Дипломная работа (ВКР) — бакалавр, специалист на тему Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций

Содержание:

Введение. 3

1. Теоретические основы и
оценка вероятности банкротства кредитных организаций. 6

1.1. Экономическая сущность
и особенности деятельности кредитных организаций. 6

1.2. Нормативно-правовое
регулирование предупреждения банкротства кредитной организации  11

1.3. Методика анализа
вероятности банкротства кредитной организации. 13

1.4. Выводы по главе. 17

2. Анализ и оценка
вероятности банкротства кредитной организации на примере ПАО «ВТБ»  18

2.1. Организационная
характеристика ПАО «ВТБ». 18

2.2. Анализ
финансово-экономических показателей деятельности ПАО «ВТБ». 19

2.3. Оценка вероятности
банкротства ПАО «ВТБ». 30

2.4. Выводы по главе. 39

3. Разработка предложений
по предупреждению банкротства ПАО «ВТБ». 40

3.1. Меры по предупреждению
банкротства ПАО «ВТБ». 40

3.2. План мероприятий по
повышению эффективности деятельности кредитной организации  44

3.3. Оценка экономической
эффективности разработанных мер. 46

3.4. Выводы по главе. 48

Заключение. 49

Библиографический список  51

Введение:

В современной российской экономике банки играют неотъемлемую роль. Кредит
занимает лидирующие позиции, как в банковской сфере, так и в российской
экономике в целом. Заимствование у юридических лиц является одной из самых
популярных услуг в сфере банковского кредитования. Кредитование капитала
позволяет предприятиям реализовывать новые проекты без оттока капитала,
увеличения капитала и расширения сферы деятельности.

Банкротство кредитных организаций напрямую определяется сферой развития
активных операций и уровнем кредитных рисков.

Между тем стоимость кредитов для российских юридических фирм резко
возросла. Заимствование — это инструмент для построения долгосрочного
сотрудничества между банком и клиентом. Развитие долгосрочных партнерских
отношений с клиентами и способность предоставлять услуги снизят вероятность
нестабильности банковских счетов других клиентов, что сделает их более
предсказуемыми. и планирование, тем самым снижая банковский кредитный риск.
Поэтому совершенствование кредитной политики коммерческого банка имеет важное значение
для его успешной работы.

Актуальность темы выпускной квалификационной работы определяется тем, что
наиболее важным этапом заимствования у коммерческих банков-заемщиков является
оценка кредитоспособности.

Основные цели кредитного рейтинга — определить способность заемщика
погасить средства, оценить кредитный риск конкретного заемщика и определить
оптимальный размер кредита.

Важность оценки кредитоспособности заемщиков в процессе управления
кредитным риском коммерческого банка также очевидна при мониторинге заемщика
кредитным банком. Важность оперативного контроля за финансовой и финансовой
деятельностью кредиторов со стороны кредитных организаций в условиях
макроэкономической нестабильности и увеличения обязательств, несомненно,
велика. Своевременное и справедливое осуществление контроля должника за вкладом
должника способствует немедленному реагированию на негативные тенденции финансовой
деятельности кредиторов.

Развитие кредитно-бюрократического института, накопление статистики
потребительских кредитов позволяет нам сегодня расширить использование в нашей
отечественной практике розничного кредитования иностранных разработок в этой
области, чтобы приблизиться к его действующим на международном уровне кредитным
стандартам для оценки, что улучшит качество банковских кредитных портфелей.

Проблема данного
исследования: ПАО
«ВТБ» испытывает
затруднения с обеспечением достаточного уровня ликвидности и высокой
вероятностью банкротства в связи с низким качеством кредитного портфеля.

Целью
исследования является разработка предложений по предупреждению банкротства в ПАО «ВТБ».

Задачи
исследования:

1. Раскрыть экономическую
сущность и особенности деятельности кредитных организаций.

2. Исследовать нормативно-правовое
регулирование предупреждения банкротства кредитной организации и методику анализа
вероятности банкротства кредитной организации.

3. Рассмотреть
влияние бизнес-процессов кредитования на финансовое состояние
и банкротство банка.

4. Провести анализ
финансово-экономических показателей деятельности ПАО «ВТБ» и оценить
вероятность банкротства.

5. Привести
общую характеристику и система управления банка ПАО «ВТБ».

6. Разработать
предложения по предупреждению вероятности банкротства в ПАО «ВТБ».

Объект
исследования: коммерческий банк ПАО «ВТБ».

Предмет
исследования: бизнес-процесс кредитования в ПАО «ВТБ» как инструмент
управления финансовым состоянием и вероятностью банкротства банка.

Гипотеза
исследования: бизнес-процесс кредитования оказывает прямое влияние на
финансовое состояние и вероятность банкротства ПАО «ВТБ».

Научно-теоретическую
базу исследования составляют: законодательство РФ и
нормативно-правовые акты Банка России по вопросам управления финансовым
состоянием кредитных организаций; научная, учебная, периодическая литература по
теме исследования; аналитические материалы, официальные материалы Минфина,
Центра макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования, РА
«Эксперт» и др., научная и периодическая литература по теме исследования.

Проблемы
управления финансовым состоянием банков освещаются в работах И.Т. Балабанова,
Ю.С. Голиковой, А.М. Тавасиева и др. Тема качества банковских кредитов
анализируется Р.Л. Миллер, Е.А. Звоновой и др. В то же время вопросы,
затронутые данными исследователями, отражают лишь отдельные стороны общей
проблемы. Влияние доходности, факторов риска и ликвидности на качество кредитного
портфеля банка исследуются в научных трудах Е.А. Идрисовой, Е.Ю. Грачевой, Д.Ю.
Миллер и др. Однако в работах данных ученых не всегда обеспечивается полный
анализ проблемы управления качеством кредитного портфеля.

Методологическая база
исследования. Инструменты и подходы, использованные для выявления и анализа
управленческой проблемы: методы анализа внешнего и внутреннего окружения
коммерческого банка. Также использованы методы анализа литературных и
нормативных источников, сравнительного анализа, обобщения, группировки.

Практическая
значимость работы представлена результатами, полученными в ходе разработки
предложений по предупреждению банкротства в ПАО «ВТБ», данные
предложения могут быть использованы для совершенствования деятельности
аналогичных банков.

Структура работы. Работа структурно состоит из введения, трех глав,
заключения, библиографического списка

Заключение:

Кроме ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» отдельные вопросы,
относящиеся к банкротству кредитных организаций, регулируются также и
положениями иных НПА, среди которых можно перечислить такие, как КоАП РФ, ФЗ «О
банках и банковской деятельности», ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации
(Банке России)», ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в
признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного
страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», а также некоторыми
другими.

Все меры по борьбе со стихийными бедствиями можно представить как
тенденцию к снижению. Система движения денежных средств относится к
определенной системе контроля, аудита и мер безопасности, которые могут быть
приняты в случае краха финансовых учреждений фирмы, которые испытывают
значительные трудности для обеспечения решения. в текущих условиях, а также
экономические меры по защите интересов должников. невиновность в долгах.

Крах банка определяется судом в случае ликвидации. Вопрос о
платежеспособности банка может быть оценен только Национальным банком. Для
этого Банк России оценивает финансовое положение банка с использованием сложных
методов бухгалтерского учета, таких как количество специальных индексов и
других обязательных правил, с учетом размера капитала. банк, включая финансовую
ответственность банка и других подразделений, требования, которые не были
выполнены банком в течение трех месяцев и нескольких месяцев со дня его
исполнения. По результатам анализа Банк России обращается в суд с заявлением о
крахе или крахе банка.

При участии Национального банка РСФСР и Казначейства РСФСР в октябре 1990
года был создан Внешнеторговый банк (Внешторгбанк). Банк был создан для работы
с российскими экономическими службами и управления. выход страны в мировую
экономику. Штаб-квартира банка открылась в Москве на Кузнецком мосту в красивом
старинном здании, построенном в начале ХХ века по проекту известного дизайнера
Адольфа Эриксона.

Срок действия решения кредитного комитета с момента принятия правильного
решения о предоставлении кредитных услуг до заключения договора об оказании
кредитных услуг не может превышать одного месяца, поскольку. один один). В
противном случае решение кредитного комитета недействительно.

В тот же рабочий день после получения полного пакета документов, когда вы
даете формальное обязательство по совершенным сделкам, совершенным ПАО «ВТБ» и
корпоративными клиентами, сотрудник службы кредитного сопровождения проверяет
комплектность поданных документов, соответствуют ли они им. кредитная служба и
соответствующая справка о представленных документах (копии документов,
котировки), в дальнейшем, в случае заполнения документов и проверки копий
документов супруга, требования внутренних банковских правил, а также соблюдение
содержания этих документов и условий работы, подготовка меморандума в отношении
юридических услуг в связи со строгой работой кредитной линии. После получения
векселя юридическая служба делает в нем копию этой копии, которая хранится в
кредитном отделе. Изучив документы, поверенные могут запросить дополнительную
информацию и документацию у заемщика через менеджера по кредитной поддержке.

Согласно определению, принятому Банком для внутренней оценки кредитного
риска, задолженность относится к категории неработающих кредитов, если платеж и
/ или проценты владельца просрочены более чем на 90 дней.

Для улучшения финансового положения и предотвращения банкротства банка
предложение по совершенствованию системы кредитного рейтинга заемщиков позволит
сократить количество проблемных кредитов и повысить прибыльность банка в
будущем.

В рамках повышения кредитного рейтинга кредиторов (крупных предприятий)
ПАО ВТБ предлагается создать независимую систему кредитных рейтингов на основе
модели данных. Запланированный скоринговый процесс улучшит процесс обработки
входящих запросов от заемщиков.

Основные преимущества предлагаемого балльного подхода:

1. Наличие центрального информационного хранилища, которое позволяет
хранить большие объемы данных и обеспечивать быстрый доступ к ним.

2. Возможность для специалиста выбрать наиболее подходящий метод на
разных этапах обработки заявок.

3. Возможность более точного и быстрого расчета кредитоспособности
заемщика без учета квалификации работников банка.

4. Извлечь отчет из автоматизированной системы хранилища данных, в
котором перечислены потенциальные заемщики, чья кредитоспособность
соответствует стандарту.

5. Оценить адекватность текущей модели оценки.

6. Автоматизированный подход ко всей системе действий для оценки
кредитоспособности заемщика и выдачи кредита.

Результат
подтверждает целесообразность внедрения предлагаемой системы скоринга во
избежание банкротства банков.

Фрагмент текста работы:

Согласно Закону Российской Федерации «О банках и банковской деятельности»
кредитное бюро — это юридическое лицо, которое для получения прибыли в качестве
основной цели своей деятельности на основании специальной лицензии Центрального
банка. Российской Федерации, имеет право осуществлять банковскую деятельность,
предусмотренную законодательством для банков. Кредитные союзы могут быть
созданы на основе любой формы индивидуального предпринимательства в качестве
коммерческого предприятия. Кредитные союзы (особенно банки) обеспечивают сбор и
перераспределение финансовых инструментов, которые являются ключевыми звеньями
в оплате безналичных платежей. Кредитные организации, работающие в Российской
Федерации, имеют несколько общих компонентов[1]:

1. Кредитная организация — это юридическое лицо, т.е. организация,
которая владеет и разделяет собственность и несет ответственность по своим
обязательствам и собственности, в отношении которой, по своему собственному
усмотрению, может приобретать и использовать не интеллектуальную собственность
и права, нести ответственность, быть истцом и ответчиком суд.

2. Кредитный союз является коммерческой организацией, поскольку цель его
создания — получение прибыли.

3. Юридическим лицом для учреждения кредитного бюро является торговая
компания (акционерное общество (открытое или закрытое), с компаниями с меньшей
или большей задолженностью.

4. Кредитный союз может быть создан на основе любого типа собственников
(государственных, частных и т.д.).

5. Кредитная линия может управлять банком только на основании
специального разрешения (лицензии) российского банка.

6. Кредитное бюро является частью банковской системы Российской
Федерации.

7. Кредитному бюро запрещается осуществлять производственную,
коммерческую и страховую деятельность.

Современная банковская система России — это управляемая система. С
другой стороны, регулирование банковского контроля и банковское регулирование —
это минимальная система всей банковской системы, контролируемая Банком России.
Такая надежность позволяет изучить позицию Банка России по решению
административных задач в банковском секторе, включая банковское регулирование и
регулирование. В компетенцию Банка России должно входить решение проблем
нормативной системы регулирования и регулирования банка, а также учет качества
и ожиданий от его развития. Это постоянное совершенствование регулирования и
регулирования банка, которое является результатом успешной работы Банка России
и повышения его значения для развития национальной экономики [2]. [1] Федеральный закон от 2
декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской  деятельности" (от 03.08.2019) // СПС
«КонсультантПлюс» [2]
Хамитов, Н.
О. Некоторые проблемы регулирования банковской деятельности и их решение / Н.
О. Хамитов // Финансовый менеджмент. – 2016. – №11. – С.72