возможных форм сотрудничества между банками. В свою очередь, межбанковские
расчеты осуществляются путем корреспондентских отношений.

Увеличение объемов международных банковских операций, расширение
их видов при одновременном увеличении рисков по подобным операциям вызвали изменение
традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Если ранее банки отводили
корреспондентским отношениям второстепенную, чисто техническую роль, то в настоящее
время они рассматриваются банками как инструмент снижения рисков по операциям, важный
источник получения дополнительной прибыли. Значение корреспондентских отношений
возросло в связи с тем, что банки, выступая одновременно заемщиками и заимодавцами,
сами являются крупнейшими потребителями банковских услуг.

Преимуществами прямых корреспондентских отношений являются
ускорение расчетов, экономия издержек, возможность применять новые виды банковских
услуг, установление доверительных отношений. Данная форма осуществления расчетов
отличается возможностью обеспечения максимальной скорости производства расчетов,
а также минимальным количеством лиц, участвующих при проведении одной расчетной
операции.

Несмотря на достигнутый уровень эффективности проведения
межбанковских расчетов на основе системы электронных платежей, в перспективе важное
значение имеет ее модернизация в рамках стратегической программы развития информационных
технологий, направленной на развитие и совершенствование сервисов и ИТ-инфраструктуры
ЦБ РФ.

Обеспечение высокого уровня производительности и качества
системы электронных платежей ЦБ РФ, приведение ее к международным стандартам возможно
при условии обеспечения высокого уровня ее безопасности, максимизации пропускной
способности, то есть масштабируемости, целостности данных и кода, обеспечения катастрофоустойчивости
(способности к восстановлению) и в соответствии гибкости системы на основе виртуализации
и применения облачных технологических платформ и тому подобное.

На основании выполненных в работе исследований, были
получены следующие выводы:

— несмотря на заметное снижение числа кредитных
организаций, осуществляющих эмиссию, количество банковских карт растет, что
указывает на востребованность данного продукта на российском рынке;

— за последние полтора года выросло количество
выданных кредитных карт, что создает угрозу закредитованности населения и устойчивости
банковской системе;

— растет количество операций по проведению безналичных
платежей. Это связано с ростом инфраструктуры, в том числе современных
электронных терминалов по оплате товаров и услуг;

— наблюдается устойчивый рост количества операций по
безналичным платежам.

В рамках совершенствования межбанковских расчетов ПАО «Сбербанк
России» предлагаем внедрение нового клиентского интерфейса контекста методологии
ISO 20022. По итогам анализа банковских пластиковых карт ПАО «Сбербанк» даны
рекомендации и предложения по развитию операций с банковскими картами ПАО
«Сбербанк», а именно выпуск кобейджинговой карты «Мир- JCB», что позволит
расширить линейку дебетовых карт банка и привлечь новых клиентов.

Фрагмент текста работы:

Глава 1 Теоретические аспекты прямых межбанковских расчетов

1.1. Экономическая сущность прямых межбанковских
расчетов

Есть много аспектов в платежных системах, связанных,
например, с правовыми механизмами, технологическими и оперативными вопросами,
инфраструктурой финансового рынка и проведением денежно-кредитной политики. В
платежных системах видно практическое применение многих понятий, которые
являются ключевыми при основных банковских операциях и формировании политики,
такие как внутридневная ликвидность, управление рисками и надзор за платежными
и расчетными системами. Это часто требует междисциплинарного подхода и знакомство
с широким кругом субъектов. Понимание терминологии платежных систем является
ключевым требованием.

Платежная система — обязательный элемент
денежно-кредитной системы, состоящий из заранее оговоренных правил, процедур и
механизмов перевода денежных средств с участием определенных учреждений. В силу
этого контроль за эффективным взаимодействием внутри платежной системы является
предметом заботы как участников рынка, так и официальных лиц, особенно
представителей центрального банка. Опыт проведения рыночной реформы
свидетельствует о том, что наличие платежной системы, удовлетворяющей
потребности частных лиц и фирм в безопасном и эффективном переводе средств,
является важным элементом инфраструктуры, необходимой для успешного перехода на
рельсы рыночной экономики. В частности, хорошо отлаженная платежная система
играет центральную роль в развитии межбанковского взаимодействия. [13, 11]

Саммерс Б.Д. (специалист ФРС США) утверждает, что
платежная система – обязательная часть, представляющая собой совокупность
подсистем, содержащих правила, регламенты, соглашения, методические указания,
инфраструктуру, технологию механизма осуществления денежных переводов
составляющую неотъемлемую часть денежно-кредитной системы. [13, 11]