Дипломная работа (ВКР) — колледж, техникум на тему Организация кассовой работы в кредитных организациях: инкассация, обработка, формирование и упаковка наличных денег.

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ.. 4
ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ. 6
1 Теоретические основы по
инкассации, обработке, формированию и упаковке наличных денег  6
1.1
Понятие и сущность инкассации в коммерческом банке. 6
1.2 Порядок обработки,
упаковки, формирования наличных денег в кредитной организации  8
ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ. 17
2 Анализ организации
инкассации, обработки, формирования и упаковки наличных денег в банке
«Альфа-Банк» (АО) 17
2.1
Характеристика АО «Альфа-Банк». 17
2.2 Анализ порядка
осуществления инкассации, обработки, формирования и упаковки наличных денег в
банке «Альфа-Банк» (АО) 18
3 Перспективы организации инкассации,
обработки, формирования и упаковки наличных денег в кредитных организациях. 25
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.. 31
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ
ИСТОЧНИКОВ.. 34
ПРИЛОЖЕНИЕ А.. 36
ПРИЛОЖЕНИЕ Б. 37
ПРИЛОЖЕНИЕ В.. 38
ПРИЛОЖЕНИЕ Г. 39
ПРИЛОЖЕНИЕ Д.. 40
ПРИЛОЖЕНИЕ Ж… 41
ПРИЛОЖЕНИЕ И.. 42
ПРИЛОЖЕНИЕ К.. 43
ПРИЛОЖЕНИЕ Л.. 44
ПРИЛОЖЕНИЕ М… 45

Введение:

Отношения между
учреждениями Банка России и кредитными организациями основаны на нормативных
актах. В то же время основным направлением такого взаимодействия является
организация работы учреждений Банка России по укреплению оперативных денежных
средств кредитных организаций, с одной стороны, и получению от них избыточных
денежных средств, с другой.

Порядок оказания кассовых услуг для
кредитных организаций через кассовые центры изложен в Положении Банка России «О
порядке проведения кассовых операций в кредитных организациях в Российской Федерации».

Банк является начальной
и конечной точкой денежных операций и обеспечивает обмен товарами.  Денежные средства попадают в обращение банка
в виде заработной платы или других денежных выплат и возвращаются в банк в виде
дохода.

Тема моей выпускной
квалификационной работы весьма актуальна, так как большинство организаций,
предприятия производят инкассацию денежных средств в конце каждого рабочего
дня. На сегодня операция по инкассации денежных средств является востребованной
банковской услугой.

Предметом исследования является организация работы банков
по инкассации, обработке, формированию и упаковке наличных денег в кредитных
организациях.

Объектом исследования
выбрана кредитная организация АО «Альфа-Банк». АО «Альфа-Банк» — крупнейший
частный банк в России, занимающий четвёртое место по размеру активов. Имеет
около 800 отделений и офисов более чем в 100 городах России и обслуживает более
18,7 миллионов частных клиентов. Имеет множество кредитных программ для
физических лиц. Занимает наивысшие рейтинговые строки среди российских частных
банков по версиям как российских, так и международных рейтинговых агентств.

В выпускной
квалификационной работе применяются методы: метод системного анализа, метод
включенного наблюдения, метод анализа документов.

Теоретической основой
исследования являются законодательные акты Российской Федерации, нормативные
указания и инструкции Банка России, учебники и учебные пособия, средства
периодической печати.

Структура дипломной
работы состоит из введения, теоретической и практической частей, трех глав,
заключения, списка литературы и приложений. Цель данной работы заключается в анализе организации работы
банков с денежной наличностью, а также рассмотрение основных направлений
совершенствования.

При написании данной
работы поставлены следующие задачи:

— рассмотреть теоретические основы по инкассация,
обработке, формированию и упаковке наличных денег

— провести анализ организации инкассации, обработки,
формирования и упаковки наличных денег в банке «Альфа-Банк» (ПАО)

— рассмотреть перспективы организации инкассации,
обработки, формирования и упаковки наличных денег в кредитных организациях

Заключение:

В рамках написания представленной работы была поставлена цель заключающаяся
анализе организации работы банков с денежной наличностью, а также рассмотрение
основных направлений совершенствования.

При написании данной
работы решены следующие задачи:

— рассмотрены теоретические основы по инкассация,
обработке, формированию и упаковке наличных денег

— проведен анализ организации инкассации, обработки,
формирования и упаковки наличных денег в банке «Альфа-Банк» (ПАО)

— рассмотрены перспективы организации инкассации,
обработки, формирования и упаковки наличных денег в кредитных организациях

В первой главе рассмотрены теоретические аспекты поставленных вопросов
исследования.

Отношения между
учреждениями Банка России и кредитными организациями основаны на нормативных
актах. В то же время основным направлением такого взаимодействия является
организация работы учреждений Банка России по укреплению оперативных денежных
средств кредитных организаций, с одной стороны, и получению от них избыточных
денежных средств, с другой.

Порядок оказания кассовых услуг для
кредитных организаций через кассовые центры изложен в Положении Банка России «О
порядке проведения кассовых операций в кредитных организациях в Российской
Федерации».

Банк является начальной
и конечной точкой денежных операций и обеспечивает обмен товарами.  Денежные средства попадают в обращение банка
в виде заработной платы или других денежных выплат и возвращаются в банк в виде
дохода.

Во второй главе работы
проведен анализ организации инкассации, обработки, формирования и упаковки
наличных денег в банке «Альфа-Банк» (АО)

АО «Альфа – банк» — это крупнейшая коммерческая финансовая
организация России, занимающая ведущее место среди частных банков по объему капитала.
По данным сайта banki.ru, акционерное общество «Альфа-Банк» занимает пятую
строку в банковском рейтинге, который рассчитывается по сумме финансовых и
экономических показателей банковской деятельности. В штате корпорации около 26
тыс. сотрудников, а количество отделений, работающих по всей России, более 600.

Экономическая ситуация последнего времени поставила российские банки
впереди необходимости приоритетного развития безрисковой деятельности. Так что
направление — это проверка.

Касса и переполненный спектр услуг станут основной областью для банков,
чтобы заработать лишнюю комиссию, как в корпоративном, так и в розничном
сегментах. По данным российских банков, сегодня доля недельных доходов РКО в
структуре совокупных доходов банков составляет примерно 40-50%.

Не решаются проблемы удешевления транспортировки наличных и
банкоматы-переработчики с закрытым денежным потоком, не требующие частой
загрузки наличных. Поэтому область их применения ограничена крупными торговыми
центрами, а это означает, что их количество невелико и количество точек
маршрута сбора, которые необходимо обслуживать традиционным способом,
практически не изменяется.

Из вышесказанного напрашивается крайне пессимистичный вывод:
существующая система организации безопасности инкассации находится в полном
тупике.

Из вышесказанного следует, что услуги по сбору денег будут
востребованы только такими решениями, которые с повышенной безопасностью удобны
для клиентов и дают реальную возможность снизить стоимость услуг по перевозке
наличных денег. Значительно снизить затраты на услуги по сбору долгов можно
только за счет сокращения количества команд, так как 70-75% стоимости их услуг
— это затраты на рабочую силу и связанные с ними налоги и сборы. А если уже
есть подходящие решения для транспортировки ценных вещей, то кроме льняных
мешков или одноразовых пластиковых пакетов для сбора ничего не предлагается.

Проблемы инкассации:

— высокая себестоимости

— низкая система
безопасности инкассации.

Преимущества
использования ИНКАМАТа

— Быстрое зачисление денег на счет клиента.

— Снижение стоимости услуги за счет: уменьшения численности
бригады до одного человека; отказа от бронированных автомобилей; снижения
затрат на оборудование и содержание производственных помещений.

— Увеличение клиентской базы.

— Расширение сети инкассаторских подразделений: при
необходимости ИНКАМАТ может использовать даже самое небольшое структурное
подразделение банка.

— Подача в кассовый центр только платежеспособных банкнот,
отсортированных по номиналам и ветхости, упрощает последующую обработку
денежной наличности, сводя ее к упаковке, и позволяет снизить численность
работающих. При этом кассовый центр может работать только в дневное время
(исключается необходимость дополнительной оплаты сотрудникам работы в ночные часы).

— Повышение безопасности инкассации за счет использования
специальных кассет, исключающих несанкционированный доступ к денежным купюрам
на всех этапах транспортировки.

— Контроль аппарата управления инкассаторских служб за
движением кассет и процессом инкассации на каждом маршруте за счет создания
единого центра сбора информации от ИНКАМАТов.

Фрагмент текста работы:

ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ 1 Теоретические основы по инкассации,
обработке, формированию и упаковке наличных денег 1.1 Понятие и сущность инкассации в коммерческом
банке Любая
кредитная организация осуществляет инкассацию денежной наличности как внутри
ВСП, так и у различных предприятий.

Порядок инкассации денежных средств
устанавливает
"Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения,
перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях
на территории Российской Федерации" (утв. Банком России 29.01.2018 N
630-П) [5].

В
кредитной организации перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег
допускается осуществлять в специальных устройствах для упаковки наличных денег,
в случае несанкционированного вскрытия которых происходит окрашивание банкнот
Банка России специальной краской, обладающей устойчивостью к воздействию
растворителей, химических реактивов и другими отличительными характеристиками,
позволяющими идентифицировать ее наличие на банкноте Банка России.

Выдача
инкассаторским работникам штампов, ключей, доверенностей на перевозку наличных
денег, инкассацию наличных денег, считывающих устройств (в случае их
использования), а также прием от указанных работников штампов, ключей,
доверенностей на перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег,
считывающих устройств (в случае их использования) должны осуществляться
руководителем инкассации (дежурным инкассаторским работником) под подпись в
журнале учета штампов, ключей, доверенностей, считывающих устройств,
составляемом в произвольной форме.

В
журнале учета штампов, ключей, доверенностей, считывающих устройств указывается
описание штампа или проставляется его оттиск, указываются наименование и (или)
номер ключа, номер и дата доверенности, наименование и (или) номер считывающего
устройства, дата передачи и проставляются фамилии, инициалы и подписи
работника, получившего (сдавшего) штамп, ключ, доверенность, считывающее
устройство, и работника, ведущего их учет