Дипломная работа (ВКР) — колледж, техникум на тему Организация кредитования малого бизнеса в особых экономических условиях на примере коммерческого банка (Газпромбанка)

Содержание:

Введение 3
1. Теоретические основы и особенности кредитования малого
бизнеса в России 6
1.1 Экономическая сущность малого бизнеса, предпосылки
необходимости его кредитования 6
1.2 Понятие, сущность и элементы кредитования малого бизнеса
и оценки его кредитоспособности 12
1.3 Современное состояние системы кредитования малого
бизнеса в Российской Федерации 17
2 Анализ практики кредитования малого бизнеса (на примере БАНК ГПБ (АО) 26
2.1 Организационно-экономическая характеристика БАНК ГПБ (АО) 26
2.2 Анализ деятельности банка в сфере кредитования МСБ 31
2.3 Основные проблемы и перспективы развития кредитования
малого бизнеса в России 41
Заключение 51
Список литературы 54

Введение:

Актуальность исследования
обусловливается тем, что предприятия малого бизнеса в экономике любой страны
играют важную роль, поскольку не только способствуют занятости населения, но и
являются фундаментом рыночной экономики, так как именно их функционирование
содействует развитию конкуренции на рынках товаров и услуг. При этом и само
открытие, и эффективность развития данных субъектов напрямую зависит от
достаточного объема финансирования.

Малый бизнес для своего
развития активно привлекает внешние источники финансирования, преимущественно
банковские кредиты. В этом отношении сектор малого бизнеса и коммерческие банки
выступают в роли деловых партнеров. Малое предпринимательство (МП) является
основным потребителем банковских услуг, а кредитование данных форм бизнеса для
банка – одновременно прибыльной и рискованной деятельностью. В зависимости от
того, как они будут взаимодействовать, устранять проблемы, возникающие в их
сотрудничестве, зависит развитие каждого из них. Безусловно, у банков и
заемщиков разные мнения по поводу кредитования: одни хотят минимизировать риски
при кредитовании, другие – кредит «подешевле», но все-таки их объединяет одно –
найти решение наболевших проблем, которые тормозят развитие банковского сектора
и не позволяют открываться новым и развиваться уже существующим субъектам
малого и среднего бизнеса. Выстраивание партнерских отношений между банковским
сектором и малыми предприятиями, особенно по поводу кредитования, сегодня
приобретают новый виток проблем, связанных с распространением новой
коронавирусной инфекции.

На предприятиях малого
бизнеса наблюдается низкий уровень собственного капитала, что приводит к
зависимости предпринимателей от кредитов, предоставляемых банками. Но данный
тип финансовой зависимости приводит к высоким рискам банкротства в случае
несвоевременного возврата денежных средств. Таким образом, актуальность
выбранной темы данной работы не вызывает сомнений.

Проблемы кредитования
малого бизнеса освещались в работах авторов: Бабиной К.И., Ильиным Н.И.,
Шурдумовой Э.Г., Кучмезовой М.Э., Гешевой М.В. и др.

Цель исследования
– выявить основные проблемы и
перспективы развития кредитования малого бизнеса в России.

В
соответствии с целью выдвигаются следующие задачи:

1. Рассмотреть
теоретические основы, особенности и современное состояние системы кредитования
малого бизнеса в РФ.

2.
Проанализировать практику кредитования малого бизнеса в Банке ГПБ (АО).

3. Определить основные проблемы и перспективы развития кредитования
малого бизнеса в России.

Объектом
исследования выступает «Газпромбанк»
(Акционерное общество).

Предметом
– кредитование
малого бизнеса в
Банке ГПБ (АО).

Методологической базой
являются труды российских ученных, в частности, О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцева,
А. М. Тавасиева и др, а также  
нормативно — правовые акты Российской Федерации, касающиеся
регулирования банковской деятельности, внутренние документы Банка ГПБ (АО),
собранные во время прохождения преддипломной практики, а также привлеченные
электронные ресурсы.

Структура работы состоит
из введения, двух глав, заключения и списка использованных источников.

В первой главе даны
теоретические основы и особенности осуществления кредитования малого бизнеса в
России. В ней раскрыта экономическая сущность малого бизнеса и кредитования
малых предприятий, дана оценка современного состояния системы кредитования
малого бизнеса в России.

Во второй главе проведён
анализ практики кредитования малого бизнеса в Банке ГПБ (АО). В данной главе дана
организационно-экономическая характеристика объекта исследования, проведен
анализ деятельности банка в сфере кредитования малого бизнеса, выявлены
основные проблемы и перспективы развития кредитования малого бизнеса
в России.

Заключение:

Проведенное исследование
позволяет сделать следующие основные выводы.

Кредитование
малого бизнеса играет важную роль, поскольку его развитие способствует
укреплению экономики страны в целом. Данный вид кредитования – наиболее
приоритетное направление деятельности банков. Банки сформировали перечень
наиболее распространенных видов кредитования для работы с малыми предприятиями
в РФ.

Проведенное исследование
показало, что сейчас малый бизнес испытывает серьезное давление в виде высокой
арендной платы, высоких процентных ставок по кредитам, кроме того, на него
ложится чрезмерная фискальная нагрузка в виде страховых платежей. Это заставляет
малый бизнес работать нелегально. Проводя анализ среды малого бизнеса, можно
выделить ряд причин, тормозящих его развитие. Первая из них связана с
экономической ситуацией в стране: из-за сложной экономической ситуации в России
образовалась высокая инфляция, низкая платежная дисциплина и высокий уровень
процентных ставок. Вторая причина – низкая осведомленность предпринимателей в
сфере организационно-экономических и правовых сторон бизнеса. В-третьих, у
населения сложилось негативное отношение к деятельности малых предприятий, так
как они связывают её исключительно с посредничеством. В-четвертых,
необработанность организационных и правовых основ регулирования развития малого
бизнеса на региональном уровне. В-пятых, слабость действия механизма государственной
поддержки малого бизнеса. Все это обуславливает необходимость выявления
перспектив развития кредитования малого бизнеса.

В ходе исследования состояния рынка кредитования
малого бизнеса, были сделаны следующие выводы: за 2020 г. банки выдали
субъектам малого бизнеса кредитов на общую сумму 7,6 трлн руб., что всего на 2
% ниже показателей 2019 г.; задолженность малого бизнеса за 2020 г. выросла
почти на 23%; за 2020 г. количество субъектов малого бизнеса, которые имели
задолженность в банках, выросло.

«Газпромбанк» (Акционерное
общество) – один из крупнейших универсальных финансовых институтов России,
предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов
и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам,
институциональным и частным инвесторам.

Основные факторы,
повлиявшие на развитие бизнеса Банка ГПБ (АО) в 2020 году, являются следствием
глобального кризиса из-за пандемии COVID-19:

– снижение ВВП России на
3,1%;

– ослабление рубля по
отношению к доллару США (19%) и евро (31%) и рост цен на золото (25% по итогам
года);

– высокая волатильность
фондового рынка.

Банк ГПБ (АО) малому бизнесу предоставляет
4 вида кредитов, при этом проценты достаточно высокие, но существуют льготные
Правительственные программы, с помощью которых предприятие может снизить
процент на 2-3 пункта, однако, чтобы воспользоваться льготами, нужно подходить
под определенные критерии. Основную
долю в кредитном портфеле составляют кредиты юридических лиц, их удельный вес в
2020 г. по сравнению с 2019 г. увеличился с 73,5% до 77%.  Кредитование предприятий малого бизнеса за
2020 год снизилось на 150 млрд. руб., удельный вес кредитов малому бизнесу
уменьшился с 36,9% до 28,8%.

За 2020
год средняя величина коэффициента соотношения суммы кредитов к сумме
обеспечения кредитам составила 92,1% (по состоянию на 31 декабря 2019 г. –
89,5%).  То есть в Банк
ГПБ (АО) наблюдается рост доли
необеспеченных кредитов, что имеет существенное влияние на размер резерва под
обесценение и повышает коэффициенты риска по ним.

Анализ показал, что в Банк ГПБ (АО) растет
сумма просроченной задолженности предприятий малого бизнеса. Наибольший рост
наблюдается в 2020 году, что в большей мере связано с пандемией, вследствие
чего некоторые предприятия малого бизнеса разорились и закрыли свою
деятельность.

Развитие малого
предпринимательства в Российской Федерации даст возможность решить множество
важнейших социальных программ в стране. В развитии кредитования малого бизнеса,
увеличении объемов кредитования данного направления играют роль как
внутрибанковские элементы кредитного процесса, так и внешние факторы, которые в
различной степени могут влиять на деятельность банка и на уровень его рисков. В
современных условиях хозяйствования деятельность коммерческих банков
осуществляется в условиях высокого уровня конкуренции. Соответственно, для
привлечения клиентов, наращивания объемов предоставляемых кредитов,
коммерческие банки должны постоянно развиваться, проводить анализ конкурентной
позиции, оценивать действия и направления развития конкурентов для того, чтобы
создавать и предлагать продукты, наиболее полно отвечающие ожиданиям
потенциальных клиентов.

В целом, анализ показал,
что для привлечения клиентов, наращивания объемов предоставляемых кредитов,
коммерческие банки должны постоянно развиваться, проводить анализ конкурентной
позиции, оценивать действия и направления развития конкурентов для того, чтобы
создавать и предлагать продукты, наиболее полно отвечающие ожиданиям
потенциальных клиентов, включая сегмент МСБ. С этой целью для любого банка
целесообразным является определение стратегических ориентиров развития как в
целом финансовой организации, так и отдельных направлений ее деятельности.

Фрагмент текста работы:

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО
БИЗНЕСА В РОССИИ

1.1 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ МАЛОГО БИЗНЕСА, ПРЕДПОСЫЛКИ
НЕОБХОДИМОСТИ ЕГО КРЕДИТОВАНИЯ

Проблема развития малого
бизнеса играет особую роль в обеспечении экономического роста национальной
экономики. На сегодняшний день, малое предпринимательство как легальная форма
деятельности, основанная на инициативе и частной собственности на средства производства,
органически вошла в жизнь общества.

Именно малый бизнес [18]:

— способствует структурной перестройке
различных отраслей экономики;

— быстро реагирует на изменения рыночной
конъюнктуры;

— минимизирует уровень безработицы, за счет
создания новых рабочих мест;

— способствует снижению уровня монополизации
национальной экономики;

— формирует условия для регионального
социально–экономического развития;

— смягчает влияние кризисных явлений и т. д.

Таким образом, малый
бизнес сегодня формирует благоприятные условия для экономического роста и
оздоровления экономики России: выход на рынок инновационных продуктов,
импортозамещение товаров, повышение экспортного потенциала страны, развитие
конкурентной среды, создание дополнительных рабочих мест, расширение
потребительского сектора.

Кроме
того, развитие малого предпринимательства ведет к насыщению рынка товарами и
услугами, росту налоговых поступлений в бюджет, эффективному использованию
местных сырьевых ресурсов.

В нынешних условиях
развитие малого бизнеса способствует решению ряда проблем [20]:

— повышению уровня конкуренции;