Дипломная работа (ВКР) — колледж, техникум на тему Кредитование малого бизнеса в РФ, Как важнейший фактор в развитии экономики

Содержание:

Введение 3

Глава 1. Теоретические аспекты кредитования малого бизнеса в Российской Федерации 6

1.1. Экономическая сущность банковского кредитования малого бизнеса 6

1.2. Методика кредитования малого бизнеса в российских коммерческих банках на современном этапе 12

1.3. Нормативно-правовое регулирование кредитования малого бизнеса 21

Глава 2. Анализ банковского кредитования малого бизнеса на примере ПАО «Сбербанк» 27

2.1. Краткая экономическая характеристика ПАО «Сбербанк» 27

2.2. Анализ кредитных программ для малого бизнеса ПАО «Сбербанк» 32

2.3. Сравнительная характеристика банковских продуктов на рынке кредитования малого бизнеса коммерческими банками 37

Глава 3. Перспективы развития кредитования малого бизнеса на примере ПАО «Сбербанк» 45

3.1. Проблемы кредитования малого бизнеса ПАО «Сбербанк» 45

3.2. Мероприятия по совершенствованию кредитования малого бизнеса 54

Заключение 60

Список источников 63

Введение:

Актуальность темы исследования. Значительную роль в удовлетворении возникающих потребностей населения, повышении его жизненного уровня, обеспечении социально-экономического развития страны играет кредит, предоставляемый физическим и юридическим лицам для удовлетворения различных потребностей. При этом следует определить финансовые инструменты и механизмы, проработать методику кредитования на отдельные цели. Это позволит, с одной стороны, способствовать максимально эффективному удовлетворению нужд физических лиц и предприятий, а с другой — кредиторам получить дополнительные прибыли.

Сейчас очень сложно представить экономику без малых и средних предприятий. Сегодня обеспечено рабочими местами более половины населения стран с наиболее развитой экономикой, способствуют поддержанию «здоровой» конкуренции и насыщению рынка более качественными товарами, являются отличной базой для быстрого создания новых производств.

Большинство субъектов малого бизнеса в силу ограниченности собственных денежных средств имеют необходимость я в сторонней финансовой поддержке. Вариантов получения необходимых денежных средств у предприятий достаточно. Финансовую поддержку субъекты малого бизнеса могут получить за счет субсидий, бюджетных инвестиций, государственных и муниципальных гарантий по обязательствам, грантам и др., однако наиболее важным источником финансирования для малого бизнеса будут кредиты коммерческих банков.

В последнее время кредитование малого бизнеса стало неотъемлемой частью ведения бизнеса в Российской Федерации. Многие предприниматели для того чтобы пополнить оборотные средства, реализацию инвестиционных программ и т.д. часто пользуются займами коммерческих банков, из-за чего сейчас актуально понимать суть и важность кредитования малого бизнеса, и активно решать проблемы, связанные с получением займов субъектами малого и среднего бизнеса.

Теоретические основы кредитования в определенной степени изучены в финансовой литературе. В частности, проблема кредитования была объектом анализа в работах таких известных зарубежных экономистов, как Б. Эдвардс, Ж. Матук, Э. Рид, П. Роуз, М. Шульте, К.-Д. Якоб и др.

Необходимо отметить работы российских ученых: В. Захарова, А. Лаврушина, Г. Пановой, В. Полякова, В. Усоскина. Важное теоретическое и практическое значение имеют исследования в кредитной сфере, которые осуществлял ряд ученых, в частности, А. М. Герасимович, В. В. Гончаренко, А. Т. Евтух, В. Д. Лагутин, А. М. Мороз, М.Д. Алексеенко, В.Т. Сусиденко и др.

Проблемам разработки и реализации кредитной политики уделяется внимание в трудах многих российских ученых и практиков. Среди них: И. О. Бланк, Н. Е. Балашова, Ю.А. Соколов, О.И. Лаврушин, К.М. Уваров, Н.В. Горелая, А.О. Старостина и др.

Объект исследования – кредитование малого бизнеса в ПАО «Сбербанк».

Предмет – экономические отношения, складывающиеся в процессе кредитования малого бизнеса.

Целью работы является анализ организации кредитования малого бизнеса и разработка направлений совершенствования данного процесса.

Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:

 рассмотреть экономическую сущность банковского кредитования малого бизнеса;

 определить методику кредитования малого бизнеса в российских коммерческих банках на современном этапе;

 рассмотреть нормативно-правовое регулирование кредитования малого бизнеса;

 дать краткую экономическую характеристику ПАО «Сбербанк»;

 проанализировать кредитные программы для малого бизнеса ПАО «Сбербанк»;

 дать сравнительную характеристику банковских продуктов на рынке кредитования малого бизнеса коммерческими банками;

 определить проблемы кредитования малого бизнеса ПАО «Сбербанк»;

 разработать мероприятия по совершенствованию кредитования малого бизнеса.

Структура работы: введение, три главы, заключение, список использованных источников. Во введении представлены актуальность темы исследования, поставлены цели и задачи исследования. В первой главе рассматриваются теоретические аспекты кредитования малого бизнеса, во второй проводится анализ кредитования малого бизнеса на примере ПАО Сбербанк, в третьей главе определены проблемы кредитования малого бизнеса и мероприятия для их устранения. В заключении подведены итоги исследования.

 

Заключение:

В настоящее время, несмотря на кризис экономики из-за пандемии, а также спецоперации на Украине, малый бизнес начал заново развиваться. Для развития экономики в целом необходимо увеличение количества банков, ориентированных на представителей малого бизнеса, которые предоставляют кредиты для их развития. Современные условия развития банковского рынка и запросы клиентов требуют развития существующих и разработки новых банковских продуктов/услуг.

Юридическое лицо и индивидуальный предприниматель может получить в банке кредит с процентной ставкой от 11 % годовых на потребительские цели, на пополнение оборотных средств, инвестиций, овердрафт.

Сегодня банк имеет огромный опыт банковского кредитования юридических лиц и перечень проблем, связанных с таким кредитованием.

Особое значение на развитие деятельности в данной сфере сыграл кризис из-за пандемии, объявленной в 2020 году.

Анализ опроса предпринимателей, проведенный Альфа Банком, показал, что 86% предпринимателей говорят, что текущая экономическая ситуация в стране тормозит развитие бизнеса; 82% отмечают снижение покупательской способности. Также компании отмечают снижение прибыли, уменьшение суммы среднего чека и количества клиентов; значительно увеличилась налоговая нагрузка, в том числе, в связи с повышением НДС до 20%. Бюджет пострадал от расходов на внедрение контрольно-кассового оборудования. Обострилась конкуренция с крупными компаниями. Хуже всего обстоят дела в сферах розничной торговли и строительства; ухудшение ситуации повлекло введенная обязательная маркировка некоторых категорий товаров.

По словам представителей малого и среднего предпринимательства развитию может помочь только снижение налоговой нагрузки, рост потребительского спроса, смягчение требований банков по выдаче кредитов.

Еще одним препятствием для ведения бизнеса была и является нехватка собственных средств и отсутствие дешевых кредитов для развития бизнеса. Аналитики и эксперты утверждают, что только 25% предприятий на сегодняшний день полностью удовлетворены финансовым состоянием. Что касается начинающих предпринимателей, то они сталкиваются с большими трудностями при попытке получить кредит. Причинами низкого уровня кредитования бизнеса являются:

— негативные внешнеполитические условия, которые оказывают соответствующее влияние на экономическую ситуацию в стране;

— значительное уменьшение банков в РФ в результате отзыва лицензий Центробанком (следствием стало сокращение предложения и выбора инвестиций на рынке);

— дефицит необходимого обеспечения (банки неохотно выдают кредиты предпринимателям, которые не могут обеспечить его залогом или поручительством).

На основе анализа механизма обслуживания субъектов предпринимательства в ПАО Сбербанк были разработаны рекомендации по включению в существующие банковские продукты мониторинга и работу с проблемными кредитами, и проведение акции – встречи представителей крупных корпоративных клиентов банка и заинтересованных в сотрудничестве с ними предприятий.

Для усиления позиций ПАО «Сбербанк» на рынке кредитования субъектов бизнеса банку необходимо внедрение новых банковских продуктов:

1) Депозитный продукт с возможностью пополнения и установленной по нему плавающей процентной ставкой. Убыток банка составляет 1295000 рублей с 20 депозитов. Но эти привлеченные средства можно выдать в форме кредита «Быстрый» и получить прибыль в большем процентном соотношении.

Реализация мероприятия не потребует дополнительных затрат, новый банковский продукт будут активно предлагать кредитные менеджеры.

2) Кредит «Быстрый». Реализация предложенного кредитного продукта позволит принести дополнительную прибыль в размере 1960000 рублей и повысит объем кредитного портфеля субъектов малого бизнеса.

Главные преимущества данного продукта – это снижение процентных ставок, минимальный пакет документов, а, следовательно, сокращение сроков рассмотрения заявки. Это направление усовершенствования специально для клиентов, у которых мало свободного времени и для которых скорость и быстрота оформления очень важны. Новый кредитный продукт повысит конкурентоспособность банка, поможет ему не только повысить прибыль, но и будет способствовать его органичному развитию и расширению.

Эффективность от внедрения данных продуктов составит 92,65%, что положительно повлияет на финансовое состояние банка.

Итак, улучшение качества обслуживания клиентов приводит к трем основным результатам:

— повышение репутации банка, увеличение поддержки существующих клиентов, снижение процента потерь клиентов;

— увеличение «доли кошелька» клиента — клиент тратит больше своих сбережений;

— привлечение внимания новых клиентов с помощью устных рекомендаций, которые дают удовлетворенным клиентам. В результате эти результаты дают большие шансы на достижение основного результата — увеличение прибыли банка в долгосрочной перспективе. При создании новых услуг, модернизации или замене существующих, значительная роль должна быть отдана маркетинговой службе, которая постоянно исследует рынок, конкурентную базу, чтобы определить предпочтения и пожелания своих клиентов и на этой основе предложить создание и разработка новых или модернизация старых продуктов и услуг.

Фрагмент текста работы:

Глава 1. Теоретические аспекты кредитования малого бизнеса в Российской Федерации

1.1. Экономическая сущность банковского кредитования малого бизнеса

В условиях функционирования экономики страны, когда идет посткризисный процесс восстановления рыночных отношений, решающее значение имеет развитие и совершенствование деятельности коммерческих банков, проведение ими активных операций.

Экономическая наука доказала, а хозяйственная практика подтвердила, что кредитные операции является универсальным инструментом распределения и перераспределения национального дохода, финансовых, материальных и трудовых ресурсов, выравнивания уровней рентабельности предприятий на основе переливания капиталов, что способствует прогрессивным структурным сдвигам в народном хозяйстве. От того насколько хорошо банк реализует свои кредитные функции во многом зависит экономическое положение регионов, которые они обслуживают, поскольку банковские кредиты способствуют появлению новых предприятий, увеличению количества рабочих мест, способствуют обеспечению их экономической работоспособности.

По своей сути кредит — это общественные отношения, возникающие между экономическими субъектами в связи с передачей друг другу во временное пользование свободных средств (стоимости) на основе возвратности, платности, срочности и добровольности .

В общем случае, под процессом кредитования понимается движение банковских кредитов или займов в виде последовательности организационных этапов, выраженной в виде смены периодов и механизмов кредитования. Само же кредитование как экономическое явление в современной науке и практике разделяется на банковское и небанковское, в связи с чем в ходе исследования будет рассмотрен как процесс банковского, так и небанковского кредитования.

Современной экономической практике присущ широкий диапазон форм и методов банковского кредитования юридических лиц, что обусловлено: колебаниями потребностей предприятий в инвестиционных ресурсах, колебаниями инвестиционного потенциала кредиторов, уровнем кредитоспособности заемщика и ликвидностью имущества, предлагаемого в залог, регулятивной политикой Центрального Банка, изменением экономической и политической конъюнктуры в стране и за ее пределами .

Банковский кредит предоставляется всем субъектам хозяйствования независимо от формы собственности при условии, что заемщик является юридическим лицом.

Кредит предоставляется во временное пользование на условиях, предусмотренных кредитным договором.

Кредиты юридическим лицам делятся на две группы :

1) Кредиты в текущую деятельность;

2) Кредиты в инвестиционную деятельность.

Кредиты в текущую деятельность — это кредиты, предоставленные заемщикам на удовлетворения временной потребности в средствах для приобретения текущих активов в случае разрыва между временем поступления средств и осуществления расходов.

Они включают все кредиты, предоставленные на покупку сырья и других производственных запасов, на сезонные затраты и другие цели. К кредитам в текущую деятельность относят: операции РЕПО, учтены векселя, факторинговые операции, кредиты по внутренним торговым операциям, кредиты по экспортно-импортным операциям.

Кредиты в инвестиционную деятельность — это кредиты, предоставленные заемщикам на удовлетворение их временной потребности в средствах при осуществлении инвестиций.

К ним относят кредиты на строительство и освоение земли, кредиты на покупку зданий, сооружений, оборудования и земли, финансовый лизинг.

Кредиты предоставляются только на коммерческих началах с соблюдением следующих условий :

— Оценки кредитоспособности заемщика, его финансовой стабильности, ликвидности и рентабельности деятельности;

— Кредитуются только те виды деятельности заемщика, которые предусмотрены его уставом;

— Заемщик должен иметь собственное имущество и принимать участие в финансировании кредитуемого объекта, определенной суммой собственного капитала.

Сумма, срок, условия выдачи и погашения, ставка процента и другие условия кредитования устанавливаются индивидуально, в зависимости от кредитоспособности заемщика, его кредитной истории характера залога, стоимости ресурсов для финансово-кредитного учреждения и тому подобное.

В зависимости от наличия реального обеспечения и числа дней просрочки все кредиты классифицируются по группам риска.

Предоставление денежных средств юридическим лицам осуществляется только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный, текущий или корреспондентский счет.

Размещение банком кредитов клиентам банка осуществляется следующими способами :

1) Открытием кредитной линии, то есть заключением договора о максимальной сумме кредита, которую заемщик сможет использовать в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий соглашения;

2) Кредитованием банком расчетного (текущего, корреспондентского) счета клиента банка при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств и неоплате расчетных документов со счета клиента банка, если условиями договора банковского счета предусмотрено проведение указанной операции. Кредитование банком счета осуществляется при установленном лимите (максимальной сумме, на которую может быть проведена указанная операция) и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента;

3) Участием банка в предоставлении денежных средств клиенту на синдицированной (консорциальной) основе;

4) Другими способами, не противоречащими действующему законодательству.

Коммерческое кредитование предусматривает предоставление субъектами предпринимательской деятельности кредита в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ, услуг (ст. 823 ГК) . Таким образом, действующее законодательство в качестве коммерческого кредита рассматривает кредит, предоставляемый не по самостоятельному заемному обязательству, а во исполнение договоров на реализацию товаров, выполнение работ или оказание услуг, если иное не предусмотрено договором, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства. К коммерческому кредиту применяются правила гл. 42 ГК о займе и кредите.

По нашему мнению, одним из основных условий надлежащего регулирования кредитных отношений является четкое определение и закрепление в законе институциональных принципов банковского кредитования.

Выделяют следующие основные принципы кредитования, без которых не могли бы существовать кредитные взаимоотношения между кредитором и заемщиком :

1) Принцип обеспеченности кредитования означает наличие у заемщика необходимых документов, которые бы гарантировали своевременное возвращение займа. Этими документами могут быть договор залога, договор поручительства, договор гарантии и другие.

Этот принцип стремится защитить интересы банка, сделать так, чтобы банк не потерпел убытков от того, что заемщик может не вернуть сумму долга, вследствие своей неплатежеспособности.

Кредиты предоставляются на конкретные товарные и материальные ценности и затраты производства и обеспечиваются залогом данных ценностей. Кроме материальных ценностей, гарантией обеспечения возврата кредита могут быть ценные бумаги, а именно акции, облигации, векселя, гарантии, страховые полисы, поручительства. Немаловажное значение для обеспечения кредита может иметь неустойка, то есть штраф, пеня, страхование ответственности заемщика за непогашение кредита. Особенности обеспечения кредита отражены в кредитном договоре.

Принцип обеспеченности кредита означает наличие у банка права для защиты своих интересов, недопущения убытков от невозврата долга из-за неплатежеспособности заемщика. Принцип обеспеченности кредитов применяется с целью защиты интересов банка и недопущения убытков от невозврата долга вследствие неплатежеспособности заемщика.

2) Принцип целевого характера заключается в том, что заемщик, который хочет получить заем должен четко определить цель использования кредита. Эту цель должны четко понимать и оценивать обе стороны кредитных взаимоотношений. Именно определение цели использования заемных средств является необходимой предпосылкой обеспечения каждой из сторон своих интересов и реализации кредитных отношений.

Целевое кредитование предполагает наличие объекта, цели или предмета кредитования, то есть того, ради чего и возникают кредитные отношения между банком и заемщиком.

Объектом кредитования может быть как часть запасов товарно-материальных ценностей, которые временно не имеют собственных источников покрытия и которые банк согласен кредитовать, так и временный разрыв в платежном обороте заемщика, т.е. ситуация, когда выручки от реализации продукции недостаточно для выполнения срочных платежей. Временной разрыв в платежном обороте может иметь объективные и субъективные причины. Он является предметом кредитных отношений между банком и заемщиком. После принятия банком решения о предоставлении ссуды указанный разрыв становится объектом кредитования.

Принцип срочности кредита предусматривает, что средства кредитора предоставляются заемщику на конкретно определенный срок. Этот срок определяется обеими сторонами кредитных отношений и прописывается в кредитном договоре. Срочность кредита служит предпосылкой для формирования таких кредитных отношений, а также для развертывания таких будущих предпосылок, как определение платы за кредит и порядка погашения кредита.

Сроки кредитования определяются в зависимости от продолжительности кругооборота капитала заемщику. Определение срока пользования кредитом является важным для эффективного использования и минимизации кредитного риска.