Дипломная работа (ВКР) — бакалавр, специалист на тему Управление рисками при реализации программ ипотечного жилищного кредитования (на примере банка ВТБ)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ. 3

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ
УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ПРИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММ ИПОТЕЧНОГО ЖИЛИЩНОГО КРЕДИТОВАНИЯ   5

1.1 Управление рисками в банковской
сфере. 5

1.2 Ипотечное жилищное кредитование. 9

1.3 Методы оценки и способы
управления банковскими рисками. 14

ГЛАВА 2 АНАЛИЗ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ
РИСКАМИ ПРИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММ ИПОТЕЧНОГО ЖИЛИЩНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В БАНК ВТБ 18

2.1 Общая характеристика Банк ВТБ 18

2.2 Анализ реализации программ
ипотечного жилищного кредитования в Банк ВТБ 20

2.3 Анализ системы управления
рисками при реализации программ ипотечного жилищного кредитования в Банк ВТБ 25

ГЛАВА 3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ
УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ПРИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММ ИПОТЕЧНОГО ЖИЛИЩНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В
БАНК ВТБ 35

3.1 Проблемы организации ипотечного
кредитования и системы управления рисками в Банк ВТБ 35

3.2 Мероприятия по снижению рисков
при реализации программ ипотечного жилищного кредитования. 45

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 54

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК.. 58

ПРИЛОЖЕНИЯ.. 63

Введение:

Актуальность
темы состоит в том, что функционирование
и развитие организаций в современных реалиях сопровождаются совокупностью
рисков, которые прямо или опосредствовано, влияют на их деятельность. Такими
рисками являются: валютные колебания, высокий уровень конкуренции, колебания
уровня спроса и предложения, неопределенность законодательной базы относительно
ведения предпринимательской деятельности. Потому во время формирования системы
финансового менеджмента необходимым условием является анализ уровня риска и
построение механизма управления рисками.

Ипотечное
кредитование способствует преодолению противоречия между текущими доходами и
сбережениями населения, с одной стороны, и высокой стоимостью жилья — из
другого, которое является самым дорогим приобретением в структуре расходов
семейства со средним уровнем доходов. Решение такого экономического противоречия
может быть достигнуто путем внедрения такого действенного механизма, как
ипотечное кредитование.

Теоретической
базой выпускной квалификационной работы стали работы ученых в области
банковских рисков и ипотечного кредитования, среди которых: Балабанов
А. И., Белоглазова Г.С., Кроливецкая Л.В., Воронин Ю.М., Галанов В.А., Горелая
Н. В., Жарковская Е. И., Арендс, И.У., Каджаева М. Р., Коробова Г.Г., Тавасиев
А.М. Исследованию проблем цифровой экономики и ее влияния на деятельность
банков посвящены научные труды иностранных ученых: М. Верьелингер, С. Далман,
Дж.-П. Зигранд, Д. Зиммерман А. Менквелд Д.
Клифф.

 Цель исследования – разработка рекомендаций по управлени рисками при реализации программ
ипотечного жилищного кредитования в Банк ВТБ (ПАО) – далее Банк ВТБ. Задачи исследования:

— изучить управление
рисками в банковской сфере;

— исследовать ипотечное
жилищное кредитование;

— изучить методы оценки и способы управления банковскими рисками;

— проанализировать
реализацию программ ипотечного жилищного кредитования в Банк ВТБ ;

— проанализировать
систему управления рисками при
реализации программ ипотечного жилищного кредитования в Банк ВТБ

— рассмотреть проблемы организации ипотечного кредитования и системы
управления рисками;

— разработать мероприятия по снижению рисков при реализации программ ипотечного жилищного
кредитования.

Объект исследования: Банк ВТБ.

Предмет
исследования: риски реализации программ ипотечного кредитования.

Теоретическая и информационная база
исследования — нормативные и законодательные акты. Информационная
база работы — данные Банк ВТБ за 2018-2020 гг.

Методы исследования: анализ, синтез,
сравнение, логического обобщения, описательный, расчетный, графический.

Практическая
значимость работы – возможность использования предложений для совершенствования
риск-менеджмента в банках.

Работа содержит введение, три главы
и заключение. В первой главе рассмотрены теоретические основы анализа и управления рисками при ипотечном
кредитовании. Вторая глава раскрывает деятельность и управление рисками Банк ВТБ при организации ипотечного
кредитования. В третьей главе предложены пути снижения рисков при
реализации программ ипотечного жилищного кредитования. В заключении сделаны
выводы проведенному исследованию в работе.

Заключение:

На
основе проведенного исследования выявлены проблемы системы управления рисками
при реализации программ ипотечного кредитования и отмечены рекомендации.

В 2020 году темпы роста ипотечного рынка в России показали
низкий темп роста. При этом Банка ВТБ нарастил объем ипотечных продаж. Банка
ВТБ значительно увеличила портфель жилищных кредитов, который по состоянию на
31 декабря 2020 года составил 1,6 трлн рублей, продемонстрировав 12% рост
портфеля год к году. Без учета продаж ипотечных кредитов в рамках
секьюритизации рост ипотечного портфеля год к году составил 25 %. Достижению
таких показателей способствовало снижение ставок в течение года, цифровизация
кредитного процесса, активное развитие программ государственной поддержки и
запуск дальневосточной ипотеки.

По итогам 2020 года Банка ВТБ удержал свою долю рынка ипотеки
в России на уровне 23,9%. В 2020 году Банка ВТБ выдал 275,5 тыс. ипотечных
кредитов. На конец 2020 года ипотечный портфель Банка ВТБ включал более
миллиона действующих ипотечных кредитов. Общий объем выдачи ипотечных кредитов
составил 712 млрд рублей, что является абсолютным рекордом за историю
существования Группы ВТБ. По итогам 2020 года средняя ставка по ипотеке ВТБ
составила 9,6 % годовых (среднерыночная ставка составила по итогам 2020 года
9,9 %).

В 2020 году каждый четвертый ипотечный кредит в Российской
Федерации был выдан ВТБ, и около 1,4 млн семей приобрели жилье с нашей помощью.

Активная позиция Банка ВТБ в секторе ипотечного кредитования
строящегося жилья и сотрудничество с крупнейшими строительными компаниями
страны позволили клиентам Группы приобрести новое жилье, соответствующее
современным требованиям качества, на максимально выгодных условиях, включающих
в себя сниженную процентную ставку по ипотечному кредиту и возможность
приобрести жилье на более ранней стадии строительства.

Устойчивые партнерские отношения Банка ВТБ с лидерами рынка
недвижимости на вторичном рынке позволяют клиентам ВТБ максимально комфортно и
оперативно подобрать необходимый объект недвижимости и минимизировать риски
сделки.

Служба
риск-менеджмента обеспечивает формирование единого методологического
пространства, обеспечение выполнения и координации функций в части
идентификации, оценки, управления и мониторинга значимых рисков и внутренних
процедур оценки достаточности капитала Банка.

Действующие
в Банк ВТБ процедуры управления кредитным риском учитывают специфику различных
географических регионов, отраслей, бизнес-сегментов, групп клиентов и типов
предлагаемых им кредитных продуктов.

Предложены рекомендации
по управлению банковскими рисками.

диверсификация
– формирование кредитного портфеля из разнообразных по условиям, срокам,
целевому назначению ссуд;

страхование –
передача риска третьим лицам при условии отказа от определенной судьбы прибыли
(инструменты страхового рынка, хеджирования);

лимитация –
ограничение уровня допустимого риска отдельных кредитных операций;

андерайтинг –
проведение всех типов оценочных процедур за каждой кредитной операцией.

Предложены направления совершенствования позволят
начать Банк ВТБ эффективную организацию системы управления операционными
рисками.

Внедрение подхода к учету влияния отраслевой
принадлежности субъектов ведения хозяйства позволит качественно реализовывать
один из важнейших принципов банковского кредитования, и учитывая соответствие
между стоимостью обеспечения и задолженностью за кредитом, значительно
уменьшать риски от проведения кредитных операций банком.

Предложены мероприятия по повышению эффективности риск-менеджмента
коммерческого банка.

В
области управления рисками предложено для Банка минимизация рисков
потребительского кредитования, а также сохранение качества кре­дитного портфеля
с целью поддержания оптимального баланса рисков и доходности. Предложено особое
внимание уделять программам поддержки за­емщиков в части автоматизации
процессов, разработки и внедрения новых продуктов. Для предотвращения
мошенничества предложено минимизировать риск выдачи кредитов, оформляемых с
мошенническими целями, на всех этапах принятия решения, а также максимально
сократить время выявления факта мошенничества. В целях совершенствования
данного процесса предложено использовать Бюро кредитных историй, автоматизацию
процессов предотвраще­ния и расследования мошенничества, а также расширить
область проверок потенциаль­ных заемщиков.

Подводя
итоги, следует подчеркнуть, что обеспечение безопасности кредитной деятельности
Банк ВТБ является достаточно сложным и трудоемким процессом, необходимой
эффективности он может достичь только благодаря активным совместимым действиям
всех подразделений банка. К тому же меры безопасности должны проводиться
целеустремленно и настойчиво, с необходимой степенью активности в течение всей
кредитной операции, а не только на каком-то одном ее этапе.

Последовательное продвижение по этим направлениям позволит
группе ВТБ усилить позиции на рынке во всех клиентских сегментах в период
2021-2022 годов:

— Увеличить клиентскую базу розничного бизнеса в 1,5 раза до
18 млн клиентов при повышении доли рынка в кредитовании физических лиц до 22% и
в привлечённых средствах физических лиц до 20%. Оптимизировать стоимость
фондирования, повысить доли транзакционно-активных и мультипродуктовых клиентов
с целью обеспечения диверсификации доходов и опережающего рынок роста среднего
дохода на клиента.

— Удвоить клиентскую базу малого и среднего бизнеса при росте
среднего дохода на клиента на 15%-35% в зависимости от подсегмента. Это будет
обеспечено увеличением транзакционных доходов бизнеса и развитием дистанционных
и партнерских каналов.

— В сегменте корпоративно-инвестиционного бизнеса – сохранить
лидерскую позицию в инвестиционно-банковских услугах для корпоративных и
институциональных клиентов, обеспечить опережающий рынок рост остатков на
текущих счетах и комиссий по транзакционным продуктам. Совместно с розничным
бизнесом – создать условия для существенного усиления позиции на рынке
инвестиционных продуктов для физических лиц и достигнуть по результатам 2022
года не менее 25% доли рынка по данному направлению. Усиление клиентских
позиций позволит Банку ВТБ к концу 2022 года достичь прибыли в размере более 300
млрд. рублей при рентабельности собственных средств (ROE) 15%.

Фрагмент текста работы:

ГЛАВА 1
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ПРИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММ ИПОТЕЧНОГО
ЖИЛИЩНОГО КРЕДИТОВАНИЯ 1.1 Управление рисками в банковской
сфере Цель управления рисками — способствовать
повышению стоимости собственного капитала банка, одновременно обеспечивая
достижение целей заинтересованных сторон.

Считаем, что
управления рисками — вид деятельности, направленный на смягчение влияния риска
на деятельность компании. Управление риском реализуется как подсистема в
функциональной структуре банка. К ее основным элементам относятся:

Таблица 1

Основные элементы управления
риском Название Определение Объекты
управления во внутренней
и внешней средах. К числу первых относятся финансово-хозяйственные операции,
технологии, процессы, производственные ресурсы, информация и коммуникации. К
числу вторых — деятельность партнеров, контрагентов, поставщиков,
потребителей и клиентов, а также политические, экономические, социальные
процессы в макро- и транснациональному средах Субъекты
управления работники,
должностные лица, отделы (отделены подразделения), консалтинговые
предприятия, которым предоставлены обязанности и полномочия для мониторинга,
выявления, идентификации и исследования рисков, их влияния, а также
разработки мероприятий по предупреждению и преодолению их влияния на
эффективность финансово-хозяйственной деятельности предприятия в целом Средства
управления совокупность
принципов, процедур, методов предупреждения неблагоприятных событий в
операционной, финансовой и инвестиционной деятельности предприятия в ЗЕ
сегмент Индикаторы
риска система
ключевых показателей, которые характеризуют уровень риска финансово-
хозяйственной деятельности Проанализировав
табл. 1 можно сказать, что усилие руководства компании должны направляться на
то, чтобы хотя бы частично минимизировать, компенсировать, предупредить
негативное влияние неблагоприятных факторов.

Ввиду того, что
ликвидировать или ограничить влияние всех вероятных угроз невозможно,
финансово-хозяйственная деятельность компании ведется в условиях приемлемого
риска — достижения условий, при которых возможные убытки или потери в
результате неблагоприятного развития событий являются значительно меньше, чем
возможные выгоды.

Особенностью деятельности
банков является высокая степень рискованности, потому любая управленческая
ошибка угрожает потерей ликвидности, платежеспособности и, в конечном счете –
банкротством. Банковский риск — вероятность событий, которые ожидаются или
являются неожиданными, имеют негативное влияние на деятельность банка.
Управление рисками банка осуществляется на основе определенных принципов,
функций и методов. Эффективность управления рисками имеет фундаментальное
значение для любой компании, но особенное значение она приобретает для банка.
Совершенствование управления рисками способствует повышению финансовой
стойкости и безопасности банка.

При реализации
банковских продуктов размер убытков от возникновения риска отличается в
зависимости от его вида. Поскольку банковская деятельность, сравнительно с
другими видами предпринимательства, характеризуется повышенным уровнем
уязвимости к негативным факторам, банковские учреждения требуют постоянного
совершенствования соответствующей системы управления и предупреждения
достоверных угроз, путем совершенствования риск менеджмента и применения
концепции корпоративного управления.

Банковский риск – это количественно оцененная вероятность
несоответствия объема, пространственных и часовых параметров финансовых потоков
банка ожидаемым; какая формируется в результате целеустремленного действия или
бездеятельности заинтересованных субъектов экономических отношений, что
отражается на изменении его финансового состояния и динамики развития.

Центральный банк РФ определил
следующие категории рисков. Перечислим их: Рисунок 1 – Классификация банковских рисков
(Центральный банк РФ) Таким образом, банковский
продукт или услуга всегда подвергает банк определенным рискам.

Риск
в общем толковании — это неминуемая угроза, которая возникает в ходе
осуществления любой деятельности.

Риск банковской деятельности
(banking risks) — это «вероятность
событий с негативным влиянием на капитал банка». Батракова Л.Г. утверждает, что
при исследовании понятия «банковский риск» в большинстве случаев ученые
пытаются адаптировать определение категории «риск» к специфическим условиям его
возникновения в банковской деятельности. Впервые группы банковских рисков были
четко очерчены в Соглашении о капитале, что впоследствии получило название
Базель I, в 1988 г. Основная цель Базель-I — ограничить кредитные риски.

Рассмотрим классификацию
банковских рисков на основе законодательства. Указ Банка России от 15.04.2015 N
3624-У (ред. от 08.04.2020) «О требованиях к системе управления рисками и
капиталом кредитной организации и банковской группы» к типичным, банковскими
рисками относятся: «кредитный риск, рыночный риск, операционный риск, риск
ликвидности, риск концентрации». Дано определение каждому из них.

В экономической
литературе существуют разные классификации рисков. П.С. Роуз исследовал основные
банковские риски и дополнительные (рис.2). Рисунок 2 – Классификация банковских рисков (П.С.
Роуз) Соответственно,
главные составные группы риска в международном и национальном толковании
отличаются. Это также касается базовых составляющих, которые отнесены к этой
группе: 1) процессы; 2) человеческий фактор; 3) системы/технологии; 4) внешних
события. Соответственно банковские риски
классифицируют на группу прямых (уменьшение или потеря доходов, роста убытков
или обесценивания капитала) и непрямых рисков (опосредствованное негативное
влияние на банковскую деятельность путем наложения соответствующих ограничений
и санкций или возникновения неблагоприятных экономических условий на уровне
страны или мира).

Жарковская Е.П. отмечает, что
в связи с начальной стадией интеграции концепции управления операционными рисками
в банковскую систему этап идентификации/сбора информации о рисках есть теперь
или не основным реализованным этапом управления ими [12].

Для преодоления и предупреждения возможных кибернетических
угроз в банковском учреждении должен быть созданный отдел, который
непосредственно занимается информационной безопасностью учреждения. Цели
информационной безопасности — установление соответствующих функций и уровней
безопасности, определенных требований к внутренним и внешним коммуникациям
организации.

Таким образом, можно сделать вывод, что
банковский риск — деятельность банка в состоянии неопределенности,
необходимости преодолеть негативные обстоятельства и достичь положительные
результаты. Банковский
риск – это вероятность, что события, которые могут быть, имеют негативное
влияние на деятельность банка. Управление рисками требует комплексного виденья
всех аспектов, связанных с возникновением, реализацией и влиянием рисков на
функционирование банка.