Дипломная работа (колледж/техникум) на тему Проблемы финансирования малого и среднего бизнеса в современных условиях

Содержание:

Введение 3
1 Теоретические основы финансирования малого и среднего бизнеса 5
1.1 Особенности финансирования малого и среднего бизнеса 5
1.2 Обеспечение механизма финансирования малого и среднего бизнеса 8
1.3 Проблемы финансирования малого бизнеса 12
2 Анализ кредитной деятельности банка с заемщиками малого и среднего бизнеса (на примере ПАО «Сбербанк») 16
2.1 Краткая характеристика ПАО «Сбербанк» 16
2.2 Анализ финансирования малого и среднего бизнеса ПАО «Сбербанк» 21
2.3 Расчет кредитоспособности клиента сферы малого и среднего бизнеса 37
3 Пути развития рынка банковского финансирования малого и среднего бизнеса 43
Заключение 60
Список использованных источников 64
Приложения 67

Введение:

Актуальность темы. В условиях построения рыночной модели экономики всем сферам банковской деятельности присущие риски, а особенно это касается наиболее доходной сферы — кредитной деятельности. Кредитные риски занимают доминирующую позицию в системе банковских рисков, потому рост потребности экономических субъектов в кредитовании требует от банковских учреждений эффективного управления ими — вовремя обнаруживать, предотвращать и минимизировать.
Исследование теории и практики кредитования малого и среднего бизнеса осуществлено в работах отечественных ученых А.Арефьева, Л. Алексеенко, И. Балабанова, И. Бланка, В. Витлинского, Н. Внукова, П. Грабовского, А, Степаненко, и др. Среди зарубежных исследователей, которые занимаются этой проблематикой, наибольший интерес представляют работы таких авторов, как: К. Дж. Барлтроп (К. Barltrop), Е. Дж. Долан (E. Dolan), Т. В. Кох (T. Koch), К. Д. Кемпбелл (K. D. Campbell), Р. Дж. Кемпбелл (R. J. Campbell), Д. МакНотон (D. MakNoton), Ж. Матук (J. Matouk), Ж. Ривуар (J. Rivoire), Дж. Синки (J. Sinki). В опубликованных научных трудах исследуются сущность кредитного риска и методы его оценки в процессе предоставления кредитов.
Однако следует отметить, что до сих пор окончательно не решенными остаются отраслевые аспекты кредитного риска и их влияние на объемы кредитования малого и среднего бизнеса. Актуальность данной проблемы и обусловила выбор темы настоящей работы и ее цель и задачи.
Целью исследования является разработка мероприятий, направленных на совершенствование финансирование малого и среднего бизнеса в современных условиях. В соответствии с поставленной целью были определенные задачи исследования:
– исследовать особенности финансирования малого и среднего бизнеса;
– изучить обеспечение механизма финансирования малого и среднего бизнеса;
– выявить проблемы финансирования малого бизнеса;
– провести анализ деятельности ПАО «Сбербанк»;
– повести анализ финансирования малого и среднего бизнеса ПАО «Сбербанк»;
– провести расчет кредитоспособности клиента сферы малого и среднего бизнеса
– разработать мероприятия, направленные на развития рынка банковского финансирования малого и среднего бизнеса.
Объектом исследования является Публичное акционерное общество «Сбербанк России».
Предмет исследования — проблемы финансирования малого и среднего бизнеса в современных условиях.
Методологическую базу работы составляют: метод синтеза, анализа, метод обобщения, диалектический метод.
Информационная база работы. Информационную базу дипломного исследования сложили законодательные и нормативные акты, которые регулируют деятельность банков, официальные статистические материалы Банка России, монографии и научно-аналитические статьи отечественных и зарубежных авторов, показатели ПАО «Сбербанк».
Практической значимостью данной выпускной квалификационной работы представляется то, что она может быть применена в качестве дополнительного материала для более детального изучения данной темы.
Структура работы. Выпускная квалификационная работа состоит из вступления, трех глав, выводов, списка использованных источников, приложений. Общий объем дипломной работы представляет 66 страниц. Работа содержит 10 таблиц, 2 рисунка, список использованных источников включает 36 наименований, 7 приложений.

Заключение:

В работе проведено исследование управления собственным капиталом банка на примере Сбербанка.
Формализация механизма кредитования малого и среднего бизнеса позволяет определить направленность действий отдельных субъектов исследуемого механизма, более полно раскрыть сущность этого механизма и определить условия его функционирования. Приведенные группы элементов механизма кредитования малого и среднего бизнеса имеют между собой плотные связи, которые являются объективными в соответствии с определением сущностного понимания категории «механизм». При этом, невзирая на, возможно, разные формы реализации механизма кредитования малого и среднего бизнеса, следует заметить стойкость связей между основными субъектами такого механизма, которые по существу и обобщают отдельные элементы отмеченного механизма. То есть среди субъектов механизма кредитования малого и среднего бизнеса следует выделить, в первую очередь, субъектов малого и среднего бизнеса, субъектов ведения хозяйства, которые обобщают источники привлечения кредитных ресурсов (или иначе говоря – потенциальные кредиторы) и государство, на которое возложено процесс регулирования механизма кредитования, и развития разных субъектов ведения хозяйства.
Перспектива стимулирования привлечения кредитных ресурсов к сфере малого и среднего бизнеса зависит от решения таких проблем:
— предоставление части бюджетных средств на компенсацию банкам не полученных доходов при осуществлении кредитования малого и среднего бизнеса на льготных условиях;
— выделение государственных гарантий Правительству РФ за ссудами и кредитами, предоставленными отечественными и иностранными кредитно-финансовыми организациями для сферы малого предпринимательства.
Это даст возможность государству осуществить реальную поддержку малого и среднего бизнеса и создать условия для формирования в РФ среднего класса — наиболее экономически, социально и политически стойкой прослойки населения.
Банковское кредитование малых предприятий, по нашему мнению, является перспективным видом бизнеса для российских банков, а также жизненно важным и необходимым для развития малого предпринимательства в РФ. Поэтому это направление банковского кредитования субъектов малого предпринимательства требует дальнейшего развития и совершенствования.
ПАО «Сбербанк» — универсальный банк, предоставляющий полный комплекс банковских услуг физическим и юридическим лицам.
В 2018 году активы ПАО «Сбербанк» увеличились на 15,4% — до 31,2 трлн рублей — по сравнению с 27,0 трлн рублей активов по состоянию на 1 января 2018 года. Кредиты и авансы клиентам остаются крупнейшей категорией активов: на их долю на конец 2018 года приходилось 62,8% совокупных активов. Доля ликвидных активов, в число которых входят денежные средства, средства в банках, портфель ценных бумаг, составила 23,3%. В 2018 году портфель ценных бумаг вырос на 14,0% до 3,7 трлн рублей (данные за 2017 год представлены по IAS 39, DenizBank включен). Портфель практически полностью состоит из облигаций и используется главным образом для управления ликвидностью.
В структуре обязательств ПАО «Сбербанк» преобладают средства физических лиц и корпоративных клиентов, общая сумма которых в конце 2018 года составила 20,9 трлн рублей, или 76,4% обязательств. В целом обязательства Группы выросли в 2018 году на 15,5% до 27,3 трлн рубле
Объем средств физических лиц и корпоративных клиентов в 2018 году вырос на 15,3% — до 20,9 трлн рублей. Cредства физических лиц выросли на 9,9% до 13,5 трлн рублей, при этом объем срочных депозитов повысился на 7,3%. В 2018 году в общей структуре обязательств Группы доля средств физических лиц несколько снизилась по сравнению с 2017 годом и составила 49,4% (2017 год: 51,9%). Тем не менее, средства физических лиц продолжают оставаться основным источником финансирования Группы. Объем средств корпоративных клиентов вырос на 26,6% до 7,4 трлн рублей.
Уровень покрытия резервами кредитного портфеля до вычета резервов по состоянию на конец 2017 года составил 7,1%, практически оставшись на уровне конца 2016 года (7,0%). За 2017 год доля NPL90+ (неработающих кредитов с просроченными платежами по процентам и/или основному долгу более чем на 90 дней) в совокупном кредитном портфеле Группы снизилась с 4,4% до 4,2%. При этом покрытие резервами неработающих кредитов в 2017 году увеличилось до 1,7 раз на конец 2017 года в сравнении с 1,6 раз на конец 2016 года.
Портфель реструктурированных кредитов до вычета резерва под обесценение снизился на 2,2% относительно 2016 года; его доля в совокупном кредитном портфеле составила 5,9% по состоянию на 31 декабря 2017 года (6,5% по состоянию на 31 декабря 2016 года). Резерв под обесценение кредитного портфеля к совокупности неработающих и реструктурированных работающих кредитов увеличился до 83,1% на 31 декабря 2017 года по сравнению с 74,6% на 31 декабря 2016 года.
При помощи модели развития клиентов малого и микробизнеса, основывающейся на математических моделях и позволяющей значительно повысить качество адрес¬ных предложений клиентам, банк рассчитал потенциал каждой точки продаж, что было использовано в процессе бизнес-планирования на 2019 год.
Взаимодействие с государственными органами — один из ключевых процессов для российского предпринимателя. Сбербанк создал продукты, которые упрощают этот процесс и помогают предпринимателю правильно выстроить механизмы взаимодей¬ствия в рамках российского законодательства. У клиентов Сбербанка есть возмож¬ность в режиме онлайн сдавать отчетность в Федеральную налоговую службу и другие контролирующие органы, удобно и вовремя платить налоги. Ведется работа по ин¬теграции интернет-банкинга Сбербанка с кабинетом налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы. Кроме того, клиенты могут узнавать в приложении о различных государственных программах по поддержке бизнеса.
Более 2,5 тыс. кредитов и гарантий на сумму более 21 млрд рублей выдано сбербанком за 2015 год под гарантии корпорации малого и среднего бизнеса.
Проект «Партнерская программа Деловой среды», направленный на формирование канала привлечения клиентов банка через партнеров-агентов, вышел на проектную мощность. По итогам 2018 года было совершено более 42 тыс. сделок, в партнерской сети 200 партнеров, конверсия в сделки составила 42 %. Один из ключевых фокусов на 2019 год — создание площадки-агрегатора финансово-страховых услуг на рынке, подключение банков и страховых компаний.
В рамках проекта «Школа бизнеса» доступ к образовательным программам для бизнеса, а это 170 видео-курсов, получили 26 тыс. предпринимателей. Более 35 тыс. предпринимателей из различных регионов, в том числе самых удаленных уголков страны, приняли участие в общероссийских образовательных семинарах. Спикерами семинаров выступали бизнес-тренеры и представители органов государственной власти, успешные бизнесмены. 80 тысяч предпринимателей регулярно получают информацию о новых образовательных мероприятиях и советы от ведущих экспер¬тов рынка в рамках специальных информационных дайджестов. Один из ключевых фокусов на 2019 год — организация на базе «Школы бизнеса» крупнейшей в России площадки для дистанционного обучения малых компаний, партнерство с ведущими бизнес-школами, инкубаторами, экспертными площадками.

Фрагмент текста работы:

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСИРОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА
1.1 Особенности финансирования малого и среднего бизнеса

Рассмотрение структуры механизма кредитования малого и среднего бизнеса в целом можно считать содержательной характеристикой такого механизма, потому что в таком случае определяются как отдельные элементы механизму кредитование малого и среднего бизнеса, так и основные этапы из его формирования и применения в практической деятельности. Одной из групп элементов механизма кредитования малого и среднего бизнеса есть совокупность фундаментальных элементов. Среди такой совокупности элементов функционирования механизма кредитования малого и среднего бизнеса целесообразно выделить, в первую очередь, правовое и нормативное обеспечение относительно возможностей реализации как принципов функционирования малого и среднего бизнеса, так и функционирования механизма его кредитования. При этом с точки зрения на необходимость учета возможностей функционирования механизма кредитования малого и среднего бизнеса стоит также мать на внимании информацию относительно нормативно-правового обеспечения состояния развития и функционирования отдельных сегментов финансового рынка, что позволяет привлекать в достаточном количестве необходимы финансовые ресурсы для потребностей малого и среднего бизнеса [4, с. 26].
Вместе с этим стоит заметить, что рассмотрение фундаментальных элементов структуры функционирования механизма кредитования малого и среднего бизнеса невозможно без учета принципов такого механизма. Проведенный анализ научной литературы позволил выделить наиболее распространенные принципы механизма кредитования малого и среднего бизнеса, которые случаются в современных исследованиях ученых [5, с. 31].
Так, принцип комплексности относительно внедрения и функционирования механизма кредитования малого и среднего бизнеса способствует пропорциональному взаимосогласованному развитию механизма кредитования малого и среднего бизнеса. В целом, это определяет возможность проявления синергического эффекта относительно реализации функций механизма кредитования и функций малого и среднего бизнеса, потому что принцип комплексности согласовывает элементы и составляющие механизма кредитования малого и среднего бизнеса и предусматривает ориентирование на выявление и всестороннее использование имеющихся и перспективных рыночных возможностей.