Дипломная работа (ВКР) — колледж, техникум на тему Анализ и оценка кредитоспособности заёмщика по методике Банка на примере ПАО «Совкомбанк»

Содержание:

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………….

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ

КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЁМЩИКОВ КОММЕРЧЕСКОГО
БАНКА……

1.1 Понятие, цель и задачи анализа и
оценки кредитоспособности заёмщика…..

1.2 Факторы, кредитный риск и
особенности оценки кредитоспособности заёмщиков…………………………………………………………

1.3 Методики анализа
кредитоспособности заёмщиков и предупреждения просроченной задолженности…………………………………….

2 АНАЛИЗ И ОЦЕНКА
КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЁМЩИКОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (НА ПРИМЕРЕ ПАО «СОВКОМБАНКА»)………………..

2.1 Общая характеристика и
показатели деятельности коммерческого банка……

2.2 Анализ кредитного портфеля и
просроченной задолженности заёмщиков коммерческого банка……………………………………………

2.3 Анализ эффективности методик
оценки кредитоспособности заёмщиков в коммерческом банке…………………………………………….

3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ
АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ В ПАО «СОВКОМБАНК»…………

3.1 Предложения по
совершенствованию анализа и оценки кредитоспособности заёмщиков в ПАО
«Совкомбанк»…………………………………

3.2 Зарубежный опыт анализа и
оценки кредитоспособности заемщиков и возможность его использования в
российских условиях………

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………………..

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………………

ПРИЛОЖЕНИЕ А……………………………………………………………………..

ПРИЛОЖЕНИЕ Б……………………………………………………………………

ПРИЛОЖЕНИЕ В…………………………………………………………………….

ПРИЛОЖЕНИЕ Г…………………………………………………………………….

ПРИЛОЖЕНИЕ Д……………………………………………………………………

Введение:

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время рынок
банковского кредитования России активно развивается. Различные категории
заемщиков используют кредиты для решения всевозможных задач. Заемщиками банка
могут быть юридические и физические лица, в данной работе будет рассмотрен
анализ кредитоспособности физических лиц.

Постоянное
совершенствование системы кредитования населения в условиях роста межбанковской
конкуренции является для банка необходимым условием формирования его
общественного имиджа как универсального кредитного учреждения, а также служит
дополнительным источником дохода от проведения кредитных операций с физическими
лицами. Эта сфера отечественного банковского бизнеса, несмотря на интенсивное
развитие в последние годы, все еще обладает огромными резервами роста. В этом
смысле показателен пример западных стран, где отношение кредитов населению и
предприятиям приближается к показателю 50:50.

Таким образом, анализ
кредитоспособности заемщика и методы ее оценки на примере ПАО «Совкомбанк»
физических лиц является высоко актуальной темой дипломной работы на сегодняшний
день.

Потребительское
кредитование предоставляется физическим лицам для удовлетворения их
потребительских нужд (приобретение бытовой техники, автомобилей жилья и т.д.),
тем самым улучшает их уровень жизни. Такой вид кредитования в настоящее время
является одним из наиболее востребованных на рынке банковского кредитования.
Основной проблемой розничного кредитования можно считать большую долю невозврата
полученного кредита. При относительно высоких процентных ставках (от 15 до
40%), всегда существует вероятность недооценки заемщика в своих возможностях
при возврате кредита. Поэтому банк, пытаясь, обезопасить себя от такого рода
риска проводит мониторинг финансового положения заемщика.

Ощутимый вклад в
исследование теории и практики потребительского кредитования, в том числе для
целей приобретения автотранспортных средств, внесли Г.Н. Белоглазова, А.Г.
Грязнова, Э. Долан, Е.Ф. Жуков, Г.Г. Коробова, Ю.С. Крупнов, А.Г. Куликов, О.И.
Лаврушин, М.В. Романовский, И.В. Сарнаков. Вопросы управления банковскими
рисками исследованы в трудах таких ведущих отечественных и зарубежных
экономистов, как А.П. Альгин, В.А. Баздникин, Е.А. Звонова, У. Коэн, Ф.Х. Найт,
Ю.Ю. Русанов, С.К.Соломин, А.М. Смулов, С. Финлей, Д.К. Халл. Актуальные
вопросы кредитных инноваций в банковском секторе исследовались в работах В.С.
Викулова, П. Друкера, С.Д. Ильенковой, В.П.Медынского, И.П. Хоминич.

Цель исследования — анализ
теории и практики оценки кредитоспособности заемщиков коммерческого банка и
разработка предложений по его совершенствованию.

Для достижения
поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

· изучить теоретические аспекты анализа и
оценки кредитоспособности заемщиков коммерческого банка;

· проанализировать кредитный портфель и
просроченную задолженность коммерческого банка;

· выявить проблемы банковского кредитования
в банке;

· определить пути улучшения оценки
кредитоспособности заёмщиков коммерческого банка.

Объектом исследования
является анализ и оценка кредитоспособности заемщиков в ПАО «СОВКОМБАНК».

Предметом исследования
являются экономические отношения, складывающиеся в процессе кредитования заемщиков
в коммерческом банке.

Теоретическую базу исследования
составила литература и статьи из периодической печати по теме исследования.

Заключение:

оценки кредитоспособности
заемщиков сделаны следующие выводы.

Любой, кто хотя бы раз участвовал
в кредитной программе кредитных и финансовых учреждений, сталкивается с тем,
что банк тщательно оценивает уровень их кредитоспособности, прежде чем
принимать решение о предоставлении кредита. Данная процедура проводится
сотрудниками банка для определения готовности и способности заемщика полностью
погасить долговые обязательства.

В настоящее время существует
жесткая конкуренция на финансово-кредитном рынке, поэтому каждый банк старается
привлечь как можно больше клиентов в свое учреждение. Для заемщиков с
недостаточно хорошей кредитной историей банк обычно предлагает кредитный
продукт на несколько иных условиях, чем для заемщиков с безупречной репутацией.

При подписании договора о
кредитном продукте руководство банка должно решить, предоставить ли кредит или
отклонить его. Это решение принимается на основе всей собранной информации о
заемщике. В стандартный пакет документов, необходимых для получения кредита,
входит обязательное наличие справки о доходах за последние полгода, выданной
заемщику по основному месту работы. Для подтверждения своей платежеспособности
заемщик может предоставить документы, подтверждающие доход членов его семьи,
проживающих с ним по одному адресу. Служба безопасности банка проверяет
информацию, предоставленную по запросу налоговой администрации, подтверждающую
или опровергающую доход заемщика из суммы, указанной в справке, выданной его работодателем.

При проверке кредитоспособности
заемщика банк обращается к общей базе данных кредитоспособности, в которой
собираются данные о людях, которые участвовали хотя бы в одной кредитной
программе. Чистая кредитная история включает своевременную выплату регулярных
платежей и полное погашение кредита. Если заемщик хотя бы один раз нарушил эти
условия, этот факт будет немедленно добавлен в базу данных и повлияет на его
дополнительную кредитоспособность.

Наличие недвижимости, дорогого
автомобиля и других ценностей, которые могут служить залогом при необходимости,
может положительно повлиять на решение банка о кредитовании.

Наличие поручителя, имеющего
постоянную работу и стабильный ежемесячный доход, также может быть основанием
для предоставления финансовым учреждением кредита заемщику. Если у заемщика
есть депозит в отделении банка, в котором он хочет использовать кредитный
продукт, банк может предоставить ему ссуду как часть суммы депозита и на
период, не превышающий сумму депозита. В этом случае депозит гарантирует, что
банк сможет вернуть свои деньги.

Для более точного выявления
возможных проблем при оценке надежности необходимо уточнить параметры, по
которым проводится стандартная проверка людьми. Кредитный рейтинг является
одним из важнейших критериев оценки, поскольку он содержит всю информацию о
кредитах, которые ранее были предоставлены потенциальному заемщику. По его
анализу легко предсказать, чего ожидать от заявителя и как он будет относиться
к взятым на себя обязательствам. Если в кредитной истории нет отрицательных
моментов, служащий банка переходит к следующему этапу: выясняет текущее
состояние заемщика.

Есть несколько методов оценки
кредитоспособности физических лиц, которые меняются с течением времени. В этом
случае у каждого банка есть свои критерии оценки кредитоспособности заемщика,
которые не нужно раскрывать публично. Самый распространенный метод оценки
кредитоспособности — определение платежеспособности человека. Суть этого метода
— рассчитать среднемесячный доход человека (обычно за последние полгода) на
основании документов, подтверждающих доход заемщика.

Еще один метод оценки
кредитоспособности заемщика — это скоринг (балльная оценка заемщика). Метод
оценки используется большинством российских банков из-за его целесообразности и
объективности по отношению к потенциальному заемщику. Этот тип рейтинга
используется при выдаче потребительского кредита. Скоринг — это математическая
и статистическая модель, благодаря которой на основании кредитной истории и
анкеты заемщика, а также других данных банк определяет вероятность возврата
кредита заемщиком, т.е. H. Его надежность. Основа скоринговой модели
заключается в том, что люди с похожими показателями имеют одинаковый кредитный
риск. В этой модели используются только характеристики, относящиеся к оценке
надежности клиентов.

Андеррайтинг — это также метод
оценки кредитоспособности физических лиц. Андеррайтинг может быть
автоматизирован для ряда кредитных заявок (например, потребительские кредиты
для участников проекта или заемщиков с положительной кредитной историей и
стабильным доходом, высокими баллами и хорошим доверием). В случае сложных
кредитов или спорных оценок андеррайтер проверяет заявку вручную; заявку могут
проверять несколько уровней андеррайтера. Метод получения вручную используется,
когда ссуда является ипотечной или сумма ссуды велика. Андеррайтинг оценивает
риск того, что заемщик не сможет погасить ссуду, на основе факторов, связанных
с выплатой и кредитоспособностью потенциального заемщика. После детального
анализа всей собранной банком информации о клиенте принимается решение о
возможности получения кредита и его размере.

Банковское кредитования населения
в России является стратегически важным инструментом социально-экономического
развития страны. Но для этого необходимо решение многочисленных проблем
организационного, институционального и финансового характера.

Значение потребительского
кредитования в развитии благосостояния населения проявляется в следующих
положениях:

– данная форма кредита
направляется не на создание новой стоимости, а предоставляется населению для
приобретения материальных и нематериальных благ;

– в развитии благосостояния
населения потребительский кредит выступает источником финансирования текущих
потребностей во благах, при несоответствии доходов и необходимых расходов при
их приобретении (нецелевой кредит) или источником финансирования расходов с
инвестиционной направленностью домохозяйств (целевой);

– увеличение объемов
потребительского кредитования на приобретение товаров/услуг отечественных
производителей повышает платёжеспособный спрос без чего невозможен рост
производства товаров народного потребления. А результатом роста производства
является рост ВВП страны, а, следовательно, и рост благосостояния населения;

– потребительское кредитование
косвенно поддерживает те отрасли экономики, которые ориентированы на конечного
потребителя.

Негативное влияние
потребительского кредитования проявляется в результате нарушения его
основополагающих принципов.

Анализ кредитования и оценки
кредитоспособности клиентов банка в аналитической части исследования выявил
сдедующее.

Основной деятельностью ПАО
«Совкомбанк» являются банковские операции:

Операции с розничными клиентами:
привлечение средств на текущие счета и в депозиты, предоставление кредитов,
обслуживание банковских карт и др.

Операции с корпоративными
клиентами: расчетно-кассовое обслуживание, привлечение депозитов,
предоставление кредитов, организация эмиссий ценных бумаг и др.

Операции на финансовых рынках: с
ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, иностранной валютой и
др.

Предоставление банковских
гарантий.

Операции с драгоценными
металлами.

По итогам 2020 года прибыль Банка
составила 15 842 175 тыс. руб. Капитал Банка по состоянию на 01.01.2021
составил 207 851 349 тыс. руб.

В кредитовании физических лиц
приоритетным направлением развития являются залоговое кредитование и карта
рассрочки «Халва».

Ипотечные кредиты без
просроченных платежей увеличились с 57503065 тыс. руб. до 71338031 тыс. руб., с
просрочкой 30 дней – с 1281314 тыс. руб. до 1448795 тыс. руб., 30-89 дней – с
635491 тыс. руб. до 640338 тыс. руб., 90-179 дней – снизились с 609515 тыс.
руб. до 526012 тыс. руб., более 180 дней – увеличились с 2183466 тыс. руб. до
2348049 тыс. руб. В целом ипотечные кредиты увеличились с 62212851 тыс. руб. до
76301225 тыс. руб.

Автокредиты без просроченных
платежей увеличились с 89067743 тыс. руб. до 92179249 тыс. руб., с просрочкой
30 дней – снизились с 1566936 тыс. руб. до 1352118 тыс. руб., 30-89 дней –
снизились с 720218 тыс. руб. до 651397 тыс. руб., 90-179 дней – снизились с
664886 тыс. руб. до 831952 тыс. руб., более 180 дней – увеличились с 4515238
тыс. руб. до 6273936 тыс. руб. В целом автокредиты увеличились с 96535021 тыс.
руб. до 101088652 тыс. руб.

Потребительские кредиты без
просроченных платежей увеличились с 111518759 тыс. руб. до 134551539 тыс. руб.,
с просрочкой 30 дней – с 3365942 тыс. руб. до 3628674 тыс. руб., 30-89 дней – с
2179520 тыс. руб. до 2696251 тыс. руб., 90-179 дней – с 2421580 тыс. руб. до
3178500 тыс. руб., более 180 дней – увеличились с 14033612 тыс. руб. до
22898039 тыс. руб. В целом потребительские кредиты увеличились с 133519413 тыс.
руб. до 166953003 тыс. руб.

Система управления рисками и
капиталом Банка представляет собой комплекс процессов и мероприятий по
идентификации, оценке, контролю над рисками для обеспечения эффективной
деятельности и устойчивого развития Банка.

Система управления рисками и
капиталом Банка включает следующие процедуры:

1. Выявление, оценка и
агрегирование значимых для Банка рисков, осуществление контроля за их объемами;

2. Оценка достаточности
имеющегося в распоряжении Банка капитала для покрытия присущих ему рисков, а
также потенциальных рисков, принятие которых обусловлено реализацией
мероприятий, предусмотренных Стратегией развития Банка;

3. Планирование капитала исходя
из результатов всесторонней оценки рисков, стресс-тестирования, ориентиров
развития бизнеса, предусмотренных Стратегией развития Банка и установленных
Банком России требований к достаточности капитала.

По результатам проведенного
исследования банку предложено совершенствование скорринговой системы оценки
кредитоспособности физических лиц.

Рекомендуется использовать
коэффициент — дефлятор, который используется для расчета налога на прибыль.
Такой выбор может быть оправдан более мягкой динамикой этого показателя и его
привязкой к доходам не только населения, но и бизнеса как важного сектора на
рынке кредитования.

Также предложено использование
скорринговой карты заемщика. Результатом реализации методики в каждом отдельном
случае является интегральный показатель, который сравнивается с определенным
числовым порогом, или линией разделения, которая является линией
безубыточности. Клиентам с интегральным показателем выше этой линии выдается
кредит, клиентам с интегральным показателем ниже линии безубыточности —
отказывают в предоставлении ссуды.

Фрагмент текста работы:

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время рынок
банковского кредитования России активно развивается. Различные категории
заемщиков используют кредиты для решения всевозможных задач. Заемщиками банка
могут быть юридические и физические лица, в данной работе будет рассмотрен
анализ кредитоспособности физических лиц.

Постоянное
совершенствование системы кредитования населения в условиях роста межбанковской
конкуренции является для банка необходимым условием формирования его
общественного имиджа как универсального кредитного учреждения, а также служит
дополнительным источником дохода от проведения кредитных операций с физическими
лицами. Эта сфера отечественного банковского бизнеса, несмотря на интенсивное
развитие в последние годы, все еще обладает огромными резервами роста. В этом
смысле показателен пример западных стран, где отношение кредитов населению и
предприятиям приближается к показателю 50:50.

Таким образом, анализ
кредитоспособности заемщика и методы ее оценки на примере ПАО «Совкомбанк»
физических лиц является высоко актуальной темой дипломной работы на сегодняшний
день.

Потребительское
кредитование предоставляется физическим лицам для удовлетворения их
потребительских нужд (приобретение бытовой техники, автомобилей жилья и т.д.),
тем самым улучшает их уровень жизни. Такой вид кредитования в настоящее время
является одним из наиболее востребованных на рынке банковского кредитования.
Основной проблемой розничного кредитования можно считать большую долю невозврата
полученного кредита. При относительно высоких процентных ставках (от 15 до
40%), всегда существует вероятность недооценки заемщика в своих возможностях
при возврате кредита. Поэтому банк, пытаясь, обезопасить себя от такого рода
риска проводит мониторинг финансового положения заемщика.

Ощутимый вклад в
исследование теории и практики потребительского кредитования, в том числе для
целей приобретения автотранспортных средств, внесли Г.Н. Белоглазова, А.Г.
Грязнова, Э. Долан, Е.Ф. Жуков, Г.Г. Коробова, Ю.С. Крупнов, А.Г. Куликов, О.И.
Лаврушин, М.В. Романовский, И.В. Сарнаков. Вопросы управления банковскими
рисками исследованы в трудах таких ведущих отечественных и зарубежных
экономистов, как А.П. Альгин, В.А. Баздникин, Е.А. Звонова, У. Коэн, Ф.Х. Найт,
Ю.Ю. Русанов, С.К.Соломин, А.М. Смулов, С. Финлей, Д.К. Халл. Актуальные
вопросы кредитных инноваций в банковском секторе исследовались в работах В.С.
Викулова, П. Друкера, С.Д. Ильенковой, В.П.Медынского, И.П. Хоминич.

Цель исследования — анализ
теории и практики оценки кредитоспособности заемщиков коммерческого банка и
разработка предложений по его совершенствованию.

Для достижения
поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

· изучить теоретические аспекты анализа и
оценки кредитоспособности заемщиков коммерческого банка;

· проанализировать кредитный портфель и
просроченную задолженность коммерческого банка;

· выявить проблемы банковского кредитования
в банке;

· определить пути улучшения оценки
кредитоспособности заёмщиков коммерческого банка.

Объектом исследования
является анализ и оценка кредитоспособности заемщиков в ПАО «СОВКОМБАНК».

Предметом исследования
являются экономические отношения, складывающиеся в процессе кредитования заемщиков
в коммерческом банке.

Теоретическую базу исследования
составила литература и статьи из периодической печати по теме исследования.