Дипломная работа (ВКР) — бакалавр, специалист на тему Анализ и оценка эффективности кредитования клиентов коммерческого банкаПАО Банк «ФК» Открытие».

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 3

1. Теоретические основы банковского кредитования 5

1.1 Сущность, формы и системы банковского кредитования 5

1.2 Организация процесса кредитования клиентов коммерческого банка.. 8

1.3 Нормативные акты, регулирующие организацию кредитного процесса в банке 18

2. Анализ организации кредитного процесса в ПАО Банк «ФК» Открытие» 21

2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО Банк «ФК» Открытие» 21

2.2 Анализ кредитного портфеля ПАО Банк «ФК» Открытие» 30

2.3 Анализ доходности иных кредитных продуктов ПАО Банк «ФК» Открытие» 38

3. Пути совершенствования процесса кредитования ПАО Банк «ФК» Открытие» 43

3.1 Проблемы кредитного процесса ПАО Банк «ФК» Открытие» 43

3.2 Пути совершенствования кредитного процесса в ПАО Банк «ФК» Открытие» 56

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 68

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 70

ПРИЛОЖЕНИЕ 75

Введение:

Кредит является неотъемлемой частью рыночной экономики и основной его формой на сегодняшний день является банковский кредит — кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов.

Для коммерческих банков данный вид операций является основным видом деятельности. Выдача кредитов ведет к получению основных доходов, повышает устойчивость и надежность банков, но есть и обратная сторона: если кредиты выданы неудачно, это может привести к разорению и банкротству. Также банки призваны накапливать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитии экономики страны. Кредитование является одним из ключевых направлений деятельности банков, определяющих их судьбу.

Осуществление кредитных операций очень важно не только для банковского сектора, но и для экономики государства в целом. Ведь это своего рода обмен финансовыми ресурсами, который происходит и между странами мира.

Актуальность выбранной темы обусловлена и тем, что кредитование является неотъемлемой частью не только кредитных организаций, но и общества в целом.

Целью работы является проведение анализа эффективности кредитования клиентов коммерческого банка.

Для достижения цели данного исследования поставлены и решены следующие задачи:

-изучить сущность, формы и системы банковского кредитования;

-рассмотреть организацию процесса кредитования клиентов коммерческого банка;

-рассмотреть нормативные акты, регулирующие организацию кредитного процесса в банке;

-дать организационно-экономическую характеристику ПАО Банк «ФК» Открытие»;

-проанализировать кредитный портфель ПАО Банк «ФК» Открытие»;

-проанализировать доходности иных кредитных продуктов ПАО Банк «ФК» Открытие»;

-рассмотреть проблемы кредитного процесса ПАО Банк «ФК» Открытие»;

-определить пути совершенствования кредитного процесса в ПАО Банк «ФК» Открытие».

Объектом данного исследования является деятельность ПАО Банк «ФК» Открытие».

Предметом данного исследования процесс кредитование клиентов коммерческого банка.

Теоретической основой данного исследования послужили труды и исследования отечественных и зарубежных ученых в области финансовой теории и банковского дела, банковского кредитования, механизма применения на практике форм обеспечения возвратности банковских кредитов в современных условиях.

В ходе данного исследования были применены такие методы, как наблюдение, сравнение, измерение, методы экономико-статистического и сравнительного анализа.

Информационную базу исследования составили: нормативно-правовые акты, регулирующие банковское кредитование на территории Российской Федерации; официальные статистические данные Федеральной службы государственной статистики РФ; данные официального сайта ПАО Банк «ФК» Открытие»; ресурсы глобальной сети Интернет.

Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, приложений.

 

Заключение:

В рамках исследования был проведен анализ организации кредитного процесса в ПАО Банк «ФК» Открытие».

По итогам проведенного анализа можно сделать следующие выводы:

ПАО Банк «ФК Открытие» был сформирован в 2007 году в результате объединения более чем 10 банков различного масштаба, в т. ч. «Номос-банка», Ханты-Мансийского банка и банка «Петрокоммерц». До 2019 года считался крупнейшим в России частным банком.

ПАО Банк «ФК Открытие» и ПАО «Бинбанк» объединились в рамках санации 1 января 2021 года. Объединенное фин. учреждение будет работать под брендом «Открытие». Региональная сеть «Открытия» будет объединена с отделениями «Бинбанка» и «Траста» и будет включать более 950 офисов по всей стране.

Основная деятельность ПАО Банк «ФК Открытие» связана с кредитно-финансовым направлением (физические лица, корпоративные услуги), инвестиционной деятельностью, обслуживание малого и среднего бизнеса (МСБ), а также так называемым «Private Banking».

Органами управления ПАО Банк «ФК Открытие» являются:

 Общее собрание участников;

 Совет директоров;

 единоличный исполнительный орган — Председатель Правления;

 коллегиальный исполнительный орган — Правление.

По результатам анализа кредитного портфеля, мы видим значительное увеличение чистой ссудной задолженности в 2021 году на 93,55 %. Это произошло за счёт увеличения клиентской базы после слияния с ПАО «Бинбанк». Объём сформированного резерва на возможные потери по ссудам в 2020 году сократился вдвое, что связано с передачей проблемных кредитов банку «Траст», а в 2021 году увеличился на 50 %, что связано увеличением ссудной задолженности в 2 раза и сохранением высокого качества кредитного портфеля. В ходе анализа было выявлено, что кредитный портфель ПАО Банк «ФК Открытие» является прибыльным, а эффективность предоставляемых банком кредитов возросла.

Основными проблемами кредитования физических лиц в ПАО Банк «ФК Открытие» являются:

1) Увеличение объёма просроченной задолженности

2) Малый ассортимент потребительских кредитов

3) Недостаточная автоматизация банка

Для устранения выявленных проблем следует принять можно рекомендовать ряд решений:

1) Проведение мероприятий по повышению финансовой грамотности населения

2) Снижение кредитных рисков.

3) Разработка новых продуктов кредитования

4) Внедрить СRM – решение для банков: «Автоматизация обслуживания корпоративных клиентов и VIP – персон на базе MicrosoftDynamicsCRM.

Фрагмент текста работы:

1. Теоретические основы банковского кредитования

1.1 Сущность, формы и системы банковского кредитования

Без института кредитования невозможно представить современные экономический, в том числе финансовый оборот. Кредитование решает задачу обеспечения движения денежных средств (иных заемных ресурсов) от одного субъекта к другому, из одной отрасли в другую. Переход свободного денежного и иного капитала не только приносит прибыль кредитору, но и становится ресурсом, привлечение которого позволяет заемщику решить собственные экономические задачи для последующего получения прибыли. Иными словами, кредиты обслуживают систему перераспределения денежных и иных потоков капитала, предопределяя ускорение процесса воспроизводства [18 с.58].

Свободный капитал предприятий, как частного, так и государственного сектора, посредством института кредитования перемещается в те отрасли, где наличествуют возможности для получения максимальной прибыли или реализуются проекты государственного развития экономики. Таким образом, кредит – это экономический инструмент, воздействующий на воспроизводство и реализацию продукта, на захват новых секторов рынка: предприятия, удовлетворяя посредством привлечения заемных ресурсов временные финансовые и иные потребности, впоследствии способны развить свою собственную деятельность и обеспечить развитие экономики страны в целом.

В самом общем виде кредит можно определить как вид экономических отношений, подразумевающих передачу одним лицом другому денежного или иного вида ресурсов на условиях возвратности, срочности и платности.

Современное отечественное гражданское законодательство трактует понятие кредита уже, как денежные средства, которые банковской или иной кредитной организацией предоставляются на условиях кредитного договора заемщику, при возложении на последнего обязанности возвратить такие денежные средства и уплатить проценты за пользование ими, иные платежи, в частности опосредующие предоставление кредита.

В качестве обязательных условий предоставления заемных ресурсов институт кредитования предусматривает:

 возвратность заемных ресурсов: кредитные отношения предполагают возврат предоставленных кредитором денежных средств (иных ресурсов) по завершении заемщиком их использования;

 срочность предоставления ресурсов: заемные ресурсы возвращаются в срок, согласованный сторонами в договорных условиях;

 платность предоставления заемных ресурсов: кредитное обязательство предполагает не только возврат заемщиком предоставленных заемных ресурсов, но и внесение платы за их использование [21 с.102].

Внешнее проявление сущностных свойств какого-либо явления именуется его функциями. Иначе говоря, функции отражают сущность явления, его назначение.

Говоря о функциях кредита, необходимо отметить, что здесь речь идет не о функциях конкретного кредитного обязательства между кредитором и заемщиком, но о функциях кредита как экономического института.

Традиционно в экономической теории и практике выделяют следующие функции кредита:

 распределительная. Названная функция выступает отражением такого аспекта назначения кредита в экономической системе как перераспределение посредством института кредитных обязательств свободных ресурсов между их владельцами и лицами, которые в них нуждаются. Именно эта функция отвечает за перевод свободного капитала в наиболее перспективные сферы экономического оборота. Перераспределение свободного капитала может происходить как внутри отдельной отрасли экономики, так и между отраслями. Распространение в современном экономическом обороте банковского кредитование предопределило распространение межотраслевого перераспределения свободного капитала;

 эмиссионная. Эта функция предполагает формирование кредитных средств обращения и замещения ими наличных денежных средств. Так, финансовая система формирует и выпускает в обращение кредитные средства («банковский мультипликатор»);

 контрольная. Указанная функция предполагает реализацию контрольных процедур в отношении эффективности осуществления заемщиками их экономической деятельности. Так, имманентное условие платности кредита формирует предпосылки для эффективного использования заемщиками предоставленных им ресурсов. При этом со стороны заемщика контрольные мероприятия проводятся как при непосредственной выдаче кредита, так и в процессе его возврата и оплаты [28 с.56].

Классификация кредитных форм производится исходя из сущностных характеристик кредитных отношений. Так, в качестве критериев классификации кредитов традиционно используются:

1. Характер кредита, более конкретно – его ссуженной стоимости. Исходя из этого критерия выделяют:

 кредит в товарной форме. Товарная форма – исторически первая форма кредита. Товары здесь выступают объектов кредита, обеспечивая функцию возвратности кредита. Так, товары используют в имущественном обороте, при этом кредит погашают денежными средствами. При этом товары поступают в собственность заемщика только после исполнения кредитного обязательства и внесения платы за него. Примером товарной формы кредита могут выступать продажа товара в рассрочку, лизинг и др.

 кредит в денежной форме. Это традиционная форма кредита, когда по кредитному обязательству взаем предоставляются денежные средства свободные денежные средства. Условия такого кредитного обязательства во многом определяются экономической обстановкой в стране и в мире, уровнем инфляции и пр.;

 кредит в товарно-денежной (смешанной) форме. Такой кредит может предполагать предоставления займа в форме денежных средств, а возврат и плату за их использование – в товарной форме, и наоборот.

2. Статуса заемщика, исходя из которого выделяют:

 кредит в банковской форме, при которой кредит предоставляется финансово-кредитными учреждениями в виде денежных средств;

 кредит в коммерческой форме, при которой в качестве кредитора выступает обычный участник коммерческого оборота, а кредит выступает элементом коммерческой сделки;

 государственный кредит, кредитором здесь выступают публично-правовые образования, а кредит предоставляется за счет бюджетных средств;

 международный кредит, когда кредит предоставляется международными кредитными организациями из числа средств, предоставленных их участниками и др.

1.2 Организация процесса кредитования клиентов коммерческого банка

Основой текущей кредитной работы в коммерческом банке является кредитная политика, разработанная и утвержденная высшим руководством банка. Кредитная политика оформлена документально – в отдельном локальном нормативном акте. В нем определяются приоритеты, принципы, цели и задачи кредитной деятельности банка. Кредитная политика является прямым руководством к действию для сотрудников кредитной службы, поскольку предполагает разработку конкретных мер, направленных на реализацию в определенном регионе и в определенный период времени кредитной стратегии и тактики коммерческого банка.

Таким образом, в самом общем виде структура кредитной политики представлена следующим образом:

1. общие положения и цели кредитной политики;

2. аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников банка;

3. организация кредитного процесса на всех этапах заключения кредитного договора;

4. банковский контроль и управление кредитными процессами [31 с.93].

Суть кредитной политики заключается в регулировании, управлении и рациональной организации взаимоотношений между банком и его клиентами относительно привлечения ресурсов для их дальнейшего инвестирования. Поэтому его целью является обеспечение высокодоходного и в то же время низкорискового размещения банковских обязательств в кредитных продуктах, а также развитие клиентского портфеля, то есть привлечение новых клиентов банка и удержание существующих.

Грамотная организация кредитного процесса важна для любого банка, поскольку от этого зависит, как будет проведен анализ заемщика и параметров кредита, что поможет избежать конфликтных ситуаций и снизить риски банка. Организация кредитного процесса в коммерческом банке осуществляется в рамках его кредитной политики.

В основе этого процесса лежит четкое разграничение обязанностей между кредитным персоналом, что позволяет избежать ошибок при принятии решений и достичь высокого профессионализма. Кредитная политика банка определяется кредитным комитетом, который создается по решению Правления банка и возглавляется Председателем.

Организация работы кредитного комитета возложена на Департамент кредитной политики. Он определяет возможные риски, принимаемые банком на себя по различным видам операций, является основным органом, принимающим окончательные решения об одобрении или отклонении предложений о предоставлении (пролонгации) кредитов, выдаче банком гарантий и привлечении средств, устанавливает персональные лимиты и предельные значения для клиентов; требует от своих членов и любого должностного лица банка предоставить необходимые документы, статистические данные, справки и т.д.; к участию в работе Комитета приглашается любое должностное лицо банка. Центральным звеном в осуществлении кредитных операций банка является кредитное управление (отдел).

Организацию кредитного процесса можно разделить на несколько этапов.

Таблица 1 — Этапы кредитного процесса.