Дипломная работа (ВКР) — колледж, техникум на тему Прямые межбанковские расчеты на примере «ПАО Экспобанк»

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ. 4
1.
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРОВЕДЕНИЯ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ   7
1.1 Сущность межбанковских расчетов и необходимость их проведения. 7
1.2 Формы межбанковских расчетов, их характеристика. 9
1.3 Роль системы межбанковских расчетов в деятельности
банков. 15
2.
АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ ПРЯМЫХ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ НА ПРИМЕРЕ ООО «ЭКСПОБАНК»
(Г. МОСКВА) 19
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка. 19
2.2 Порядок установления прямых корреспондентских отношений
с банками. 29
2.3 Порядок проведения прямых межбанковских расчетов и
контроля за их осуществлением. 33
3.
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПРЯМЫХ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ В ООО «ЭКСПОБАНК» (Г. МОСКВА) 38
3.1 Проблемы проведения прямых межбанковских расчетов банка
с другими банками  38
3.2 Направления дальнейшего развития прямых межбанковских
расчетов. 40
ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 47
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ. 49
ПРИЛОЖЕНИЯ. 52

Введение:

настоящий
прорыв в области использования безналичных средств платежа. В процессе развития
банковской системы России увеличивается число расчетных операций между банками
и клиентами, поэтому особенно важными становятся такие понятия как
своевременность расчетов, удобство их проведения, надежность банка и
экономичность в представлении банковских услуг.

Одним
из инструментов перехода на безналичные платежи являются банковские карты.
Согласно статистике Банка России, на начало 2019 года на территории России
эмитировано более 272,6 млн карт, эмиссию и (или) эквайринг платежных карт
осуществляют более 342 кредитных организаций, 82%россиян являются держателями
банковских карт. Общий объем операций по банковским картам к началу 2019 года
достиг 47,639 трлн рублей. В платежную инфраструктуру России входят более 206
тыс. банкоматов, более2,1 млн POS-терминалов. Государство заинтересовано в
развитии безналичных форм расчетов за товары и услуги. По прогнозам Банка
России доля безналичных платежей в 2018 году составила порядка 47,4-50% .

Основную
долю на российском платежном рынке по эмиссии и охвату сети приема, а также по
количеству проводимых операций занимают международные платежные системы «VISA»
и «Master Card». В последние годы интенсивно развивается российская
национальная платежная система «Мир». На начало 2018 года эмитировано 30 млн
карт «Мир», что составляет уже более 10% от всей российской эмиссии, и
количество их постоянно растет.

Стремительно
развивающийся рынок банковских карт сталкивается с рядом проблем, которые
тормозят его развитие. Это недостаточно эффективная законодательная база по
защите прав потребителей банковских услуг, низкая финансовая грамотность
населения, проблемы защиты банковских карт и безналичных платежей от
мошенников, неравномерная обеспеченность регионов страны инфраструктурой
предоставления финансовых услуг посредством банкоматов, электронных и платежных
терминалов, зависимость от международных платежных систем. Как следствие,
значительная доля операций с платежными картами, это получение наличных
денежных средств в банкоматах. Курс России на развитие цифровой экономики и
активное внедрение финансовых технологий могут в ближайшем будущем сместить
спрос потребителей с пластиковых банковских карт в сторону цифровых. Карты
начинают воспроизводиться на мобильных устройствах. Это существенное новшество
не только для потребителя, но и кредитных организаций.

Цель
выпускной квалификационной работы – провести анализ прямых межбанковских
расчетов на примере ООО «Экспобанк».

Задачи
выпускной квалификационной работы:

—
раскрыть сущность межбанковских расчетов и необходимость их проведения;

—
изучить формы межбанковских расчетов;

—
раскрыть роль системы межбанковских расчетов в деятельности банков;

—
дать организационно-экономическую характеристику банка;

—
исследовать порядок установления прямых корреспондентских отношений с банками;

—
проанализировать порядок проведения прямых межбанковских расчетов и контроля за
их осуществлением;

—
определить проблемы проведения прямых межбанковских расчетов банка с другими
банками;

—
разработать направления дальнейшего развития прямых межбанковских расчетов.

Объект
исследования – межбанковские расчеты ООО «Экспобанк».

Предметом
исследования являются экономические отношения, связанные с осуществлением
расчетов в платежной системе.

Методологической
основой исследования являются положения диалектической логики и системного
подхода. В работе использовались такие общетеоретические методы и приемы, как
научная абстракция, анализ и синтез, методы группировки и сравнения.

Заключение:

Сегодня межбанковские расчеты благодаря
финансовой интеграции технических возможностей на финансовом рынке являются
актуальной темой исследования. Отсутствие в кредитной организации налаженного
механизма проведения расчетов сдерживает развитие банка и не дает возможности
применения существующих сделок. Именно поэтому грамотно построенная политика по
осуществлению межбанковских расчетов является важным аспектом в деятельности
предприятия и признаком профессионализма топ- менеджмента и сотрудников компании,
задействованных в межбанковской деятельности.

Проблемы проведения межбанковских расчетов
не решаются лишь увеличением доли операций на межбанковском рынке. Для развития
данного сектора деятельности кредитной организации необходимо следование
правовым нормам и правилам ведения банковской деятельности. Более того,
необходимо учитывать техническую составляющую межбанковских расчетов.

В процессе выполнения работы были
рассмотрены теоретические аспекты межбанковских расчетов, их сущность,
структура, правовые основы их проведения. В том числе, автором были
проанализированы существующие методы совершенствования подобных расчетов.

Далее была изучена деятельность ООО
«Экспобанк», проведен анализ корреспондентских расчетов и финансового состояния
банка.

По результатам проведенных исследований,
были даны следующие рекомендации по совершенствованию и повышению эффективности
проведения международных межбанковских расчетов:

— соблюдать
нормы противолегализационного закона. В частности, определение источников
происхождения денежных средств отдельных клиентов с помощью улучшения систем их
идентификации и ведения отдельного клиента;

— начать
работы через крупнейшие расчетно-клиринговые центры- Euroclear Bank,
Clearstream Banking через национальный расчетный депозитарий;

— начать
проведение расчетов через международную систему TARGET и TARGET2,TARGET 2
SECURITIES.

Итак, можно сделать вывод что четко продуманные
мероприятия по усовершенствованию проведения международных межбанковских
расчетов позволяют оптимизировать на международном межбанковском рынке,
повысить финансовые результаты деятельности кредитной организации, улучшить ее
финансовое состояние в целом.

Фрагмент текста работы:

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ
ОСНОВЫ ПРОВЕДЕНИЯ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ 1.1 Сущность
межбанковских расчетов и необходимость их проведения

В нынешнее
время все большее внимание уделяется действующей системе расчетов и платежей,
ввиду того, что надежность функционирования этой системы крайне важна для
эффективной деятельности финансового рынка, и, как следствие, жизнеспособности
организаций, использующих ее в своей экономической деятельности.

Остановимся
подробнее на определении безналичных расчетов.

Как
указывает Юров А.В., «безналичный денежный оборот – форма денежного обращения,
при котором хранение и движение денежных средств происходит без участия
наличных денег, посредством зачисления денег на банковский счет и перечисления
со счета плательщика на счет получателя. Все безналичные расчеты осуществляются
через банки, поэтому деньги в безналичном обороте трудно скрыть от контроля и
обложения налогами» [13, с. 7].

Косенкова
А.Е. отмечает, что безналичные расчеты – это банковские операции, которые
заключаются в переводе условных денежных форм со счета плательщика на счет
получателя, минуя непосредственный обмен между ними наличными денежными
средствами [18, с. 10].

Лабусов
М.В. дает короткое определение безналичных расчетов, понимая их как расчеты,
осуществляемые без использования наличных денег, путем перевода денежных
средств с одного банковского счета на другой [19, с. 494].

Так
же автор дает более емкое определение безналичных расчетов: безналичные расчеты
– это расчеты, совершаемые путем перевода банками средств по счетам клиентов,
на основе платежных документов, составленных по единым стандартам и правилам,
осуществляются через кредитные организации и (или) Банк России по счетам, открытым
на основании договоров банковского счета, если иное не установлено
законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов [20, с. 489].

Мигачев И.Б. отмечает,
что «термин «безналичные расчеты» употребляется обычно в двух значениях. В
широком смысле значение данного термина понимается как процесс погашения
денежных обязательств без применения наличных денег. Иное значение – узко
юридическое, которое может быть истолковано как «правовые отношения,
предпосылкой возникновения которых является право требования владельца счета к обслуживающему
его