Дипломная работа (ВКР) — колледж, техникум на тему Использование современных методов оценки кредитоспособности клиента в управлении кредитным риском

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ. 3

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИЕНТА
БАНКА.. 5

1.1. Понятие кредитного риска и управление им. 5

1.2. Методики оценки кредитоспособности и их проблемы.. 10

2. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В АО БАНК
«ВОЗРОЖДЕНИЕ». 27

2.1. Общая характеристика банка АО Банк «Возрождение» и
его кредитного портфеля. 27

2.2. Анализ применяемых методов оценки кредитоспособности
физических и юридических лиц в банке. 40

3. ПУТИ УЛУЧШЕНИЯ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В АО БАНК
«ВОЗРОЖДЕНИЕ». 50

3.1. Совершенствование управления кредитным риском при
кредитовании юридических лиц. 50

3.2. Совершенствование управления кредитным риском при
кредитовании физических лиц. 55

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 63

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ.. 66

ПРИЛОЖЕНИЯ.. 70

Введение:

Функционирование современной
экономики невозможно представить без кредитных отношений. Это обусловлено
объективными причинами, среди которых, с одной стороны, наличие временной
потребности в дополнительных средствах у одних хозяйствующих субъектов и, с другой
– наличие временно свободных средств у других субъектов, нуждающихся в их
выгодном вложении. Без существования кредита удовлетворить такие противоречивые
потребности не представляется возможным.

Посредниками в кредитных
отношениях выступают коммерческие банки, инвестиционные компании, страховые
общества, брокерские конторы и прочие кредитно-финансовые организации.

В последние годы в России был
осуществлен переход к принципиально новым экономическим отношениям, который
обусловил необходимость кардинальных преобразований в банковской сфере и
финансово-кредитной политике государства.

Актуальность темы исследования
обусловлена тем, что определение кредитоспособности заемщика продиктовано
повышенным вниманием надзорных органов к оценке кредитных рисков банками.
Высокие кредитные риски ставят банки перед необходимостью разработки и
усовершенствования технологий, позволяющих качественно и в приемлемые сроки
оценить кредитоспособность заемщиков. Целью
исследования является разработка рекомендаций по совершенствованию оценки
кредитоспособности заемщика с целью снижения кредитных рисков банка.

В задачи исследования входит
раскрытие следующих вопросов:

— Понятие кредитного риска и управление им.

— Методики оценки кредитоспособности и их
проблемы.

— Общая характеристика АО Банк «Возрождение».

Заключение:

В ходе проведенного исследования
можно сделать вывод, что основная цель анализа кредитоспособности клиента банка
состоит в том, чтобы получить информацию,
необходимую для реальной оценки его финансового состояния в прошлом,
настоящем и будущем. Оценка деятельности за прошлые годы и в настоящее время
необходима для правильного прогнозирования
будущего. При этом степень уверенности банка в том, что заемщик способен
и готов погасить долг в соответствии с условиями договора кредита, зависит от многих факторов.

Изучение банками разнообразных факторов,
которые могут повлечь за собой непогашение кредитов, или, напротив,
обеспечивают их своевременный возврат,
составляют содержание банковского анализа кредитоспособности.

Проведение
такого анализа позволит предоставить руководству банка качественную информацию для
принятия решения о выдаче кредита, в случае
если финансовое состояние и репутация заемщика окажется удовлетворительным, или
отказе в выдаче ссуды, когда результаты анализа отрицательные.

Развитие
альтернативных систем оценки кредитоспособности клиентов позволит, с одной
стороны, банкам расширить активные операции, а с другой стороны, откроет доступ
к финансовым ресурсам тысячам нуждающимся в них клиентам. Особенностью развития
российских проектов является их создание не как новых стартапов, а как проектов
внутри существующих кредитных организаций. Несмотря на наличие проблем,
связанных с недостатком инвестиций в подобные проекты, развитие финтех-проектов
в России будет набирать скорость, поскольку связано с объективным желанием
кредитных организаций получить всестороннюю оценку кредитоспособности клиента и
минимизировать потери по ссудам.

В АО Банк «Возрождение» разработана
система минимизации кредитного риска, которая включает:

— постоянный
анализ экономической ситуации, состояния денежного, валютного и фондового
рынков;

— постоянный
анализ финансово-экономического состояния Банка, результативности и
рискованности отдельных операций;

— разработку
документов, регламентирующих деятельность Руководства Банка, всех его
подразделений, должностные инструкции различных категорий работников;

— разработку
документов, регламентирующих порядок принятия решений разного уровня, порядок
проведения операций и взаимодействие при этом различных служб Банка;

— административный
контроль;

— деятельность
службы внутреннего контроля;

— подбор
и расстановку кадров; -аудиторское сопровождение.

В целом ответственность за надлежащую организацию системы внутреннего
контроля по кредитованию физических лиц и ее функционирования возлагается на
руководителя учреждения банка.

Кредитный портфель характеризуется преобладанием в нем промышленных
юридических лиц, в т.ч. из Московской области. Также большую долю в
кредитовании отведено кредитному портфелю населения, в котором преобладают
кредитные карты и ипотека.

В качестве конкретного проектного
решения для повышения эффективности деятельности как всего банка, так и
кредитного подразделения в частности, была
разработана новая система оценки кредитоспособности заёмщика по форме
«Презентация».

Предложенная методика оценки ожидаемых потерь по кредиту по формулам
позволяет на основе оцененной с помощью скоринговой модели вероятности дефолта
за год адекватно рассчитывать ожидаемые потери с учетом индивидуальных данных
кредитного договора и тем самым решает для коммерческих банков, реализующих
потребительское кредитование физических лиц, проблему оценки индивидуального
кредитного риска. Применение модели геометрического распределения месяца выхода
в дефолт по кредиту, по всей видимости, дает возможность более адекватно
оценивать резервы под потери по портфелю кредитных договоров, а также более
точно оценивать индивидуальную рисковую маржу, чтобы давать точный ответ на
вопрос, покрывает ли полная стоимость предлагаемого кредита ожидаемые потери
невозврата заемных средств вместе с трансфертными и банковскими издержками. В
связи с этим интересным является вопрос о зависимости индивидуального
кредитного риска и, соответственно, рисковой маржи от параметров кредитного
договора (срока кредитного договора, процентной ставки, отложенных платежей,
возможной реструктуризации или досрочного погашения) и индивидуальной
вероятности дефолта.

Фрагмент текста работы:

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИЕНТА
БАНКА

1.1. Понятие кредитного риска и управление им

Устойчивое финансовое положение
банка-кредитора напрямую зависит от степени проведенного анализа хозяйственной
деятельности клиента. Поэтому многогранный анализ кредитоспособности
потенциального предприятия позволяет свести риск невозврата ссуды к минимуму.

Понятие риска имеет различные
трактовки в современной экономической литературе, что затрудняет изучение
данного явления. Риск рассматривают как действие, событие, ситуацию,
неопределенность, вероятность. Попробуем разобраться, что же является риском и
почему его трактовка так многогранна. В целом трактовка понятия риска
представлена в Приложении 1.

Риск можно рассматривать как
вероятность отклонения фактического результата от ожидаемого и как действие
наудачу в надежде на положительный результат, как неуверенность в возможном
результате [17] или атрибут принятия решения в ситуации
неопределенности.

Количество и разнообразие рисков
настолько велико, что без системного подхода к определению их состава не может
обойтись ни один субъект предпринимательской деятельности. Необходимыми
предпосылками возникновения риска являются: заинтересованность лица,
принимающего решения, в его результатах, наличие неопределенности. Риск
выступает как действие субъекта, которая или ведет к потере, или гарантированно
сохраняет достигнутое, но не предусматривает возможность успеха, получения
прибыли и т.п., что несколько сужает понятие риска [21, с. 28-33].

Сегодня кредитование
представляется весьма высокодоходной, но самой рисковой деятельностью
коммерческих банков из-за вероятности невозврата ссуды, потому во время ее
предоставления возникает необходимость в проведении достоверной и комплексной
оценки кредитоспособности заемщика, которая влияет на эффективность всей
кредитной деятельности банка и его воз