Дипломная работа (ВКР) — бакалавр, специалист на тему Специфика схем легализации доходов, полученных преступным путём.

Содержание:

Содержание Введение. 3

Глава 1. Общая
характеристика легализации доходов, полученных преступным путём  6

1.1. Легализация доходов,
полученных преступным путём, как угроза экономической безопасности государства. 6

1.2. Правовые основы
противодействия легализации доходов, полученных преступным путём. 11

Глава 2. Анализ и
особенности схем легализации доходов, полученных преступным путём. 23

2.1. Классификация схем
легализации доходов, полученных преступным путём  23

2.2. Основные способы
легализации доходов, полученных преступным  путём. 35

Глава 3. Проблемы
противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, и возможные
пути их решения. 45

3.1. Проблемы выявления и
противодействия легализации доходов, полученных преступным путём. 45

3.1. Направления
совершенствования организационно-правовых основ противодействия легализации
доходов, полученных преступным путём. 49

Заключение. 59

Список использованных
источников и литературы.. 63

Введение:

Введение Актуальность темы исследования. Развитие
международной торговли, расширение мировой финансовой системы, снижение
барьеров для международных поездок и всплеск интернационализации организованной
преступности в совокупности создали возможности и средства для превращения
незаконных доходов в законные. В настоящее время все страны мира в
коалиции и по отдельности ведут борьбу с отмыванием доходов, полученных
преступным путем. В частности, в РФ, как в стране со сложившейся системой
экономической преступности, данный процесс является наиболее значительным, так
как многие ключевые сферы экономической деятельности находятся под пристальным
вниманием, нередко и контролем преступным сообществ.

Легализация приводит к нестабильности
финансовой системы и неполноценности государственного бюджета, порождает
коррупцию, приводит экономический рост в состояние стагнации, а также подрывает
общественную безопасность, так как отмывание денег способствует финансированию
терроризма.

Масштабы отмывания денег оценить сложно,
но они считаются значительными. По оценкам Управления ООН по наркотикам и
преступности (УНП ООН), от 2 до 5% мирового ВВП отмывается каждый год[1]. Это от 715 до 1,87 трлн
евро в год. [1]
United Nations Office on Drugs and Crime, World Drug Report 2017 (ISBN:
978-92-1-148291-1, eISBN: 978-92-1-060623-3, United Nations publication, Sales
No. E.17.XI.6).

Заключение:

Заключение По результатам проведенного исследования
можно сформулировать следующие выводы.

Важным залогом эффективного
противодействия отмывания преступных доходов является обеспечение надлежащего
взаимодействия правоохранительных органов. Основными формами такого
взаимодействия являются:

— проведения совместных заседаний коллегий
министерств и ведомств, оперативных совещаний руководителей их структурных
подразделений, принятие по их итогам согласованных решений;

— разработка и реализация совместных
планов и программ противодействия организованной преступности;

— издание совместных ведомственных
нормативных актов;

— создание совместных рабочих групп для
изучения отдельных текущих проблем противодействия организованной преступности;

— обмен оперативной информацией;

— создание совместных банков данных о
лицах, которые могут быть причастны к организованной преступной деятельности и
т.д.

В последние годы среди ученых, практиков и
представителей власти активно дискутируется вопрос о создании единого
правоохранительного органа, ответственного за предотвращение, выявление и
противодействие организованной преступности в сфере экономики, а также единого
органа, призванного осуществлять противодействие транснациональной
организованной преступности.

Считаем целесообразным
новое подразделение создать на базе не ФНС, а Министерства внутренних дел, и
оставить новую структуру в системе органов внутренних дел, с внесением
соответствующих дополнений в ст. 13 Закона РФ «О полиции».

Фрагмент текста работы:

1.1. Легализация доходов, полученных преступным путём, как
угроза экономической безопасности государства Обеспечение экономической безопасности
государства является неотъемлемой частью государственного регулирования, так
как реализация конституционных прав и свобод личности, которые являются главной
ценностью в соответствии с Конституцией РФ, а также охрана суверенитета и
сохранение целостности страны возможны лишь при проведении эффективной политики
национальной безопасности.

Экономическая безопасность является одним
из элементов или направлений национальной безопасности. Защищенность
экономической сферы дает основу для устойчивого развития страны и определяет
качество жизни ее граждан.

Государственная стратегия экономической
безопасности РФ ориентирована на реализацию осуществляемых в стране
экономических преобразований, развивая и конкретизируя основы национальной
безопасности с учетом национальных интересов в экономической сфере.

Термин «экономической безопасности» долгое
время не имело стандартного понятия, поэтому сложилось множество трактовок
этого определения. Среди российских экономических деятелей пока еще не
сложилось единого взгляда на сущность экономической безопасности как научной
категории.

Экономическая безопасность, как и
национальная безопасность, включает в себя несколько элементов:

• Финансовая
безопасность;

• Энергетическая
безопасность;

• Продовольственная
безопасность;

• Промышленная
безопасность;

• Транспортная
безопасность;