Дипломная работа (ВКР) — колледж, техникум на тему Банковские вклады: условия, порядок привлечения, закрытия и выплаты доходов

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ. 3

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИХ
ВКЛАДОВ.. 6

1.1.   Сущность и
виды банковских вкладов. 6

1.2 Нормативно-правовое
регулирование банковских вкладов. 19

ГЛАВА 2 АНАЛИЗ ПРОГРАММ, УСЛОВИЙ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ В ПАО
СБЕРБАНК.. 24

2.1 Организационно-экономическая
характеристика банка. 24

2.2 Сравнительный
анализ банковских вкладов банка. 37

ГЛАВА 3. НЕДОСТАТКИ И ОСНОВНЫЕ МЕРОПРИЯТИЯ ДЛЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ
БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ В БАНКЕ. 48

3.1 Проблемы в
политике предоставления банковских вкладов в банке. 48

3.2 Перспективные
направления банковских вкладов в банке. 53

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 59

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.. 62

Введение:

Коммерческий банк является финансовым учреждением,
основу деятельности которого составляет ресурсная база, т.е. денежные средства,
используемые для финансового обеспечения проводимых операций. Специфика
коммерческого банка определяет, что большую часть ресурсной базы (70-80%)
составляют привлеченные средства. Банк может использовать разные источники для
привлечения средств, но более простым способом для него являются депозиты,
поступающие от клиентов.

Привлечение депозитов клиентов банка (физических и
юридических лиц) является одним из основных видов его деятельности. От
успешности этой деятельности зависит не только финансовая обеспеченность банка
ресурсами, но и положение в банковской системе, уровень доверия и признания со
стороны клиентов, других участников системы, регулирующих органов.

 Следует
отметить, что в связи экономической нестабильностью, вызванной санкциями и
пандемией коронавируса, снижением ключевой ставки ЦБ РФ, клиенты забирают
депозиты из коммерческих банков. Например, в октябре 2020г. произошло
наибольшее с марта сокращение вкладов, и отток средств населения составил 111
млрд. рублей или 0,3%. Следовательно, депозитные операции коммерческих банков
должны стать еще более обоснованными, т.е. проводиться на основании четко
спланированного комплекса действий.

Базу для этого составляет разработка и утверждение
каждым коммерческим банком продуманной и взвешенной депозитной политики. Для
уточнения сущности понятия «депозитная политика коммерческого банка» следует
провести анализ различных источников экономической литературы. Нами было
проанализировано более 40 источников.

Привлечение денежных средств банком является
достаточно непростым процессом, так как решающее слово остается за клиентом.
Даже предложив выгодные условия ведения и пользования вкладом, клиент может в
последний момент передумать и отказаться от открытия депозита или же вовсе
поменять банк.

В связи с этим банк постоянно должен отслеживать
ситуацию в экономике, следить за своими конкурентами, чтобы быть наиболее
привлекательным для клиента.

В части пассивных операций выбор банка обычно
ограничен определённой группой клиентуры, к которой он привязан намного
сильнее, чем к заёмщикам. Вследствие этого в сложившейся ситуации для решения
проблемы формирования ресурсной базы банку необходимо усилить работу по
расширению круга вкладчиков, путем проведения депозитной политики

Если рассматривать вклады, предлагаемые для
юридических лиц, можно заметить, что проценты по ним, ниже, чем у многих
остальных банков. Несмотря на это, большая часть населения хранит свои
сбережения именно в этом банке. Здесь дает о себе знать низкий уровень
финансовой грамотности граждан (особенно в РД).

Если другой банк предлагает более высокий процент по
вкладам и в то же время находится в системе обязательного страхования вкладов,
то целесообразно открыть депозит в этом банке, нежели в Сбербанке.

Но люди не интересуются этим, они доверяют Сбербанку,
потому что уверены в нем. Низкие проценты по вкладам – не единственная проблема
Сбербанка. Необходимо отметить также достаточно невысокое обслуживание клиентов
в отделениях банка, что можно наблюдать в РД. Длинные очереди в отделениях
банка давно стали частью Сбербанка. Лидер рынка должен предоставлять клиентам
лучшие условия и качество обслуживания.

Для коммерческих банков вклады — главный вид ресурсов.
Причем от характера вкладов зависят виды ссудных операций и соответственно размеры
доходов банка. Депозиты (вклады) представляют собой определенную сумму денежных
средств, помещенную на хранение в кредитную организацию от имени частного или
юридического лица, которому за пользование этими суммами начисляют определенный
процент.

Важнейшей составляющей всей банковской политики
является политика формирования ресурсной базы. Основная часть банковских
ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций
банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном
счете, устойчивость функционирования кредитной организации.

Вклады — самый непредсказуемый финансовый инструмент,
поэтому высокая их доля в ресурсной базе может ослабить ликвидность банка.
Срочные депозиты считаются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов.

Увеличение доли срочных депозитов в ресурсной базе
способствует повышению устойчивости банка, позволяет осуществлять эффективное управление
ликвидностью и платежеспособностью банка.

Актуальность выбора данной темы обусловлена огромным
значением депозитов в национальной экономике, так как именно они составляют значимую
долю ресурсов коммерческих банков, которые затем размещают их, удовлетворяя
потребности предприятий, организаций, населения, нуждающихся в денежных
ресурсах.

Целью работы является разработка рекомендаций по
совершенствованию банковских вкладов коммерческого банка.

В связи с поставленной целью в работе необходимо
решить следующие задачи:

— рассмотреть теоретические основы депозитных
операций;

— дать характеристику объекту исследования;

— разработать меры для совершенствования осуществления
операций с банковскими вкладами ПАО Сбербанка.

Объектом исследования является ПАО Сбербанк.

Предметом исследования является депозитные операции
коммерческого банка.

Работа состоит из введения, трех глав, заключения и
списка использованных источников.

Заключение:

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ
ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ 1.1. Сущность и виды банковских вкладов Вклады – это денежные средства, которые граждане
отдают в банк для получения прибыли. Они являются одним из инструментов,
позволяющим надёжно защищать, хранить и копить свои деньги. Процентная ставка
является доходом, который выражается в процентах и прибавляется к основной
сумме. Финансовые организации мотивируют клиентов к размещению своих средств на
длительное время: чем длительнее время вложения, тем выше процентная ставка.

Таблица 1

Дефиниция депозитной политики
коммерческого банка Авторы Описание Коробова
Г. Г. Депозитная
политика — это совокупность мероприятий коммерческого банка, направленных на
определение форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию
банковских ресурсов, их планированию и регулированию Каджаева
М. Р. Депозитная
политика — это комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных
средств юридических и физических лиц, в форме вкладов (депозитов) с целью их
последующего взаимовыгодного использования Альньтева
Н. В. Депозитная
политика — это система мер, которые направлены банком на привлечение
свободных денежных средств физических и юридических лиц на выгодной основе Лаврушин
О. И. Депозитная
политика — это вид банковской политики по привлечению денежных средств
вкладчиков в депозиты и эффективному управлению процессом привлечения Белоглазова
Г. Н. Депозитная
политика — это основной документ, регламентирующий в коммерческих банках
процесс привлечения временно свободных средств предприятий, организаций и
населения на счета в банк в депозиты Понятие, приводимое Г.Г. Коробовой,
достаточно широкое; автор указывает на организационную составляющую депозитной
политики в процессе формировании банковских ресурсов; отражает формы, задачи,
конкретные мероприятия по привлечению ресурсов.

М.Р. Каджаева и Н.В. Аленьтева дают схожие
определения. В них более конкретно, чем у предыдущего автора, выделено, какие
источники регулирует депозитная политика. Кроме того, авторы указывают на то,
что депозитная политика должна опираться на выгодность привлечения этих
средств.

В определении О.И. Лаврушина делается акцент на
эффективность использования депозитов в банковской деятельности. Также автор
выделяет и организационную характеристику депозитной политики среди элементов
общей политики банка.

Г.Н. Белоглазова и Л.П. Кроливецкая в большей мере
отражают документальную (правовую) составляющую депозитной политики.

По мнению Мокеевой Н. Н. банковский вклад – сумма
денежных средств, переданных в банк с условием их возврата по истечении оговоренного
срока, а также выплаты процентов, предусмотренных договором[1].

Как считает Марамыгин М. С. банковские вклады банков –
это операции по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во
вклады на определенных условиях[2].

На основании рассмотренных выше подходов, можно
сформулировать уточненное определение депозитной политики коммерческого банка,
как одного из видов банковской политики, включающей совокупность мероприятий и
действий, проводимых коммерческим банком, в процессе привлечения и
использования временно свободных средств клиентов.

К депозитным операциям принято относить депозиты до
востребования, срочные депозиты, вклады, оформленные сберегательной книжкой, и
сертификаты банка. Также существует множество классификаций банковских
депозитов по ряду критериев. [1] Банковское дело : учебное пособие
/ [Л. И. Юзвович, Н. Н. Мокеева, Ю. Э. Слепухина, Т. В. Бакунова, А. Е.
Заборовская, Г. С. Чеботарева] ; под ред. канд. экон. наук, доц. Н. Н. Мокеевой
; Министерство науки и высшего образования Российской Федерации, Уральский
федеральный университет. – Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2020. – 296 с. [2] Банковское дело и банковские
операции : учебник / М. С. Марамыгин, Е. Г. Шатковская, М. П. Логинов, Е. Н.
Прокофьева, А. Е. Заборовская, А. С. Долгов ; под ред. М. С. Марамыгина, Е. Г.
Шатковской ; Министерство науки и высшего образования Российской Федерации,
Уральский государственный экономический университет. – Екатеринбург : Изд-во
Урал. ун-та, 2021. – 567 с.

Фрагмент текста работы:

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ
ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ 1.1. Сущность и виды банковских вкладов Вклады – это денежные средства, которые граждане
отдают в банк для получения прибыли. Они являются одним из инструментов,
позволяющим надёжно защищать, хранить и копить свои деньги. Процентная ставка
является доходом, который выражается в процентах и прибавляется к основной
сумме. Финансовые организации мотивируют клиентов к размещению своих средств на
длительное время: чем длительнее время вложения, тем выше процентная ставка.

Таблица 1

Дефиниция депозитной политики
коммерческого банка Авторы Описание Коробова
Г. Г. Депозитная
политика — это совокупность мероприятий коммерческого банка, направленных на
определение форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию
банковских ресурсов, их планированию и регулированию Каджаева
М. Р. Депозитная
политика — это комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных
средств юридических и физических лиц, в форме вкладов (депозитов) с целью их
последующего взаимовыгодного использования Альньтева
Н. В. Депозитная
политика — это система мер, которые направлены банком на привлечение
свободных денежных средств физических и юридических лиц на выгодной основе Лаврушин
О. И. Депозитная
политика — это вид банковской политики по привлечению денежных средств
вкладчиков в депозиты и эффективному управлению процессом привлечения Белоглазова
Г. Н. Депозитная
политика — это основной документ, регламентирующий в коммерческих банках
процесс привлечения временно свободных средств предприятий, организаций и
населения на счета в банк в депозиты Понятие, приводимое Г.Г. Коробовой,
достаточно широкое; автор указывает на организационную составляющую депозитной
политики в процессе формировании банковских ресурсов; отражает формы, задачи,
конкретные мероприятия по привлечению ресурсов.

М.Р. Каджаева и Н.В. Аленьтева дают схожие
определения. В них более конкретно, чем у предыдущего автора, выделено, какие
источники регулирует депозитная политика. Кроме того, авторы указывают на то,
что депозитная политика должна опираться на выгодность привлечения этих
средств.

В определении О.И. Лаврушина делается акцент на
эффективность использования депозитов в банковской деятельности. Также автор
выделяет и организационную характеристику депозитной политики среди элементов
общей политики банка.

Г.Н. Белоглазова и Л.П. Кроливецкая в большей мере
отражают документальную (правовую) составляющую депозитной политики.

По мнению Мокеевой Н. Н. банковский вклад – сумма
денежных средств, переданных в банк с условием их возврата по истечении оговоренного
срока, а также выплаты процентов, предусмотренных договором[1].

Как считает Марамыгин М. С. банковские вклады банков –
это операции по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во
вклады на определенных условиях[2].

На основании рассмотренных выше подходов, можно
сформулировать уточненное определение депозитной политики коммерческого банка,
как одного из видов банковской политики, включающей совокупность мероприятий и
действий, проводимых коммерческим банком, в процессе привлечения и
использования временно свободных средств клиентов.

К депозитным операциям принято относить депозиты до
востребования, срочные депозиты, вклады, оформленные сберегательной книжкой, и
сертификаты банка. Также существует множество классификаций банковских
депозитов по ряду критериев. [1] Банковское дело : учебное пособие
/ [Л. И. Юзвович, Н. Н. Мокеева, Ю. Э. Слепухина, Т. В. Бакунова, А. Е.
Заборовская, Г. С. Чеботарева] ; под ред. канд. экон. наук, доц. Н. Н. Мокеевой
; Министерство науки и высшего образования Российской Федерации, Уральский
федеральный университет. – Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2020. – 296 с. [2] Банковское дело и банковские
операции : учебник / М. С. Марамыгин, Е. Г. Шатковская, М. П. Логинов, Е. Н.
Прокофьева, А. Е. Заборовская, А. С. Долгов ; под ред. М. С. Марамыгина, Е. Г.
Шатковской ; Министерство науки и высшего образования Российской Федерации,
Уральский государственный экономический университет. – Екатеринбург : Изд-во
Урал. ун-та, 2021. – 567 с.