Дипломная работа (ВКР) — колледж, техникум на тему Анализ и оценка кредитоспособности физических лиц: современные способы и технологии

Содержание:

Введение. 3
Глава 1.
Теоретические основы оценки кредитоспособности физических лиц  5
1.1 Общие положения кредитования физических лиц. 5
1.2 Классификация кредитов физическим лицам. 15
1.3 Методы оценки 
кредитоспособности заемщика. 20
Глава 2.
Анализ кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке ПАО
«Промсвязьбанк». 25
2.1 Характеристика финансово-хозяйственной деятельности ПАО
«Промсвязьбанк». 25
2.2 Анализ предложений банка и востребованность кредитных
продуктов физическими лицами в ПАО «Промсвязьбанк». 27
2.3 Технология анализа и оценки кредитоспособности физических
лиц в ПАО «Промсвязьбанк». 36
2.4 Направления совершенствования оценки 
кредитоспособности физических лиц в ПАО «Промсвязьбанк». 39
Заключение. 51
Список
используемой литературы.. 54
Приложения. 57

Введение:

Достижение устойчивого
экономического роста и поддержание его высоких темпов является одной из главных
целей на современном этапе развития России. Одним из ключевых условий развития
российской экономики является создание возможностей для широкого доступа
населения к финансово-кредитным ресурсам, что будет способствовать социально-экономическому
развитию страны. Рынок кредитования физических лиц является неотъемлемой
составляющей экономической стабильности, важнейшим фактором ускорения роста
российской экономики, обеспечения растущего спроса населения на качественные
финансово-банковские услуги.

В целом можно отметить значительный рост объемов
кредитования населения российскими коммерческими банками. Достаточно велико и
имеет тенденцию к дальнейшему росту предложение банковских продуктов на рынке
потребительского кредита, расширяется число банков, предоставляющих кредиты
физическим лицам, что усиливает конкуренцию в банковском секторе и делает
кредиты более доступными широкому кругу частных лиц.

Актуальность
выпускной квалификационной работы, обусловлена постоянным определяется ролью и местом
розничного кредитования в социально-экономической жизни страны. Современное
состояние экономики страны стимулирует увеличение количества кредитов,
выдаваемых физическим лицам.

Целью
данной работы является анализ и оценка системы кредитоспособности физических лиц и кредитной
политики в коммерческом банке на примере ПАО «Промсвязьбанк».

Для
достижения данной цели  необходимо решить
следующие задачи:

1. Рассмотреть
теоретические основы оценки кредитоспособности физических лиц.

2. Провести
анализ оценки кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке ПАО
«Промсвязьбанк».

3. Разработать
направления совершенствования оценки кредитоспособности физических лиц.

Объектом
исследования в данной работе является ПАО «Промсвязьбанк» основным видом
деятельности, которого является различные банковские операции.

Предметом
исследования в данной работе являются методы оценки кредитоспособности заемщика
ПАО «Промсвязьбанк».

Основными  методами исследования в работе являются
приемы и методы финансового анализа: горизонтальный, вертикальный,
сравнительный, факторный анализ, сбор и группировка статистических данных,  анализ рядов динамики. Использование
перечисленных методов в совокупности позволит обеспечить достоверность
результатов экономического анализа.

Теоретической
основой данной работы являются учебные пособия по банковской деятельности,
публикации в периодической печати по теме исследования. Так, вопросам
управления кредитным портфелем банка посвящены труды таких авторов, как П. Л.
Виленский, Д. А. Гаранин, Н. С. Лукашевич, В. А. Горемыкин, И. В. Игошин, В.
В.Ковалев, М. С. Кувшинов и прочие.

Информационной
базой исследования является годовая банковская отчетность, данные оперативного
учета и стратегического планирования, внутренняя отчетность ПАО
«Промсвязьбанк» за
последние три года (2018 – 2020 гг.).

Заключение:

ПАО «Промсвязьбанк» — универсальная кредитная организация,
которая является одной из крупнейших в России. Входит в список системно
значимых банков по решению ЦБ РФ.

Сеть компании включает представительство в Китае, порядка
300 офисов по России, около 8 тысяч банкоматов и свыше 200 терминалов с учетом
доступных устройств банков-партнеров.

Организация была основана в 1995 году. В конце 2017 года
контроль над ее деятельностью перешел временной администрации Центрального
банка. С начала 2018 года Промсвязьбанк был назначен опорным учреждением для
обслуживания госконтрактов и гособоронзаказа.

Основными
причинами снижения качества потребительского
кредитования
ПАО «Промсвязьбанк» являются следующие:

Во-первых,
при оценке кредитоспособности используется ограниченный перечень информации о
заемщике. Поскольку у многих клиентов отсутствуют кредитные истории, сложно
оценить деловую репутацию, обязательность клиента и пунктуальность.

Во-вторых,
оценка кредитоспособности заемщика основана в основном на анализе показателей
бухгалтерской (финансовой) отчетности предприятия. Поэтому в последующем
выявляется множество случаев мошенничества, в результате увеличивается
просроченная ссудная задолженность из-за неплатежей по кредитам и процентам.

В
ПАО «Промсвязьбанк» оценку кредитоспособности заемщиков проводят на основании
изучения факторов, определяющих их репутацию, способность гасить ссуды
полностью и в срок, наличие обеспечения кредита и др. Кроме этих сведений ПАО
«Промсвязьбанк» учитывает месячные доходы и расходы заемщиков. Основу методики
оценки кредитоспособности заемщиков банка составляет скоринг, который построен
по методике Д. Дюрана.

Проведенный
анализ показал, что используемый в ПАО «Промсвязьбанк» подход к оценке
кредитоспособности заемщиков основан на бальной методике, которая в последнее
время показывает свою неспособность адекватно оценивать поведение заемщика и
его возможности в период действия кредитного договора. Данные аспекты
подтверждает и уровень просроченной задолженности в банке, который имеет
тенденцию к росту. Ввиду этого в ПАО «Промсвязьбанк» назрела необходимость
совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщиков на базе более
продвинутой рейтинговой методике.

В
рамках данной  работы предложена
рейтинговая методика оценки кредитоспособности заемщиков — физических лиц,
которая состоит из двух этапов. На первом этапе необходимо провести анализ
финансового положения заемщика. На втором этапе проводится анализ
дополнительных показателей для проведения оценки финансового положения заемщика
— физического лица. С этой целью проводится исследование кредитной истории,
срок работы на последнем месте трудоустройства и наличие определенного
имущества у заемщика.

Итоговая
рейтинговая оценка кредитного риска формируется путем суммирования балльной
оценки финансового положения и качества обслуживания долга и является
информативным обобщающим выводом для принятия решения о классификации ссуды.
Также на основе разработанной методики оценки кредитоспособности заемщика можно
определить его рейтинг для корректировки процентной ставки по кредиту.

Данная
методика, как нам представляется, позволяет более точно определить максимальный
лимит кредитования с учетом углубленного анализа финансовых возможностей
клиента, что приводит к снижению банковских рисков. Также, с использованием
предлагаемой методики можно добиться оптимизации процентных ставок в
зависимости от степени риска и активизировать развитие деятельность ПАО
«Промсвязьбанк» кредитования физических лиц.

Использование
разработанной рейтинговой методики 
оценке кредитоспособности заемщика позволило бы банку сэкономить
1 203 480 тыс.руб. Также необходимо отметить, что банк выдал бы эту
сумму другому заемщику. Средняя ставка по кредитам в ПАО «Промсвязьбанк»
составляет 22,5% годовых, а средний период кредитования 2 года, т.е. банк смог
бы получить доход в размере 54 157 тыс.руб.

Полученные показатели указывают на то, что эффективная
оценка заемщика привела бы к значительному росту доходов банка. Ввиду этого
предложенную рейтинговую модель оценки кредитоспособности заемщиков —
физических лиц можно считать обоснованной.

Фрагмент текста работы:

Глава 1.
Теоретические основы оценки кредитоспособности физических лиц 1.1 Общие
положения кредитования физических лиц В
настоящее время в России банки осуществляют все виды традиционных операций
банка: расчетные, депозитные и кредитные. После привлечения средств на свои
счета, банк берет на себя ответственность по уплате процентов за использование
депозитов вкладчиков. Привлеченные же средства банк вовлекает в оборот для
активных операций, главная из которых это кредитование. За счет разницы между
процентной ставкой по кредиту (комиссионными доходами) и проценту по вкладу
(комиссионными расходами) банк получает процентную маржу. Это один из ключевых
показателей деятельности банка, отражающий эффективность проводимых банком
активных операций[1].

На сегодняшний день коммерческие банки
в экономических условиях развитого рынка предлагают своим клиентам около
двухсот видов различных банковских продуктов и услуг. Следует отметить, что
многие банковские операции не присутствуют и не применяются на практике в
повседневной деятельности банка (напр., такие как международные расчеты или
выполнение трастовых операций). Но существует так называемый базовый
"набор", без которого банк не может существовать и нормально
функционировать.

К таким операциям банка относят[2]:

— депозитные операции;

— денежные платежи и расчёты; [1] Артамонова Ю.С. Повышение
эффективности формирования ресурсов коммерческих банков России // Современные
научные исследования и инновации. 2020. № 9 [Электронный ресурс]. URL:
http://web.snauka.ru/issues/2020/09/70921 (дата обращения: 23.04.2021) [2] Алиев С. Н. Современные методы
минимизации кредитных рисков // Молодой ученый. — 2021. — №20. — С. 244