Дипломная работа (ВКР) — колледж, техникум на тему Кредитная история как характеристика платежной дисциплины физического и юридического лица на примере (банка)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 2

ГЛАВА 1.ТЕОРИЯ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В БАНКЕ 4

1.1. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ БАНКОВСКИХ ЗАЕМЩИКОВ 4

1.2. БЮРО КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ РОССИИ 17

ГЛАВА 2. ХАРАКТЕРИСТИКА МЕТОДОВ ОЦЕНКИ КРЕДИТНЫХ ИСТОРИИ ЗАЕМЩИКОВ В БАНКЕ ВТБ 24

2.1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА ВТБ 24

2.2. МЕТОДИКА АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА В ПАО ВТБ 31

2.3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА В ВТБ 45

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 60

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 63

Введение:

В то время как банковский сектор занимает особое место в российской финансовой системе, ключевым условием формирования экономики становится долгосрочная консолидация отношений между банками , физическими лицами и организациями. Банковский кредит способствует непрерывности распределения средств коммерческими организациями и дает предприятиям и физическим лицам возможность осуществлять операционную и другую деятельность без нарушения платежного оборота.

Для расширения и консолидации своей клиентской базы банку необходимо в полной мере понимать все аспекты финансово-хозяйственной деятельности организаций.

В нынешних условиях риск погашения кредита при переоценке факторной массы значительно высок. Реальное финансовое положение некоторых компаний не позволяет вам поверить в их кредитоспособность. Риск краткосрочных и долгосрочных депозитов довольно высок, но немыслимо и контрпродуктивно работать днем и ночью, не занимая денег для удовлетворения потребностей в финансовых ресурсах. При реализации кредитной стратегии на определенном уровне клиента важно оценить кредитоспособность банка, которая позволяет ликвидировать неэффективные кредитные вклады, обеспечивает своевременное и полное погашение кредитов, что не является необходимым для повышения эффективности использования материальных и денежных ресурсов.

Актуальность сделки обусловлена тем, что банки, которые в настоящее время стремятся получить прибыль, рано или поздно могут совершить излишне рискованные кредитные операции, которые могут негативно повлиять на эффективность деятельности банка и функционирование банковской системы, что также может привести к кризису неплатежеспособности и банкротству клиентов. Таким образом, анализ и оценка кредитоспособности потенциальных заемщиков является наиболее важной частью работы банков.

Объектом исследования является публичное акционерное общество банк ВТБ (далее ПАО ВТБ).

Предметом исследования являются методы оценки кредитоспособности банка.

Целью выпускной квалификационной работы является анализ кредитная история как характеристика платежной дисциплины физического и юридического лица на примере банка ПАО ВТБ.

В рамках данной работы будет проведено исследование теоретических основ оценки кредитоспособности заемщиков, а также разработка рекомендаций по повышению эффективности работы банка на основании совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика. Данная тема будет рассмотрена на примере банка ПАО ВТБ.

В соответствии с целью работы, необходимо выполнить следующие задачи в рамках работы:

— изучить основные методы оценки банковских кредитов и заемщиков;

-провести анализ экономических показателей деятельности банка ПАО ВТБ;

— провести анализ заемщика финансового положения ООО «Спектр» и физического лица с помощью метода оценки кредитных истории и кредитоспособности, используемой банком ПАО ВТБ.

— определить положительные и отрицательные стороны, используемые при оценке кредитоспособности банка ПАО ВТБ ;

— разработать рекомендации по совершенствованию методологии оценки кредитоспособности заемщиков.

Методической и информационной базой для написания работы явились учебная и методическая литература по теме исследования, периодические издания по финансовому анализу, а также интернет-источники и другие публикации, связанные с темой работы

Заключение:

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

При выдаче любого вида кредита каждый банк всегда анализирует кредитоспособность заемщика. Это важный аспект, и заявка на получение кредита не является полной. Банк объективно оценивает заемщика по различным параметрам, делает выводы о том, можно ли ему предоставить кредит и оптимальный для него кредитный лимит. Единого стандарта оценки кредитоспособности не существует, и каждый банк сам определяет важные аналитические критерии и методы. В любом случае, это зависит от того, определил ли банк определенные критерии, которые необходимо выполнить, чтобы получить одобрение потенциальных заемщиков. В отечественной практике кредитного анализа мало внимания уделяется качественным характеристикам заемщиков.

Метод, используемый российскими банками в отношении юридических лиц, основан на анализе финансовой отчетности. Возможности анализа показателей качества ограничены из-за отсутствия единой нормативной базы для сектора экономики. Кроме того, отсутствуют сетевые подключения или классификаторы, которые позволяют определенным организациям-заемщикам безопасно получать доступ к определенным кредитным рейтингам с учетом их сетевых характеристик и позволяют банкам оценивать свои риски при предоставлении кредитных ресурсов.

Важность розничного кредитования трудно переоценить. Эффективное розничное кредитование позволяет стимулировать спрос на продукцию и услуги. Как итог – стимулирования производства продукции и потребления. Доступное кредитование наполняет экономику страны необходимой денежной массой , которая является источником роста и развития. Без денег невозможны расширение производства, проведение длительных научно-исследовательских работ и т.д.

В связи с этим на банки накладывается ответственность по предоставлению доступного кредитования юридических и физических лиц. Вместе с тем банки берут на себя риск невозврата платежей , что делает их деятельность более рискованной. В связи с этим банки проводят определенные действия, снижающие для них риски – используют различные системы оценки кредитоспособности населения и компаний. Также Банк России вводит и контролирует соблюдение норматив по резервированию денежных средств банками.

Данные действия снижают доходность банковской деятельности, в результате чего банки стараются каким-то образом оптимизировать свою деятельность, постоянно разрабатывая новые системы оценки и поиска возможностей для снижения уровня резервирования.

Как такового стандарта по оценке кредитоспособности не существует, поэтому каждый банк вправе использовать ту систему, которая наиболее широко соответствует политике и стратегии развития банка.

В данной работе был исследован банк ПАО ВТБ , проведен анализ его экономических показателей. Была проанализирована структура кредитов в банке и динамика выдачи. Была исследована принятая в банке система оценки кредитоспособности заемщиков.

По итогам работы были предложены следующие мероприятия:

1. Изменение методики оценки кредитоспособности заемщиков – это позволит банку выдать дополнительно 1,5% кредитов.

2. Увеличить доли кредитования и полученных процентов– это позволит банку получить дополнительный доход в размере 18,936 млрд рублей

3. Сократить доли неработающих кредитов — предлагаемая методика позволит банку снизить расходы на формирование резервов, покрывающих неработающие кредиты, за счет качественного улучшения кредитного портфеля ПАО ВТБ в части корпоративных клиентов на 53,786 млрд рублей.

По итогам оценки предложенных мероприятий можно сделать вывод, что данные нововведения принесут положительный эффект в операционную деятельность банка. Позволят сократить резервы и получить дополнительную прибыль за счет большего числа выданных кредитов.

Фрагмент текста работы:

ГЛАВА 1.ТЕОРИЯ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В БАНКЕ

1.1. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ БАНКОВСКИХ ЗАЕМЩИКОВ

Кредитоспособность клиента коммерческого банка — способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). В отличие от платежеспособности , кредитоспособность не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Уровень кредитоспособности клиента определяет степень риска банка, связанного с выдачей ссуды конкретному заемщику.

Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии оценки кредитного риска и кредитоспособности клиента[30]:

 характер клиента;

 способность заимствовать средства;

 способность зарабатывать средства для погашения долга (финансовые возможности);

 капитал;

 обеспечение кредита;

 условия, в которых совершается кредитная операция;

 контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора).

Характер клиента связан с его репутацией как юридического лица, степенью, в которой он несет ответственность за погашение долга, ясностью цели кредита и соблюдением кредитной политики банка для этой цели.

Возможность получения займов означает, что клиент имеет право подать заявку на получение кредита, а не подписывать кредитный договор или вести переговоры по нему, в то время как заемщик обладает возможностями реального человека[1].

Способность монетизировать долг в ходе текущей деятельности определяется ликвидностью баланса, прибыльностью операций заемщика и денежным потоком.

Для такого критерия кредитоспособности клиента, как капитал, наиболее важными являются два аспекта оценки: достаточность капитала (анализируется на основе минимальных требований к капиталу и коэффициентов финансового рычага); степень капиталовложений в кредитную линию (указывает на распределение риска между банком и заемщик).

Предоставление кредита связано со стоимостью имущества заемщика и определенным вторичным источником погашения долга, предусмотренным в кредитном договоре (залог, гарантия, ответственность, страхование). Если важно одновременно нести расходы по активам и обязательствам долга для погашения кредита в банке в случае банкротства заемщика, качество конкретного вторичного ресурса гарантирует, что заемщик выполнит свои обязательства в случае финансовых трудностей вовремя[29].

Условия, при которых осуществляется кредитная операция (текущая или неблагоприятная экономическая ситуация, политические факторы в стране, регионе и секторе), определяют степень внешнего риска банка.

Последним критерием является контроль, то есть правовой основой личности заемщика является соответствие вида кредита стандартам банка и регулирующих органов.

Способами оценки кредитоспособности клиента банка являются:

 Управленческая оценка;

 Оценка финансовой устойчивости клиента;

 Анализ денежных потоков;

 Сбор информации о клиентах;