Дипломная работа (ВКР) — бакалавр, специалист на тему Обеспечение экономический безопасности коммерческого банка

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ. 3

1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.. 7

1.1. Сущность экономической безопасности. 7

1.2. Факторы обеспечения финансовой и экономической составляющей
безопасности банковской деятельности. 14

1.3. Методы оценки и индикаторы экономической безопасности банка. 22

ВЫВОД.. 29

2. АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.. 30

2.1. Общая характеристика коммерческого банка АО «Райффайзенбанк». 30

2.2. Анализ финансовых показателей АО «Райффайзенбанк». 31

2.3. Оценка экономической безопасности АО «Райффайзенбанк». 44

ВЫВОД.. 52

3.ПРОЕКТНАЯ ЧАСТЬ. РАЗРАБОТКА ПОВЫШЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.. 53

3.1. Основные пути повышения экономической безопасности
коммерческого банка  53

3.2. Оптимизация механизма обеспечения экономической безопасности банка. 58

3.3. Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий. 65

ВЫВОД.. 74

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 75

СПИСОК ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ.. 78

ПРИЛОЖЕНИЯ. 83

Введение:

Актуальность темы.
Современные условия деятельности банков характеризуются высокой динамической
протекания процессов, значительным уровнем неопределенности, нестабильности и
другими негативными проявлениями, которые побуждают к поиску альтернативных
методов управления, которые бы учитывали ключевые тенденции развития отечественной
экономики. Общеэкономическая ситуация требует создания на предприятиях
определенной системы защиты от возможных угроз их деятельности, одним из
наилучших вариантов реализации которой есть внедрение системы экономической
безопасности.

В рыночных условиях
ведения хозяйства предприятие (в том числе и банки), как открытая система,
функционирует в сложной внешней среде, которая характеризуется нестабильностью
и постоянной динамикой. Такая среда вынуждает руководство быстро адаптироваться
к новым условиям, требует знания законов развития и поиска путей выживания в
рыночной экономике, учет факторов неопределенности и неустойчивости.

В рыночной экономике
предприятия функционируют в условиях неопределенности и непредсказуемости,
из-за чего возникают разные опасные явления: спад производства,
недобросовестная конкуренция, мошенничество, коррупция, рейдерство,
несовершенное коммерческое законодательство, криминализация общества, власти и
бизнеса. Все это требует формирования системы экономической безопасности для
коммерческих банков. Необходимо отметить, что проблема формирования
экономической безопасности банков приобретает все большую актуальность,
поскольку находится в плоскости научных исследований современных проблем
развития банков.

Среди отечественных
ученых, которые изучают проблемы экономической безопасности банков, стоит
назвать таких: Л. Абалкин, И. Бланк, Т. Васильцев, С. Владимиров, В. Гусев, В.
Демин, Г. Жосан, Н.Фокина, С. Шкарлет, Н. Яценко и др. Однако, невзирая на их
весомую научно-практическую наработку, нерешенным остается пакет вопросов,
одним из наиболее актуальных среди которых есть исследование и обоснование
факторов формирования экономической безопасности банков.

Особенности
антикризисного управления банковской деятельностью исследовали такие зарубежные
исследователи, как: Дж. Гарсиа, А. Демиргук-Кунт, П. Роуз, А. Карминский, А.
Тавасиев и др. Невзирая на многочисленные исследования отечественных и
зарубежных ученых-экономистов рассмотренной проблемы, много вопросов, связанных
с особенностями антикризисного управления финансами банков, остаются не
решенными и требуют дальнейших научных исследований.

Несовершенство системы
обеспечения финансово — экономической безопасности банков, отсутствие четкого
алгоритма оценки текущего уровня экономической безопасности свидетельствует о
том, что механизм обеспечения экономической безопасности банковской
деятельности еще не достаточно сформирован и требует проведения дополнительных
исследований.

Ключевыми задачами для
специалистов в отрасли экономической безопасности банковского сектора на
сегодняшний момент стали: разработка специальной системы показателей, которая
наиболее оптимально позволяла бы оценить уровень экономической безопасности коммерческого
банка; обнаружить стимулирующие факторы для банковского сектора в период
экономических спадов; разработать специальные инструменты, которые бы позволяли
коммерческим банкам сохранить финансовую стабильность и достаточный уровень экономической
безопасности в период экономического кризиса.

Можно утверждать, что не
скоординированные действия банков, которые не учитывают свой уровень
экономической безопасности и не разрабатывают новые методы укрепления
финансовой безопасности, могут вызывать системный кризис финансовой системы
региона или даже государства. Как следствие, возможна негативная реакция со
стороны иностранных инвесторов, которые начнут изымать денежные средства из
банковской системы, а для того, чтобы привлекать новые инвестиции, банк должен
иметь четкий сценарий реакции и нейтрализации всех возможных и существующих
угроз.

Вместе с тем, стоит
заметить, что большинство авторов не рассматривают более узкий аспект этой
проблемы, а именно разработку специальных банковских инструментов для
преодоления экономических кризисных положений, формирования алгоритма оценки
уровня финансово — экономической безопасности коммерческих банков.

Актуальность данной
проблемы в современной экономической действительности и обусловила выбор темы
настоящей работы и ее главную цель.

Цель выпускной
квалификационной работы – разработка практических рекомендаций для обеспечения
экономической безопасности коммерческого банка АО «Райффайзенбанк».

Для достижения
поставленной цели следует решить следующие задачи:

‒ изучить
теоретические аспекты экономической безопасности коммерческого банка;

‒ проанализировать
деятельность коммерческого банка;

‒ разработать
мероприятия по повышения экономической безопасности коммерческого банка и дать
им экономическую оценку.

Объектом исследования является коммерческий банк АО
«Райффайзенбанк».

Предметом исследования
является процесс обеспечения экономической безопасности в условиях
антикризисного управления.

Научная новизна работы состоит в обосновании методов
повышения уровня экономической безопасности коммерческого банка.

Методы исследования: анализ, синтез, сравнение логического обобщения,
описательный, расчетный, графический.

Практическая значимость выпускной квалификационной работы
определяется возможностями прикладного использования ее результатов.
Практическая ценность исследования заключается в том, что предложенные
мероприятия могут быть реализованы в коммерческом банке.

Информационную базу для выполнения работы
составили законодательные и нормативные акты ЦБ РФ, официальные материалы
госстатистики РФ, монографии и научно-аналитические статьи отечественных и
зарубежных авторов, книги и учебные пособия, а также источники сети Internet. Информационной
базой исследования являются законодательные и нормативно-правовые документы по
вопросам функционирования банков, данные ЦБ.

Практическая новизна — предложено дистанционное банковское
обслуживание для расширения сети, которая позволит экономию части
единовременных и текущих затрат и повышение экономической безопасности
коммерческого банка.

Апробирование результатов — в отделении АО «Райффайзенбанк».

Структура исследования. Работа содержит
введение, три главы, заключение, список использованных источников. В введении
дана актуальность, цель и задачи работы, предмет и объект исследования. В
первой главе рассмотрены теоретические аспекты экономической
безопасности коммерческого банка. Дано понятие экономической
безопасности, выявлены факторы обеспечения финансовой и экономической
составляющей безопасности банковской деятельности и методология анализа. Вторая
глава раскрывает деятельность АО «Райффайзенбанк», проведен анализ показателей.
В третьей главе разработаны и обоснованы решения повышения экономической
безопасности коммерческого банка. В заключении сделаны выводы проведенному
исследованию в работе.

Заключение:

На основании проведенного
исследования сделаны следующие выводы.

Экономическая
безопасность — это общенациональный комплекс мероприятий, направленных на постоянное
и стабильное развитие экономики государства, которое включает механизм
противодействия внутренним и внешним угрозам. Следовательно,
неплатежеспособность одного большого банковского учреждения может привести к
волне кризисных явлений во всех сферах страны. Мировая практика
свидетельствует, что свыше 80% всех банкротств приходится на частные лица, а не
на большие учреждения. Подавляющее большинство банкротов объявляют о своем
банкротстве самостоятельно. В целом банкротство небольшого банка в РФ может
пройти безболезненно для общества и экономики. Другое дело, если это будет
большой банк. Они, обычно, не подлежат ликвидации потому, что она может
привести к негативным последствиям, которые отобразятся на экономике всей
страны. Основная причина заключается в том, что после банкротства банка его
обязательства ложатся частично на плече налогоплательщиков.

В работе проведен
комплексный анализ деятельности АО «Райффайзенбанк».

В структуре портфеля
кредитов физическим лицам преобладают кредиты наличными, кредитные карты и
целевые кредиты — их доля в структуре розничного портфеля в 2019 году составила
99% (в 2018 аналогичный показатель составлял 98.6%).

Структура кредитного
портфеля АО «Райффайзенбанк» оптимально сбалансирована. Так, существенная его
часть формируется за счет высокомаржинальных продуктов — нецелевых кредитов и
банковских карт, обеспечивая высокую доходность активов. В свою очередь целевые
кредиты обеспечивают значительную часть притока новых клиентов. На конец 2019
года нецелевые кредиты составляли 62,5% всего кредитного портфеля, целевые
кредиты — 24,6%, кредитные карты — 11,8%.

За анализируемый период
объем и вес потребительских кредитов уменьшились, темп роста в 2019 г.
сравнительно с 2018 г. представлял 19%. Такое уменьшение кредитования населения
не является позитивным фактором, ведь это свидетельствует о снижении эффективности
программ кредитования, что предлагает банковское учреждение клиентам, и
уменьшение доверия населения к коммерческому банку. Также это может быть
предопределено повышением в 2 раза кредитования с использованием платежных
карточек, которые являются быстрее и более удобным для клиентов. Большой
удельный вес в кредитном портфеле АО «Райффайзенбанк» занимает также
предоставление ипотечных кредитов физическим лицам. За исследуемый период объем
ипотечного кредитования постоянно увеличивался. Это говорит об эффективности
этой программы кредитования и заинтересованности в ней население. Анализ
возможность определить отраслевую диверсификацию банка. Наибольший объем
кредитования банка приходится на такие секторы экономики, как энергетика,
нефтегазовая и химическая промышленности, строительство и недвижимость.

Для улучшения процесса
кредитования физических лиц в коммерческих банках могут быть рекомендованы
следующие виды деятельности:

— снижение кредитных
рисков за счет формирования надежной клиентской базы из тех лиц, у которых уже
есть банковские счета. Кроме того, важно оценить кредитоспособность
потенциального заемщика в процессе кредитования. Банку необходимо уделять
достаточное внимание формированию методологической базы для оценки
кредитоспособности и процедурам проверки квалификации работников. Любая ошибка
в процессе оценки кредитоспособности потенциального заемщика может привести к
невозврату кредита и, как следствие, нарушить показатель ликвидности банка и, в
наиболее негативной форме, привести к банкротству.

Поэтому, принимая
окончательное решение, банк должен оценить потенциального заемщика, чтобы он
смог вовремя погасить кредит. Уровень финансового положения заемщика нельзя
анализировать только одним показателем. Таким образом, решение о заключении
договора принимается по многокритериальной задаче:

— совершенствование
кредитных технологий;

— чтобы минимизировать риски, мы можем рекомендовать внедрение новых
программ безопасного кредитования.

Главной целью
экономической безопасности является обеспечение устойчивого функционирования
банковской системы и предотвращение угроз ее безопасности — защита законных
интересов коммерческого банка от противоправных посягательств; охрана жизни и
здоровья персонала; недопущения хищения финансовых и
материально-технических средств, уничтожения имущества и ценностей,
разглашения, утраты, утечки, искажения и уничтожения служебной информации, нарушения
работы технических средств, обеспечения производственной деятельности, включая
и средства информатизации.

Повышение уровня
безопасности банка от криминальных посягательств непосредственно связано с
дальнейшей методологической проработкой проблемы и формированием на ее основе
оптимальной системы защитных мероприятий, которая, в первую очередь, зависит от
правильной организации работы и наличия в распоряжении работников, участвующих
в обеспечении безопасности банка, современных информационных технологий
поисково-познавательной и предупредительно-профилактической деятельности

Формирование
экономических основ банковской деятельности во многом определяется тем, как
решаются вопросы укрепления финансового состояния действующих кредитных
организаций, повышения уровня их капитализации, развитие добросовестной
конкуренции на рынке финансовых услуг, а также расширения деятельности
по привлечению средств населения и предприятий, усиления
взаимодействия с нефинансовым сектором экономики, преодоления
криминализации экономических отношений в кредитно-банковской сфере.

Решение этих и других
задач способствует обеспечению экономической безопасности банковской
деятельности на разных уровнях.

Фрагмент текста работы:

1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ
ЧАСТЬ. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1.
Сущность экономической безопасности В условиях нынешнего
времени развитие национальной экономики, ее конкурентоспособность и обеспечение
позитивной динамики роста в значительной степени предопределены эффективной
деятельностью банковской системы. Традиционно функциональная направленность
коммерческих банков на рынке акцентирована на достижение таких базовых
параметров как обеспечение конкурентных преимуществ, роста стоимости
банковского бизнеса и доходности банковских операций и укрепления собственных
позиций. Вместе с тем, реализация избранной стратегии деятельности банков
всегда сопровождается рисками и угрозами, которые предопределены ресурсными
дисбалансами, несоответствием активов и пассивов банков как по срокам, так и по
суммам, что влияет на конечные финансовые результаты. Недостаточно эффективное
выполнение банками функций финансового посредничества в экономике страны
приводит к существенным деструктивам в финансово-экономических взаимоотношениях
и является угрозой экономической безопасности государства, которое
актуализирует необходимость раскрытия теоретических подходов и концептуальных
принципов обеспечения безопасности банков.

Деятельность коммерческих
банков всегда сопровождается значительным количеством угроз и рисков, что
требует развитых механизмов защиты на макро- и микроуровне. Поскольку
существенно повлиять на такие механизмы макро- и мезоуровня отдельным субъектам
рынка финансовых услуг достаточно сложно, необходимо формировать их в пределах
системы экономической безопасности микроуровня. То есть, для конкретных коммерческих
банков особенной значимости приобретает эффективная система экономической
безопасности с действенными механизмами, которые обеспечивают непосредственное
функционирование такой системы.

Основной задачей
исследования является идентификация подходов к пониманию категории «экономическая
безопасность банка» и применения системного подхода с определением основных
элементов системы экономической безопасности банка. Поскольку объектом нашего
исследования является именно экономическая безопасность банка, то считаем
нужным рассмотреть более детально имеющиеся подходы к определению понятия «экономическая
безопасность банка» (табл. 1).

Таблица 1

Определение понятия «экономическая безопасность банка» Автор,
источник Определение
понятия «экономическая безопасность банка» Ключевые
характеристики 1 2 3 О. Н. Бабурина [12, С. 24] Это состояние экономики коммерческого банка, достаточное
для реализации целевой функции, самостоятельного, устойчивого и
прогрессивного развития, сохранения стабильности при внутренних и внешних дестабилизирующих
факторах Состояние Е.
М. Белый [13, С. 17] Это не только состояние защищенности интересов
самого банка и его акционеров, материальных, финансовых, информационных и
других ресурсов от существующих и потенциальных угроз, но и обеспечения
поступательного развития банка и абсолютного выполнения контрагентами
принятых ими перед банком обязательств Состояние защищенности интересов, обеспечения
развития и выполнения обязательств Д.
В. Валько [14, С. 54] Состояние, при котором финансовая стабильность и
репутация коммерческого банка не могут быть потеряны из-за целеустремленных
действий определенной группы лиц или организаций как внутри, так и за
пределами государства, а также — из-за негативных макроэкономических и
политических факторов Состояние В.
Ф. Гапоненко [15, С. 53] Экономическая защита всех участников банковского
процесса при предоставлении услуг, реализации продуктов с наилучшим
использованием ресурсов и созданием условий стабильного, эффективного
функционирования и получения прибыли Экономическая защита, стабильное функционирование Н.
Н. Карзаева, А.С. Бабанская [17, С. 21] Состояние защищенности его жизненно важных
интересов от недобросовестной конкуренции, противоправной деятельности, а
также возможность противостоять внешним и внутренним угрозам, хранить
стабильность функционирования и развития в соответствии с уставными целями Состояние защищенности интересов, возможность
противостоять угрозам, стабильность развития Продолжение таблицы 1 1 2 3 М.
Круи  [19, С. 85] Это его способность противостоять деструктивным
действиям на финансовом рынке, обеспечить выживание в конкурентной борьбе
банковского бизнеса Способность противостоять деструктивным действиям,
обеспечить выживание в конкурентной борьбе Е.
И. Кузнецова [21, С. 112] Состояние, при котором обеспечивается стабильность
его функционирования, финансовое равновесие и регулярное получение прибыли,
возможность выполнения поставленных целей и заданий, способность к
дальнейшему развитию и усовершенствованию Состояние, способность к дальнейшему развитию и
усовершенствованию В.
С. Петухова [32, С. 400] Это его способность противостоять деструктивным
действиям на финансовом рынке и обеспечить выживание в конкурентной борьбе
банковского бизнеса Способность противостоять деструктивным действиям,
выживание в конкурентной борьбе Н.
А. Северцев [36, С. 40] Состояние, при котором при самом эффективном
использовании материальных, интеллектуальных и финансовых ресурсов
реализуются его основные интересы, обеспечивается стабильность
функционирования, финансово- коммерческий успех, прогрессивное развитие
гарантируется защита производственного и кадрового потенциала от всех видов
угроз и дестабилизирующих факторов, а также возможность адекватно и без
существенных потерь реагировать на изменения внутренней и внешней ситуации,
которая обеспечит конкурентное преимущество на рынке банковских услуг,
предопределенное соответствием потенциала и организационной структуры банка
его стратегическим целям и задачам Состояние, при котором при самом эффективном
использовании ресурсов реализуются его основные интересы, обеспечивается
стабильность
функционирование Д.
А. Федотов [39, С. 55] Состояние, при котором обеспечивается экономическое
развитие и стабильность деятельности банка, гарантированная защита его
ресурсов, способность адекватно и без существенных потерь реагировать на
изменения внутренней и внешней ситуации Состояние, которое гарантирует защиту, способность
реагировать на изменения Т.
А. Щербакова [42, С. 15] Состояние защищенности жизненно важных интересов
банка, который достигается путем гармонизации взаимоотношений с субъектами
внешнего влияния и оптимизации внутрисистемных процессов и позволяет за счет
адаптационного механизма эффективно функционировать и развиваться Состояние защищенности интересов, которая
достигается путем гармонизации (источник составлено
автором на основе [12-42]) Следовательно,
определения, приведенные в табл. 1, позволяют выделить несколько подходов к
термину «экономическая безопасность банка», а именно:

‒ защитный
подход — основой данного подхода является защищенность банка, его ресурсов или
интересов от нежелательных угроз;

‒ более
стойкий подход — характеризует способность банка сохранять такие главные
свойства, как стабильность и равновесие;

‒ эволюционный
подход — заключается в признании факторов изменения окружающей среды основной
движущей силой развития и изменения банка. Устанавливается тесная взаимосвязь
между объектом и средой, причем объект изменяется с целью выживания в условиях
переменчивой среды, а среда изменяется в связи с изменением объектов;

‒ ресурсный
подход — предусматривает наиболее эффективное использование ресурсов;

‒ конкурентный
подход — в пределах подхода внимание акцентировано на обеспечение конкурентных
преимуществ и выживании в конкурентной борьбе банковского бизнеса.

В работе В.Ш. Уразгалиев выделен
авторский подход к комплексному анализу понятийно-категориального аппарата
безопасности банка, по результатам которого уточнена трактовка понятий «безопасность
банка», «экономическая безопасность банка» и «финансовая безопасность банка»
[38, С. 25]:

‒ безопасность
банка – это состояние стойкой жизнедеятельности, при котором обеспечивается
реализация и защита интересов и целей банка при отсутствии угроз и опасностей;

‒ финансовая
безопасность банка – это состояние эффективного использования ресурсов банка,
который отображается в наилучших показателях прибыльности и рентабельности,
качества управления и достаточности капитала для достижения максимально
возможной платежеспособности, стойкости, ликвидности банка и защиты от
внутренних и внешних угроз;

‒ экономическая
безопасность банка – это интегральная категория, которая определяется как
состояние, при котором при наиболее эффективном использовании материальных,
интеллектуальных и финансовых ресурсов реализуются его основные интересы,
обеспечивается стабильность функционирования, финансово-коммерческий успех,
прогрессивное развитие, гарантируется защита финансового и кадрового потенциала
от всех видов угроз и дестабилизирующих факторов, а также способность мгновенно
реагировать на изменения внутренней и внешней сред, что обеспечит конкурентное
преимущество на рынке банковских услуг, предопределенное соответствием
потенциала и организационной структуры банка его стратегическим целям и
заданиям.

В пределах выделенных
подходов к определению понятия «экономическая безопасность банка» существуют и
такие, которые могут интегрироваться в вышеперечисленные и использоваться
параллельно.

Кроме того, в последнее
время широко применяется узко функциональный подход, объектом исследования
которого являются отдельные составляющие экономической безопасности (финансовая
безопасность, кадровая безопасность) [37, С. 54].

Конкретизацию структуры
экономической безопасности банка и описание соответствующей системы необходимо
начать с характеристики сложного, хотя и достаточно распространенного термина «система».
Этот срок является объектом постоянных дискуссий ученых, хотя на интуитивном
уровне большинство исследователей понимают и характеризуют понятия «система»
без особого труда, однако формализация понятия вызывает много противоречий.
Термин «система» греческого происхождения, что в переводе означает составленное
из частей, сочетания, соединения [35, С. 42].

Организация и
функционирование системы экономической безопасности банка должна основываться
на определенных принципах. Анализ научных источников позволяет навести
обобщенный перечень принципов построения системы экономической безопасности
банка (табл. 2).

Таблица 2

Обобщенный перечень принципов построения системы
экономической безопасности банка Принцип Характеристика Комплексность При построении
системы экономической безопасности банка необходимо предусматривать
проявление всех видов возможных угроз, включая каналы несанкционированного
доступа, и все возможные для него средства защиты (разнообразие структурных
элементов). Своевременность Предусматривает
прогнозируемый предупредительный характер мероприятий обеспечения
экономической безопасности банка. Непрерывность Постоянное
(непрерывное) осуществление мероприятий относительно обеспечения
функционирования системы экономической безопасности банка. Обоснованность Мероприятия и
средства защиты должны быть реализованными на современном уровне развития
науки и техники, обоснованными с точки зрения определенного уровня
экономической безопасности банка и отвечать установленным требованиям и
нормам. Законность Разработка и
обеспечение системы экономической безопасности банка на основании
действующего законодательства РФ, нормативных актов, относительно обеспечения
экономической безопасности банка и защиты информации, с применением всех
разрешенных форм и методов выявления и прекращения правонарушений. Взаимодействие
и координация Осуществление
мероприятий из обеспечения экономической безопасности банка на основе четкого
взаимопонимания всех работников, координации их усилий для достижения
поставленных целей, а также сотрудничества с заинтересованными объединениями,
взаимодействия с органами государственного управления и правоохранительными
органами. Экономическая
целесообразность (Критерий «эффективность
— стоимость») — стоимость системы безопасности банка должна быть меньше, чем
возможные убытки от любых видов риска. Персональная
ответственность Каждый
сотрудник или партнер банка несет персональную ответственность за соблюдение
режима безопасности в пределах своих полномочий или соответствующих
инструкций. Централизация
управление Способность к
самостоятельному функционированию системы экономической безопасности банка по
единственному правовому, организационному, функциональному и
методологическому принципу. Усовершенствование Предусматривает
совершенствование мероприятий и средств защиты на основе собственного опыта,
появления новых технических средств, нормативно-технических требований,
накопленного отечественного и зарубежного опыта. (источник составлено
автором на основе [31, С. 193]) Система экономической
безопасности банка имеет определенную структуру, причем разные ученые наводят
разное количество элементов такой системы. Такие структуры достаточно часто
характеризуются чрезмерной детализацией или выделением элементов, которые опосредствовано
принадлежат к системе экономической безопасности банка (табл. 3).

Таблица 3

Функциональные составные системы экономической
безопасности банка Автор, источник Функциональные
составляющие О.Н. Бабурина [12, С. 27] Финансовая,
информационная, кадровая, безопасность материальных ресурсов. Е.
М. Белый [13, С. 21] Финансовая,
информационная, технико-технологическая, кадровая, правовая. Д.
В. Валько [14, С. 47] Финансовая,
информационно-аналитическая, технико-технологическая, физическая, кадровая. В.Ф.
Гапоненко [15, С. 40] Финансовая,
информационная, технико-технологическая, интеллектуально-кадровая, силовая,
политико-правовая, рыночная, интерфейсная. Н.Н.
Карзаева, А.С. Бабанская [17, С. 25] Имущественная,
кадровая, интеллектуальная, финансовая, информационная, физическая, пожарная
и другие виды безопасности. Е.
И. Кузнецова [21, С. 112] Финансовая, технико-технологическая,
правовая, информационная, организационная. В.
С. Петухова [32, С. 400] Финансовая,
информационная, кадровая, силовая, политико-правовая, рыночная. Н.
А. Северцев [36, С. 41] Финансовая,
информационная, технико-технологическая, интеллектуально-кадровая, силовая,
юридическая, политико-правовая, рыночная, интерфейсная. Д.А.
Федотов [39, С. 56] Финансовая,
информационно-коммуникационная, технико-технологическая,
интеллектуально-кадровая, силовая, политико-правовая, рыночная. (источник составлено
автором на основе [12-39]) Система экономической
безопасности банка не функционирует автономно, а находится в постоянном
взаимодействии с сильно дифференцированной средой. И все, что лежит вне ее
пределов, в той или другой степени постоянно влияет на нее. А следовательно,
полностью логическим является то, что эффективное функционирование системы
экономической безопасности банка должно базироваться не только на изучении
среды функционирования, но и на умении адекватно реагировать на каждый из
влияний [22, С. 221].

Следовательно, на основе теоретического обобщения
можно констатировать, что в основу понятия «экономическая безопасность банка»
целесообразно исследовать параметры: состояние, способность, финансовая
стойкость, характеристика, защищенность, процесс и принципы обеспечения с
учетом стойкости, сбалансированности, эффективности, непрерывности
деятельности. Безопасность в банковской сфере следует рассматривать на уровнях:
отдельного коммерческого банка; совокупности коммерческих банковских
институтов, то есть банковского сектора; кредитора последней инстанции —
центрального банка страны; банковской системы в целом; рынка банковских услуг,
и рынка банковских продуктов и услуг.

Таким образом, банковская
безопасность является составляющей финансовой и являет собой уровень финансовой
стойкости коммерческих банков страны, которая дает возможность обеспечить
эффективность функционирования банковской системы страны и защиту от внешних и
внутренних дестабилизирующих факторов независимо от условий ее
функционирования. С таких позиций в основу безопасности банков положены
финансовая стойкость и возможность противостоять рискам и угрозам. Поэтому
далее необходимо рассмотреть факторы обеспечения финансовой и экономической
составляющей безопасности банковской деятельности.