Дипломная работа (ВКР) — колледж, техникум на тему Денежные переводы в системе безналичных расчетов банка (на примере конкретного банка).

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 5

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕНЕЖНЫХ ПЕРЕВОДОВ В СИСТЕМЕ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ БАНКА 7

1.1 Сущность и значение безналичных расчетов 7

1.2 Формы безналичных переводов и условия их применения 12

1.3 Виды систем денежных переводов и их развитие 17

2 АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕНЕЖНЫХ ПЕРЕВОДОВ В СИСТЕМЕ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В АО «РОССЕЛЬХОЗБАНКЕ» 23

2.1 Организационно-экономическая характеристика АО «Россельхозбанка» 23

2.2 Анализ динамики и доходности денежных переводов в системе безналичных расчетов банка 30

3 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПЕРЕВОДОВ В СИСТЕМЕ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ БАНКА 41

3.1 Разработка мероприятия по развитию систем денежных переводов в банке 41

3.2 Экономическая оценка предложенных мероприятий 47

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 50

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 53

Введение:

Актуальность исследования обусловливается тем, что в настоящее время в России популярным являются денежные переводы в системе безналичных расчетов. На их долю в платежной системе приходится более 80%. Данные платежи могут осуществляться между юридическими и физическими лицами, а также кредитными организациями. В связи с тем, что посредником в безналичных расчетах выступают банковские организации, то именно они ответственны за их организацию.

В современных условиях экономическое развитие общества невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. В настоящее время основной формой международных расчетов является банковский перевод, который осуществляется в безналичной форме посредством платежных поручений, адресованных одним банком другому. В этом процессе обычно участвуют отправитель и получатель денег, а также банки-корреспонденты (посредники), которые обеспечивают межгосударственный поток денежных средств, взимая при этом определенную плату за их транзит через свои корреспондентские счета. Многие из конкретных услуг, предоставляемых банками, непосредственно связаны с использованием телекоммуникационной среды. Эти услуги включают в себя типичные для банков формы работы: безналичный расчет с использованием пластиковых карт; взаимодействие клиент-банк; межбанковское взаимодействие в России.

Цель исследования – определить перспективы развития денежных переводов в системе безналичных расчетов банка.

Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

– рассмотреть теоретические основы денежных переводов в системе безналичных расчетов банка;

– проанализировать организацию денежных переводов в системе безналичных расчетов В АО «Россельхозбанк»;

– разработать мероприятия по развитию систем денежных переводов в банке.

Предмет исследования – денежные переводы в системе безналичных расчетов банка.

Объект исследования – АО «Россельхозбанк».

При выполнении работы были использованы следующие методы: анализ и обобщение литературы, метод сравнения, расчетно-конструктивный.

Теоретическими и методологическими основами исследования являются научные работы отечественных и зарубежных ученых, посвященные микроэкономике и банковскому делу. Информационную базу составили монографии, учебники, журнальные статьи, законодательные акты и нормативные документы.

Заключение:

Как показало проведенное исследование, в настоящее время преобладающей формой денежных расчетов в экономике являются безналичные расчеты. Использование наличных платежей в экономике является нежелательным, поскольку это основа развития теневой экономики. Безналичные платежи позволяют контролировать движение денежных средств, а также оценивать их происхождение. Более того, они способствуют росту налоговых поступлений в бюджет.

Трансформация системы организации безналичных расчетов неизбежна: видимые клиентам инновации в секторе и все большая цифровизация в сфере денежного обращения – это стратегические инициативы банковской отрасли на ближайшее время. Гибкость становится одним из ключевых понятий для кредитных организаций, которые хотят быть ориентированными на будущее.

Расчеты без использования наличных денежных средств охватывают различные формы взаимодействия между государственными и муниципальными органами управления, производственными корпорациями и другими коммерческими организациями, финансовыми институтами и населением (оплата товаров и выполненных услуг; расчеты, связанные с финансированием предприятий; получение и погашение банковских ссуд и др.). Осуществление как можно большего количества операций с применением безналичных расчетов находится в сильной зависимости от заинтересованности потребителей в расчетах с помощью банковских карт и других инструментов безналичных расчетов.

АО «Россельхозбанк» — один из крупнейших банков в России. Можем отметить на основе приведённых статистических данных годового отчёта за истекшие годы, что АО «Россельхозбанк» в целом надежен и финансово стабилен. При минимально допустимых нормативах достаточности капитала, утвержденных Банком России, этот банк соответствовал всем требованиям. Следовательно, это политика банка, которая способна обеспечить достаточный уровень ликвидности активов банка для своевременного выполнения его обязательств перед клиентами, и в то же время направлена на повышение эффективности активных операций с точки зрения повышения его прибыльности.

АО «Россельхозбанк» предлагает следующие виды денежных переводов:

– денежные переводы по системе «РСХБ-Экспресс».;

– денежные переводы по системе «ЮНИСТРИМ»;

– денежные переводы по системе «CONTACT»;

– денежные переводы по номеру мобильного телефона через Систему быстрых платежей;

– денежные переводы АО «Россельхозбанк» без открытия банковского счета;

– жилищно-коммунальные и прочие платежи посредством денежных переводов;

– «Автоплатеж».

В АО «Россельхозбанк» за 2021 год самой крупной статьей и основным драйвером роста комиссионного дохода были комиссионные доходы, полученные за осуществление денежных переводов юридических и физических лиц через банковские карты. За год они увеличились на 47,9%.

В течение отчетного периода система безналичных расчетов АО «Россельхозбанк» постоянно модифицировалась, значительно расширился ее функционал и сервисные функции.

Исследование показало следующие проблемы денежных переводов в системе безналичных расчетов:

– неравномерная институциональная обеспеченность населения регионов России платежными услугами, недостаточное развитие инфраструктуры по приему безналичных платежей, наличие высокой ставки на эквайринг (комиссии с каждой транзакции);

– низкая информированность населения в удаленных территориях страны о преимуществах, возможностях и правилах осуществления безналичных платежей, недостаточная финансовая грамотность и менталитет российских граждан;

– преимущественное развитие зарплатных проектов (большой объем снятия наличных денежных средств);

– мошенничество, недоверие населения к банкам.

АО «Россельхозбанку» целесообразно:

– разрабатывать буклеты с информацией о преимуществах денежных переводов в системе безналичных расчетов;

– сформировать рекламную кампанию, в которой вкратце будет говориться о выгодах денежных переводов в данном банке;

– проводить обучение службы безопасности по выявлению мошенничества в области денежных переводов.

Предложенные мероприятия позволят увеличить комиссионные расходы банка.

Фрагмент текста работы:

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕНЕЖНЫХ ПЕРЕВОДОВ В СИСТЕМЕ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ БАНКА

1.1 Сущность и значение безналичных расчетов

В российской и зарубежной экономической литературе различа¬ют как общее, так и узкое понятие расчетов. В широком понимании расчеты — это обмен информацией меж¬ду плательщиком и получателем средств, а также финансовым посред¬ником (банком) о порядке и способах погашения обязательств.

В более конкретной трактовке безналичные расчеты — это про¬цесс урегулирования взаимных расчетных претензий, а также платеж как безотзывное и завершающее процесс расчетов безусловное пога¬шение обязательств путем перечисления денежных средств платель¬щиком получателю, в результате которого хозяйствующий объект освобождается от долга. В зависимости от сферы совершения расчетов безналичные рас¬четы можно подразделить на расчеты в нефинансовом и финансовом секторах.

Безналичные расчеты в нефинансовом секторе призваны способ-ствовать продвижению товарно-материальных ценностей от произво¬дителя к потребителю, обеспечивать завершение кругооборота оборотных средств у поставщика, создавать условия для взаимного контроля, укреплять договорные отношения между контрагентами, предусмат¬ривая взаимные санкции за нарушение контрактных условий. В финансовом, нетоварном секторе безналичные расчеты проис¬ходят, как правило, между коммерческими банками, их филиалами, между коммерческими банками и центральным банком [16].

«Безналичные деньги — это записи на счетах в банках». Это достаточно узкое определение, ограничивающее безналичные деньги банковским оборотом и наличием банковских счетов. «В безналичных де-нежных расчетах участников трое: плательщик, по¬лучатель и банк, в котором осуществляются такие расчеты в форме записей по счетам плательщика и получателя» [9].

Другое, расширенное определение, дается в еще одном издании: «Безналичное обращение — это движение денег безналичного платежного оборота в виде перечислений денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Обслуживается платежными пору¬чениями, требованиями, чеками, пластиковыми карточками, векселями и др.» [10]. Или подобное, но более короткое определение безналичных денег, как денежных средств, находящихся в безналичном денежном обороте.

Существует еще более широкое определение: безналичные расчеты — это денежные расчеты, производимые без применения наличных денег. Это, собственно, вытекает из самого названия — безналичные. При этом имеются в виду все возмож¬ные денежные расчеты, кроме наличных, включая зачет взаимных требований, небанковские расчеты, расчеты депозитными и электронными деньгами. Следовательно, безналичные деньги — это любые деньги, кроме наличных [12].

Напротив, основное свойство наличных денег — их наличие, т.е. возможность их увидеть, их мате¬риальный носитель. Правда, материальный носи¬тель имеют также вексель и чек. Однако сделка с участием чека и векселя считается завершенной лишь при поступлении на счет безналичных денег по платежной сети или при гашении, или продаже их за наличность.

Таким образом, безналичное денежное обра¬щение — движение безналичных денег; обслужива¬ющее оборот товаров и услуг в экономике.

Значение безналичных расчетов в условиях глобализации финансовых рынков, ускорении оборачиваемости денежных средств умеет больше значение для современной экономики так как:

1) безналичные расчеты способствуют концентрации денежных ресурсов в банках. Временно свободные денежные средства предприятий, хранящиеся в банках, являются одним из источников кредитования;

2) безналичные расчеты способствуют нормальному кругообороту средств в народном хозяйстве;

3) четкое разграничение безналичного и наличного денежного оборотов создает условия, облегчающие планирование денежного обращения и безналичного денежного оборота.

Организацию безналичных расчетов можно представить в виде определенной системы, которая включает в себя принципы, формы и способы осуществления платежей.

Под принципами осуществления безналичных расчетов принято понимать основные правила и цели функционирования денег как средства платежа в безналичных расчетах [16]. Соблюдение совокупности этих определенных принципов обеспечивает своевременность, надежность, и эффективность расчетов.

Первый принцип безналичных платежей – соблюдение требований законодательства в отношении расчетов и платежей. Этот принцип основан на том, что платежная система является основным элементом финансовой структуры современного общества. Законодательно-правовыми документами, регламентирующими регулирование расчетов, выступают: Гражданский кодекс РФ; Гражданский процессуальный кодекс РФ; Арбитражный процессуальный кодекс РФ; Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»; Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»; Федеральный закон «О переводном и простом векселе», а также нормативные акты. Главным регулирующим ведомством денежного оборота Российской Федерации является Центральный банк.