Дипломная работа (ВКР) — колледж, техникум на тему Анализ и оценка кредитоспособности заемщика по методике банка

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 5

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ 9

1.1 Понятие, сущность, принципы кредитных операций коммерческого банка 9

1.2 Методы оценки кредитоспособности заемщика 10

1.3 Нормативно-правовое регулирование осуществления кредитных операций коммерческого банка 29

2 АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА ПО МЕТОДИКЕ БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО «СОВКОМБАНК» 32

2.1 Краткая организационно — экономическая характеристика ПАО «СОВКОМБАНК» 32

2.2 Анализ кредитного портфеля ПАО «СОВКОМБАНК» 48

2.3 Анализ методики оценки кредитоспособности заемщика в ПАО «Совкомбанк» 52

3 ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ НА ПРИМЕРЕ ПАО «СОВКОМБАНК» 56

3.1 Проблемы в оценке кредитоспособности лиц в ПАО «Совкомбанк» 56

3.2 Пути совершенствования оценки кредитоспособности заемщиков в ПАО «Совкомбанк» 69

3.3 Оценка эффективности предложенных мероприятий 70

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 75

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 79

ПРИЛОЖЕНИЯ 85

Введение:

Развитие современной экономики в мире и в России неразрывно связано со сферой банковского кредитования, что, несомненно, на данный момент является одним из наиболее важных звеньев текущей экономической системы. Главным источником доходов банковских учреждений являются кредитные операции, качественное проведение которых зависит от тщательно проведенной оценки кредитоспособности заемщиков. Некачественно проведенная оценка может привести к невозврату кредита, что в свою очередь способно нарушить ликвидность банка и в конечном счете привести к банкротству кредитной организации. От этого зависит и устойчивость банковской системы в целом.

Такой вид банковского кредита, как потребительский кредит, играет существенную роль в удовлетворении потребностей, которые возникают у населения, повышении его жизненного уровня, обеспечение социально-экономической защиты и развития, социальной ответственности кредиторов, в том числе банковских учреждений. Динамичное развитие, разнообразие форм и видов потребительского кредита свидетельствуют о заинтересованности в нем как источнике высоких прибылей со стороны банков, а также о постоянном спросе со стороны населения.

Четким индикатором этому является постоянный рост спроса на потребительское кредитование. Основу кредитного портфеля банковских учреждений формирует необеспеченное потребительское кредитование. К тому же поэтому высокие темпы роста потребительского кредитования могут удерживаться в течение длительного времени, особенно учитывая государственную поддержку [1].

Таким образом, для уменьшения рисков потребительского кредитования в банковской системе необходима эффективная и точная оценка кредитоспособности физических лиц — заемщиков банковских учреждений.

Существует большое количество экономико-математических методов, которые помогут нам решить вышеупомянутую проблему. Тем не менее, в полном объеме оценить входящие показатели, значительно повысить эффективность и ускорить оценку кредитоспособности физических лиц-заемщиков банковских учреждений можно использовав современные методы машинного обучения на основе актуальных данных и с помощью них побывать скоринговые модели оценки кредитоспособности заемщиков. Следовательно, вышеприведенная информация свидетельствует, что данная тема исследования является актуальной.

Актуальность исследования обусловлена необходимостью совершенствования подходов и методик оценки кредитоспособности заемщиков в сложившихся экономических и финансовых условиях развития деятельности банковских учреждений.

Поскольку коммерческий банк – это рыночный институт, то его судьба полностью зависит от того, насколько точно будут учтены потребности и предпочтения агентов рынка, правильно ли банк выберет себе клиентов, насколько удачно определит основные линии бизнеса и, вытекающие отсюда банковские продукты и сервисы. Банк должен занять определенную, удобную для него нишу на финансовом рынке, достичь в ней финансовых преимуществ, стать лучшим по сравнению с конкурентами.

Эффективная оценка кредитоспособности клиента — это одна из важнейших задач банковской системы Российской Федерации. Каждому банку именно кредитные операции приносят наибольшие доходы и от того, насколько правильно будут выбраны методы и соблюдены условия кредитования, в значительной степени зависит результат кредитной операции.

Вопрос оценки кредитоспособности заемщика исследовали такие отечественные ученые-экономисты: А.С. Архипова, Г.Н. Белоглазова, Ж.А. Зеленская, Я.Д. Вишняков, В.В. Жариков, А.И. Евсейчев, А.М. Смулова, Н.А. Савинская, Л.Н. Тепман, Г.А. Тосунян, Е.П. Шаталова.

Проблемам разработки и реализации кредитной политики уделяется внимание в трудах многих российских ученых и практиков. Среди них: И. О. Бланк, Н. Е. Балашова, Ю.А. Соколов, О.И. Лаврушин, К.М. Уваров, Н.В. Горелая, А.О. Старостина и др.

Проблема комплексного страхования банковских рисков рассматривалась в научных трудах Л.Н. Андриановой, И.Т. Балабанова, В.А. Гамза, О.С. Белокрыловой, С.Н. Волкова, О.И. Лаврушина и много других ученых.

Целью работы является проведение анализа и оценки кредитоспособности заемщиков по методике коммерческого банка.

Для достижения цели поставлены следующие задачи:

1) раскрыть сущность метода оценки кредитоспособности заемщиков и его основное значение;

2) охарактеризовать нормативно-правовое регулирование оценки кредитоспособности заемщиков;

3) проанализировать финансовые показатели и качество кредитного портфеля ПАО «Совкомбанк»;

4) оценить эффективность осуществления оценки кредитоспособности заемщиков по методике ПАО «Совкомбанк»;

5) определить проблемы в методике оценки кредитоспособности заемщиков в ПАО «Совкомбанк»;

6) предложить мероприятия, направленные на повышение качества оценки кредитоспособности заемщиков в ПАО «Совкомбанк».

Объект исследования – ПАО «Совкомбанк».

Предмет исследования – методика и практика изучения характерных особенностей, оценки методики кредитоспособности заемщиков в коммерческих банках, которая позволяет уменьшить риски потери денежных средств.

Теоретическую базу впускной квалификационной работы составили законодательные и нормативные акты Центрального Банка РФ, научные монографии, статьи в экономических журналах, а также труды таких ученых, как С.Е. Дубовой, О.И. Лаврушина, И.В. Ларионовой и других.

Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, содержит приложения и список использованных источников.

В первой главе рассмотрены теоретические основы кредитной политики в коммерческом банке, а именно понятие и принципы работы с кредитами, нормативно-правовое регулирование кредитных работ.

Во второй главе определены анализ методики оценки кредитоспособности клиентов на примере ПАО «Совкомбанк».

В третьей главе разработаны мероприятия, направленные на совершенствование системы оценки кредитоспособности заемщиков в ПАО «Совкомбанк».

В заключении подведен итог результатов исследования, сделаны выводы и разработаны рекомендации.

 

Заключение:

На основе исследования кредитоспособности физических лиц-заемщиков банковских учреждений сделан ряд выводов научно-теоретического и прикладного характера.

Так, в работе указано, что потребительский кредит является важным фактором повышения жизненного уровня населения. Он улучшает эффективность работы, получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчет ряда товаров, в том числе товаров длительного пользования, население может покупать эти потребительские товары в кредит или брать кредит с целью покупки этих товаров потребительского характера. После, средства за эти товары должны быть оплачены, поэтому каждый заемщик старается удержаться на своем рабочем месте как можно дольше, чтобы иметь возможность оплатить приобретенный в кредит товар или оплатить заем, полученный для его покупки.

Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами добросовестным и честным лицом для дальнейших отношений. На современном этапе каждый коммерческий банк самостоятельно определяет оптимальные для себя условия осуществления кредитных операций в соответствии с особенностями собственной деятельности и категории заемщиков. Главными критериями при установлении условий кредитования является обеспечение наиболее эффективного и рационального использования займов и гарантии их возврата.

В работе указано, что с развитием кредитных отношений возникла необходимость в разработке исключительно нового подхода банков к трактовке понятия кредитоспособности и ее эффективной и точной оценки. В то же время отмечено, что банковские учреждения применяют значительное количество комплексных методов и способов оценки кредитоспособности с помощью шкалы коэффициентов, которые вычисляются на основе анкетных данных и кредитной истории клиентов. Однако проблема определения кредитоспособности, как правило, возникает в связи с существованием таких предпосылок и факторов, которые измерить и оценить в количественном эквиваленте практически невозможно. В первую очередь, это касается характера, принципов, моральных качеств и репутации заемщика. На сегодняшний день универсального алгоритма и методики оценки кредитоспособности клиентов-заемщиков еще существует.

В ходе оценки кредитоспособности заемщиков банковские учреждения широко применяют систему кредитного скоринга. Использование такой системы предусматривается, как правило, для оценки кредитоспособности заемщиков — физических лиц. Однако, не исключено ее использование банковскими учреждениями и при анализе предприятий-заемщиков, что в свою очередь обусловлено наличием большего объема информации о них.

Во второй главе работы проведен анализ показателей деятельности ПАО «Совкомбанк и дана оценка кредитоспособности клиента банка.

При решении вопроса о выдаче кредитов учитывается материальное положение заемщика, его способность полностью и в установленный срок возвратить полученный кредит.

Для определения кредитоспособности клиента изучаются как месячные доходы, так и расходы заемщика. Одним из основных показателей, определяющих возможность выдачи кредита — финансовая и социальная стабильность заемщика.

В третьей главе дипломной работы нами были предложены рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности клиента банка.

Кредитный мониторинг является важной составляющей деятельности банка и оказывает влияние на каждый из этапов банковского кредитования. Кредитный мониторинг следует определять как целостную систему, что позволяет всесторонне и полно контролировать кредитный процесс в банке и уровень кредитного риска.

Уровень эффективности проведенного кредитного мониторинга в итоге сказывается на качестве кредитных портфелей банков, а в частности на доле сомнительных и безнадежных кредитов в их структуре.

Высокая доля неработающих кредитов является результатом агрессивной кредитной политики банков в течение прошлых лет, когда стандарты определения кредитоспособности заемщиков были несовершенными, а права банков как кредиторов недостаточно защищенными. Экономический кризис и политическая нестабильность выявили все эти проблемы, которые отразились на качестве кредитных портфелей банка. Второй важной причиной высокой доли проблемной задолженности была практика предоставления кредитов связанным лицам, которые перестали погашать кредиты во время кризиса.

Современные методы кредитного мониторинга требуют развития и совершенствования. Мы предлагаем внедрять специальные отдельные организационные подразделения-workout units-по обработке проблемной задолженности. Особенно данная рекомендация касается банков с высоким уровнем сомнительной задолженности.

Главной целью Совкомбанка является укрепление своих позиций в основных сегментах российского финансового рынка, прежде всего на рынках банковского обслуживания населения.

Линейка потребительских кредитов «Совкомбанка» рассчитана на различные цели и категории заемщиков, в том числе товарные кредиты в магазинах-партнерах, кредиты под залог недвижимости и автомобиля, автокредиты, а также кредиты пенсионерам (максимальный возраст потенциального заемщика банка составляет 85 лет).

В ПАО «Совкомбанк» имеется много кредитных программ, адаптированных под конкретного потребителя, а также применяются конкурентоспособные ставки. Все эти преимущества привлекает большой поток населения, что в свою очень вызывает необходимость предоставлять данную услугу быстро, качественно и учитывать кредитный риск.

Подводя итог всей работы, будет верным разобрать все перечисленные ранее задачи.

В ходе изучения первой главы:

1. Рассмотрены понятие, сущность, принципы кредитных операций коммерческого банка

2. Изучены нормативно-правовые акты по регулированию осуществления коммерческих операций в банках

3. Рассмотрены методы по оценке кредитоспособности заемщиков

Во второй главе:

1. Охарактеризована организационная и экономическая структура объекта исследования ПАО «Совкомбанк»

2. Проведен анализ методики оценки кредитоспособности заемщиков в ПАО «Совкомбанк»

3. Сделан анализ кредитного портфеля ПАО «Совкомбанк» за 2020-2022 гг.

В третьей главе:

1. Выявлены проблемы в методике оценки кредитоспособности заемщиков в ПАО «Совкомбанк»

2. Сформулированы и изложены мероприятия по улучшению методики оценки кредитоспособности заемщиков в ПАО «Совкомбанк»

3. Дана оценка эффективности предложенных мероприятий

Таким образом, следует отметить, что все поставленные задачи в данной работы были выполнены.

Фрагмент текста работы:

1.1 Понятие, сущность, принципы кредитных операций коммерческого банка

Наука о деньгах, кредите и банках — одно из самых популярных направлений исследований, так как вместе с процессами глобализации стало ясно, что сфера денежно-кредитных отношений и соответствующих им институтов является ключевой для развития всех сфер экономики, усиливая подчас до критических значений элементы неустойчивости и риска. [11, стр. 189]

Кредит – разновидность экономической сделки, в соответствии которой один участник передает другому участнику денежные средства или иное имущество на условиях срочности, возвратности и платности.

Третьякова Н.Н. дает следующее определение: «Кредитные взаимоотношения – это отношения, которые складываются между заемщиком и кредитором согласно сделки ссуды» [17, стр. 480]

Ряд других авторов, в частности О.И. Лаврушин определяет систему кредитования как набор элементов, которые призваны обеспечить рациональное и эффективное использование ссудных ресурсов [20, стр. 4448].

Но помимо самого определения «кредит», нам также известны такие термины как «ссуда» и «заем». Объясним различие денежных займов с помощью таблицы 1.

Таблица 1-Различие денежных займов