Дипломная работа (ВКР) — бакалавр, специалист на тему Виды банковского кредита: история , современность и перспективы развития

Содержание:

Введение 5

1.Теоретические основы организации банковской системы 8

1.1. Экономическая сущность и содержание банковской системы 8

1.2. Основные элементы банковской системы и виды банков 17

2. Современное состояние банковской системы РФ 28

2.1. Структура банковской системы РФ 28

2.2. Особенности деятельности ЦБ РФ 34

2.3. Особенности деятельности коммерческих банков в РФ 46

3. Направления развития банковской системы РФ на современном этапе 54

3.1. Основные тенденции развития мировой и российской финансовой системы 54

3.2 Основные прогнозные параметры развития банковского сектора РФ 61

Заключение 67

Список использованной литературы 70

Введение:

Банковская система является главным механизмом финансово – кредитной и предпринимательской деятельности, и от эффективности её работы в значительной степени зависят успех в преодолении экономического кризиса, снижении инфляции и финансовая стабилизация.

Совокупность всех банков представляет собой банковскую систему, появление которой было обусловлено тем, что их расширяющаяся деятельность не может быть реализована в отдельности, вне подчинения единым правилам ведения операций, вне опоры на центр с его функциями, объединяющими деятельность системы. Именно поэтому банковская система начала формироваться только в условиях появления центральных банков и выделения их из числа других банков не только в качестве эмиссионных центров, но и регулирующего звена.

Современная банковская система — это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы — это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

Современная банковская система — это сфера многообразных услуг своим клиентам — от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

Роль банковской системы в современной рыночной экономике огромна. И все изменения в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны.

Банковская система России в настоящее время представляет собой двухуровневую систему, включающую Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Актуальность выбранной темы обусловлена существующими на данный момент экономическими условиями, как в нашей стране, так и во всем мире.

Целью бакалаврской работы является изучение теоретических основ и практических особенностей организации банковской системы, ее современного состояния, а также разработка предложений по перспективным направлениям развития банковской системы.

Для достижения поставленной цели намечено рассмотреть следующие задачи:

1) изучить содержание и функции банков, а также сущность банковской системы;

2) исследовать основные элементы банковской системы;

3) оценить значение банковской системы в функционировании экономки;

4) дать оценку состоянию банковской системы РФ;

5) выделить перспективные направления развития банковской системы РФ.

Объект исследования — банковская система Российской Федерации как совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию, проводит свой перечень денежных операций (сделок), в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности.

Предметом исследования является совокупность экономических отношений возникающих в процессе функционирования банков и банковской системы.

Для написания работы использовались законодательные акты, учебники, учебные пособия и тематические материалы в периодической печати ведущих экономических изданий, соответствующих периоду исследований.

В качестве методов исследования использовались экономико-статистический, сравнительный, счетно-аналитический и другие методы научных исследований.

Заключение:

Роль банковской системы в экономике любой страны чрезвычайно велика. Целью работы являлось изучение теоретических основ и практических особенностей организации банковской системы, ее современного состояния, а также разработка предложений по перспективным направлениям развития банковской системы.

Банковская система — это система банковских и кредитных учреждений разного вида, работающих на основании общих принципов денежно-кредитного механизма.

К элементам банковской системы относится также банковская инфраструктура — предприятия, агентства, службы, обеспечивающие жизнедеятельность банков.

Элементами банковской системы выступают коммерческие банки, специальные финансовые институты, которые имеют право на осуществление банковских операций, при этом, не имея статуса банка.

Существует два основных типа построения банковской системы:

• одноуровневая;

• двухуровневая.

В истории развития банковских систем различных систем известно несколько их видов:

— двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков), что принято в РБ;

— централизованная моно банковская система ( СССР);

— уникальная банковская система, представленная опытом развития федеральной резервной системы банков в США.

Своеобразный характер рыночной экономики как раз и стал главной предпосылкой к созданию двухуровневой системы в РФ. Строгое «разделение властей», то есть, определение четких границ полномочий и разделение сфер влияния между Центральным банком и коммерческими банками способно значительно повысить эффективность работы банковской системы, что поможет развитию экономики страны.

Проведенные исследования позволили сделать ряд обобщающих выводов и предложений о состоянии банковской системы РФ:

1. Регулятор ЦБ РФ проводит жесткую кредитно-денежную политику, направленную на повышение ликвидности и устойчивости банковского сектора экономики. Как результат – сокращение числа банков при общей тенденции увеличения их размера. Кроме регулирующих функций и надзорной деятельности в финансовом секторе, включая страхование, ЦБ РФ осуществляет сбор статистических данных и иные функции.

2. По оценкам экспертов, отсутствие возможности существенно повысить эффективность деятельности на фоне резкого роста инфляции увеличивает риски небольших банков. Что позволяет сделать вывод о том, что сокращение числа банков, в том числе и за счет банкротства, будет продолжаться.

3. В 2022 году в результате повышения процентных ставок темпы роста кредитования замедлятся. Поддерживать рост объемов кредитования будут госпрограммы льготных кредитов и дальнейшее увеличение среднего объема кредита в результате инфляции и удорожания активов.

4. Оценка текущей ситуации позволяет оценивать ее как реализацию негативного сценария: рост ставки рефинансирования, падение курса рубля, удорожание кредитов для реального сектора экономики. Однако, даже реализация этого сценария в полном объеме не имеет значительных негативных последствий для банковской системы РФ.

5. По данным западных экспертов, пандемия коронавируса COVID-19, а также ситуация вокруг Украины и угроза изменения климата на планете являются главными факторами экономического кризиса. Такие последствия уже привели к повышению инфляции, отмечают эксперты. Стоимость продуктов питания и энергоносителей уже существенно поднялась, это оказалось весьма тяжелым испытанием для людей по всему миру, сообщается в докладе МВФ.

Стоит отметить тот факт, что ужесточение финансовых условий дало дополнительное давление на страны и компании, вынужденные пересматривать все глобальные цепочки поставок в условиях постоянных сбоев, в МВФ призывают снимать торговые ограничения и интенсифицировать все предпринимаемые совместные усилия по решению проблемы задолженности государств мира. Кроме того, представители МВФ признали к модернизации систем осуществления трансграничных платежей и противостоянию изменению климата.

6. Сопоставив факторы исследования банковской системы посредством SWOT-анализа, мы пришли к выводу, что следует оценить положительно деятельность ЦБ РФ: формируя жесткую кредитно-денежную политику, регулятор сформировал запас ликвидности, наличие которого должно позволить преодолеть негативные изменения и сформировать в виде коммерческих банков надежный инструмент развития экономики и его реального сектора в частности.

7. Резюмируя отметим, что негативные явления не несут существенного влияния на деятельность банковского сектора, так как в предыдущие годы сформирован некоторый запас финансовой устойчивости, а слабые игроки были устранены с поля деятельности. Полагаем и в дальнейшем, деятельность коммерческих банков должна осуществляться с соблюдением требований регулятора и требований к нормативам формирования собственного капитала. В свою очередь, деятельность Центрального банка РФ должна быть направлена не только на стабилизацию банковской системы и экономики страны посредством применения инструментов кредитно-денежного регулирования, но и создание условий их интенсивного роста.

Фрагмент текста работы:

1.Теоретические основы организации банковской системы

1.1. Экономическая сущность и содержание банковской системы

Уровень экономического развития страны зависит от зрелости её финансовой системы.

Под финансовой системой, как считает Юдина Н.И. [36], понимается, прежде всего, совокупность различных финансовых институтов — банковских и небанковских кредитных организаций, выступающих в роли финансовых посредников, трансформирующих привлекаемые сбережения в обществе в инвестиции. Другим элементом финансовой системы является наличие развитых финансовых рынков: межбанковского и розничного рынка кредитов, фондового рынка, валютного рынка, рынка деривативов [5].

Эффективное развитие экономической системы любого государства зависит от множества элементов, которые должны гармонично взаимодействовать в его структуре. При этом бесспорным остается тот факт, что одной из важнейших составляющих совершенствования экономики является банковская система [11].

Согласно современному экономическому словарю, под банковской системой понимается совокупность разных видов взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма [28].

Термин «банк» происходит от итальянского слова «banka» — скамья менялы, денежный стол, т.е. место, где средневековые менялы-итальянцы раскладывали свои монеты для обмена [7].

Первые банки («деловые дома») появились в глубокой древности на Ближнем Востоке. Конечно же, это не были банки в том виде, в каком они существуют сейчас. Однако уже во времена Нововавилонского царства (VII—VI вв. до н.э.) «деловые дома» выполняли многие банковские операции; осуществляли прием и выдачу вкладов, учет векселей, оплату чеков, безналичный расчет между вкладчиками, а также некоторые виды кредитных операций.

Банковское дело современного типа получило свое развитие в Средние века в Италии, поскольку именно через нее проходило большинство торговых путей, связывавших Европу со странами Востока. В начале XV в. возникли первые банки современного типа: Банк св. Георгия в Генуе, а затем банки в Венеции и во Франции. К середине XVII в. банки становятся неотъемлемой частью экономики наиболее развитых государств и сосредоточивают в своих руках практически весь их денежный оборот.

Таким образом, банки — необходимый элемент финансового посредничества из-за своих основных финансовых функций, но вопрос о том, как далеко должен простираться банковский бизнес, является дискуссионным, считает Юдина И.Н. [36]. Финансовые системы некоторых стран полагаются на банковский капитал значительно более других. Природа банковского бизнеса повсеместно быстро меняется. Основа традиционного банковского бизнеса — прием вкладов и прямое коммерческое кредитование — остается важным элементом, но многие банки строят собственную экосистему и интегрируются в другие виды бизнеса [9].

Отметим, что понятия «банковская система» и «кредитная система» – не синонимы. Понятие «кредитная система» шире понятия «банковская система», которая занимает только часть кредитной системы и включает в себя лишь совокупность банков.

Как отмечают авторы учебного пособия «Банковская система России» Фатхлисламова Г.Ф., Индыченко Ю.В. [34], кредитная система представляет сферу финансовых отношений, которая направлена на привлечение и накопление свободных средств, а также распределение этих денежных средств между отдельными экономическими субъектами на условиях платности, срочности и возвратности.

Современную кредитную систему можно рассматривать как совокупность различных методов, форм и принципов кредитования, а также различных кредитных отношений [3].

Кредитная система выполняет следующие функции:

1. Ресурсообразующая;

2. Эмиссионная;

3. Дефляционная.

Ресурсообразующая функция кредитной системы осуществляется благодаря формам сосредоточения кредитных ресурсов в виде текущих остатков средств на банковских счетах, а также срочных депозитов, и иных ресурсов для кредитования. Выполнение этой функции должно стимулировать предприятия к внедрению прогрессивных технологий, уменьшению затрат материальных и трудовых ресурсов на производство продукции и, следовательно, к расширению выпуска товаров и росту рентабельности производства.

Эмиссионная функция проявляется в эмитировании денег в кредитный оборот и отражает гибкость кредита. Наряду с этим, реализация эмиссионной функции кредитной системы подчинена требованиям закона сохранения ссуженной стоимости, что предполагает осуществление анализа кредитоспособности предприятий, планирование кредита, сочетание кредитования запасов товарно-материальных ценностей и платежей по расчетам за них, взаимодействие банковского кредита с коммерческим. Благодаря этому, ссуженная стоимость, эмитированная в оборот, возвращается в первоначальном виде, сохраняет свои потребительские свойства и готовность вступить в новый оборот [15 ].

Дефляционная функция кредитной системы характеризует отношения, выражающие возвращение ссуженной стоимости к ее владельцу. Эта функция нацелена на сбалансированность товарной и денежной массы в обращении, и обусловлена объективной необходимостью высвобождения тех кредитных ресурсов, которые вовлечены в покрытие объектов, не подлежащих кредитованию. Благодаря ресурсообразующей функции банки аккумулируют временно свободные средства в виде остатков на расчетных и других счетах, депозитов, участия в уставном капитале банков [16].

Эмиссионная функция кредитной системы создает возможность приобретения предприятиями необходимых товаров за счет кредита. В результате действия эмиссионной функции кредитные ресурсы банка получают производительное применение и направляются на кредитование нужд производства. Действие дефляционной функции направлено на сбалансирование товарной и денежной масс в обращении, что предполагает гарантию возврата кредита.

Кредитная система является одной из значимых структур национальной экономической системы, способствуя значительному повышению общей эффективности производства и оказывая влияние на рост производительности труда, благодаря перераспределению свободных денежных средств, аккумулированных в банках, в различные отрасли экономики

Банковская система — это объединение банковских и кредитных учреждений разного вида, работающих на основании общих принципов денежно-кредитного механизма. А. В. Тарасова [32] определяет под разными видами банковских учреждений национальные и коммерческие банки.

Также надо отметить, что правительства большинства стран при помощи банков способны решать многие задачи, среди которых — обеспечение подъёма экономической ситуации, определение и контроль уровня инфляции, обеспечение стабильности платёжного баланса в стране и др.

Сущность банковской системы также можно определить через участников денежно-кредитных отношений. К таким участникам можно отнести разные небанковские институты, специализированные банки, которые выполняют разного рода финансовые операции и т.п. Существуют своеобразные признаки (является управляемой системой, работает как единое целое и т.п.), которые отражают суть всё этой системы.