Дипломная работа (колледж/техникум) на тему Организация работы банка с пластиковыми картами и их роль в современной платёжной системе на примере ПАО КБ Восточный

Содержание:

Введение 4
1. Основы организации работы банка с пластиковыми картами 7
1.1. Понятие, виды банковских карт и их роль в современной платёжной системе 7
1.2. Характеристика платежных систем по банковским картам 14
1.3. Нормативно-правовые основы проведения операций с банковскими картами в РФ 23
2. Организация работы ПАО КБ «Восточный» с пластиковыми картами 29
2.1. Общая организационно-экономическая характеристика банка ПАО КБ «Восточный» 29
2.2. Порядок организации работы с пластиковыми картами в ПАО КБ «Восточный» 35
2.3. Виды и особенности пластиковых карт ПАО КБ «Восточный» 41
3. Внедрение прогрессивных форм и методов работы с банковскими картами 53
Заключение 67
Список использованных источников 70
Приложения 73

Введение:

Актуальность темы выпускной квалификационной работы. В последние годы тема электронных денег принимает всё большую актуальность. На сегодняшний день стремление к созданию единого платёжного пространства и соответственно выбор платёжных инструментов — это современные тенденции всех государств.
Недостаточность исследования данной проблемы и её чрезвычайная актуальность в условиях перехода нашего государства к рынку (а значит, и открытой экономике) обусловили выбор данной темы дипломной работы.
Современное развитие рынка финансовых услуг, оказываемых банками, характеризуется бурным внедрением электронных технологий и широким использованием пластиковых карт. Благодаря своему главному назначению — платёжный инструмент -банковские карты превратились в весьма прибыльный вид услуг, предлагаемых финансовой сферой. После чековых банковских счетов банковские карты становятся наиболее распространённым платёжным инструментом.
Операции с пластиковыми картами открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и, соответственно, расширили возможности получения банковской прибыли за счёт получения комиссионных, взимаемых с операций по картам; увеличения числа клиентов за счёт предоставления услуг нового типа, уменьшения расходов на обслуживание наличного оборота и др.
Значительное внимание посвящено рассмотрению мировых и российских направлений развития карточных технологий, которые в ближайшем будущем определяют стратегию и средства осуществления финансовой деятельности банков.
Российская банковская система, особенно в период экономического кризиса, подвержена массовому ажиотажу «карточного бизнеса». Количество банков, эмитирующих пластиковые карты различных отечественных и международных платёжных систем, увеличивается. Расширяется сеть торговых предприятий, реализующих свои товары с использованием пластиковых карт, банки активно внедряют в сферу своих услуг выдачу наличных денежных средств по пластиковым картам через банкоматы и в обменных пунктах, растут объёмы операций по картам.
На сегодняшний день существует целый ряд широко известных международных пластиковых систем. Исследованию их развития, структуры, тенденций совершенствования и функционирования на российском рынке и посвящена данная работа.
Целью выпускной квалификационной работы является исследование теоретических основ операций с пластиковыми картами и разработка основных направлений повышения эффективности операций с платежными картами на основе анализа российского рынка пластиковых карт.
Исходя из данной целевой установки, были поставлены следующие задачи:
1. Рассмотреть основы организации работы банка с пластиковыми картами.
2. Охарактеризовать организацию работы ПАО КБ «Восточный» с пластиковыми картами.
3. Разработать внедрение прогрессивных форм и методов работы с банковскими картами.
Объект исследования – ПАО КБ «Восточный»
Предмет исследования – экономические отношения работы банка с пластиковыми картами.
Информационную базу исследования составили материалы Госкомитета РФ, Банка России, законодательные акты. Источники по теме работы при их комплексном использовании, дополнении позволяют решать поставленные задачи. Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап развития банковского дела. Особую актуальность в условиях перехода обретают вопросы перспектив развития банков и их практическая реализация. Решение поставленных задач возможно лишь на основе изучения и практического осмысления функционирования банков и внедрения наиболее прогрессивных, рациональных форм и методов работы на практике.
Основными методами исследования в работе являются приемы и методы финансового анализа: горизонтальный, вертикальный, сравнительный, факторный анализ, сбор и группировка статистических данных, анализ рядов динамики. Использование перечисленных методов в совокупности позволит обеспечить достоверность результатов экономического анализа.
Практическая значимость результатов выпускной квалификационной работы заключается в том, что положения и выводы, изложенные в работе, могут быть использованы ПАО КБ «Восточный» в процессе совершенствования электронного банковского обслуживания клиентов и повышения эффективности данного вида деятельности. Материалы работы также могут быть использованы в учебном процессе при чтении курсов, посвященных банковскому делу, практике организации электронных банковских услуг за рубежом и в России.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.

Заключение:

На основе выводов, сделанных по ходу выполнения работы, можно отметить высокую значимость перспектив развития пластиковых карт, как важного финансового сектора экономики. Именно цифровые технологии за последние десятилетия становятся основным инструментом экономики нового типа. Для большей эффективности развития технологий рынка пластиковых карт необходимо поддержание на соответствующем уровне общеэкономической ситуации страны, в этом случае будет возможный стабильный спрос на все инструменты, используемые в экономике. Если подобная ситуация станет возможна, но¬вые технологии позволят достичь значительного прогресса в распростране¬нии платежных карт и приведут участников рынка к ожидаемым финансовым результатам.
В настоящий момент информационные технологии и цифровая трансформация являются основным фактором технологических перемен и условием обеспечения конкурентоспособности не только отдельных предприятий, но и на уровне всех стран и межгосударственных объединений, приводя к перестройке всех экономических и производственных процессов, радикальному повышению производительности, повышению качества и снижению себестоимости товаров и услуг.
Можно выделить факторы, оказывающие основное влияние на развитие:
— моральная подготовка населения на переход обслуживания по платежным картам;
— действие карт на увеличение товарного оборота при обслуживании в эквайринговой сети;
— отзыв банков о перспективе выпуска пластиковых карт.
Основные новшества для клиентов, пользующихся пластиковыми картами.
1. Снятие наличных денег с иностранных карт будет контролироваться
С 27 июня 2019 года вступят в силу изменения, которые были внесены буквально накануне Нового года (27 декабря) в известный всем Закон о противодействии легализации доходов, полученных незаконным путем.
2. Центробанку сообщат обо всех подозрительных переводах по карте
В развитие Закона о противодействии мошенничеству с картами Центробанк вводит со следующего года дополнительные требования к банкам (Указание ЦБ РФ от 8 октября 2018 г. № 4926-У).
3. Банк сможет ограничивать выдачу наличных денег с карты, если ранее по ней фиксировалась подозрительная операция
В продолжение предыдущего пункта: в тех же Указаниях ЦБ РФ установил для банков методику противодействия операциям по картам, которые совершаются без согласия клиента.
4. Карты платежной системы МИР станут обязательными для еще одной категории граждан
С февраля 2019 года пенсии, которые получают военнослужащие и приравненные к ним сотрудники правоохранительных органов, начнут постепенно переводить на карты МИР. Переход всех пенсионеров на эту систему должен завершиться к 1 июля 2020 года.
5. Станут доступны быстрые и дешевые денежные переводы
Уже с января 2019 года вводится Система быстрых платежей по картам, анонсированная Центробанком.
Пользователи банковских карт получат возможность совершать моментальные платежи и переводы на сумму до 600 тысяч рублей (независимо от того, каким банком пользуется получатель), используя самые простые идентификаторы (номер мобильного телефона, аккаунт в мессенджере, адрес электронной почты и т.д.).
В течение 2019 года такие платежи будут освобождены от комиссии, а с 2020 года ее начнут взимать, но в определенных ЦБ пределах (не больше 6 рублей за одну операцию).
Пока это основные новшества для пользователей банковских карт, но не исключено, что они продолжатся уже непосредственно в наступившем 2019 году.

Фрагмент текста работы:

1. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ БАНКА С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ
1.1. Понятие, виды банковских карт и их роль в современной платёжной системе
В начале XX века единственным способом безналичного расчета для населения были чековые книжки. Банковские платежные карты вошли в обиход только в 1940–1950-х годах. Впервые они появились в США, а уже оттуда распространились постепенно по всему миру. Техническая эволюция платежных карт шла весьма быстро [5, с. 121-122]:
• 1951 год – выпуск первой платежной карточки из картона;
• 1960-е годы – на карты начинают наносить личные данные владельца, принцип работы меняется (теперь он сходен с перфокартами для ЭВМ);
• 1967 год – в Лондоне установлен первый в мире банкомат;
• 1971 год – карточки оснащают магнитной полосой, в торговых точках появляются терминалы оплаты;
• 1974 год – запатентована первая карта с микрочипом.
Как видим, всего за 20 лет платежные карты из зачаточного состояния пришли к тому виду, что знаком нам и сегодня. Со временем их формат был стандартизирован. Сегодня размеры и оформление платежных средств должны соответствовать ISO 7810.
Банковская карта – это самый удобный, практичный и надежный платежный инструмент, который стал неотъемлемой частью жизни современного человека. Многим пользователям она не только дает доступ к своему банковскому счету, но и дарит множество возможностей в виде скидок, бонусов и прочих привилегий. Рассмотрим, что такое банковская карта, какие виды их существуют [6, с. 114-115].
Банковская карта – это персональный платежный инструмент, который открывает своему владельцу доступ к его банковскому счету, дебетовому или кредитному. С ее помощью можно совершать безналичную оплату товаром и услуг, в том числе в интернете, снимать наличные в кассах банках или банкоматах.
Банковские карты появились в жизни человека не так давно, всего 60 лет назад, сегодня они используются по всему миру и постепенно вытесняют наличные деньги. Кстати, до появления «пластика» система безналичных расчетов существовала в виде чековых книжек, что сегодня уже ушло в историю полностью.
К пластиковому продукту любого банка-эмитента предъявляется ряд требований, в первую очередь, размер по стандарту ISO 7810 ID-1, а именно ширина — 86 мм, длина – 54 мм, толщина до 1 мм, радиус закругления углов – 3.18 мм. [7, с. 120]
Платежные карты довольно быстро вошли в повседневный обиход, благодаря своим многочисленным достоинствам. В первую очередь карточки дарят удобство — не нужно возиться с мелочью, носить с собой крупный кошелек, вспоминать, сколько денег имеется при себе. С помощью карты человек получает постоянный доступ ко всем деньгам, имеющимся на его счете.
В этом, конечно, есть и свои недостатки — слишком велик соблазн потратить все деньги одним махом. Постоянный доступ к деньгам расслабляет, смягчается контроль расходов. Недаром же психологи заметили, что с безналичными деньгами мы расстаемся намного проще, чем с наличными. Поэтому пользование карточкой требует от ее владельца большой силы воли и строгого подхода к семейному бюджету. В числе прочих достоинств [8, с. 174]:
• все деньги фактически находятся в банке на хранении, даже при потере карты они останутся на счете владельца;
• карточки избавляют от необходимости декларировать крупные суммы при зарубежных поездках;
• благодаря современным средствам дистанционного управления финансами большинство денежных операций можно проводить без визита в банк;
• одну карточку можно использовать для управления сразу несколькими счетами;
• к платежным картам часто привязаны дополнительные опции – кредитный лимит, кэшбэк программы, проценты на остаток и т. д.
Из недостатков стоит отметить ограниченные возможности по расчету картами, периодические сложности при снятии наличных, а также долгий процесс восстановления платежного инструмента при его утере. Поэтому рекомендуем иметь хотя бы небольшой запас налички на экстренный случай.
Как уже говорилось выше, платежная карта – это унифицированный финансовый инструмент. Ее размеры одинаковы, вне зависимости от эмитента. Это позволяет использовать любые карточки в любых банкоматах и терминалах. Также едиными являются требования к оформлению карт и информации, которая должна быть на них размещена [10, с. 121-122].
Внешнее оформление платежного инструмента зависит от его эмитента. Как правило, банки стараются выпускать пластиковые карты в своих корпоративных цветах и наносить на них собственный логотип. Исключения составляют кобрендинговые карточки – они могут быть выдержаны в стиле компании-партнера. В последнее время все больше банков предлагает своим клиентам услуги индивидуального дизайна пластика. За определенную плату на поверхности карточки ее владелец может разместить любое выбранное им изображение. Помимо декора, на лицевой поверхности карты обязательно должны содержаться [11, с. 185-186]:
• ее индивидуальный номер;
• имя и фамилия владельца (на латинице);
• значок платежной системы;
• название банка;
• срок действия карты.
На обороте пластика также имеется ценная информация. А именно [12, с. 141-142]:
• код безопасности;
• бумажная полоса, на которой владелец оставляет образец своей подписи;
• телефон горячей линии эмитента.
Перечисленные данные являются обязательными. Помимо них, эмитент вправе наносить на поверхность пластика любую информацию, как полезную, так и рекламную.
Цифровая комбинация на лицевой стороне карты – это ее уникальный номер. Не следует путать его с номером счета, к которому прикреплен платежный инструмент, он относится только к самой карте. Чаще всего, номер содержит 16 символов, разбитых для удобства на группы по 4. Такой принцип используется у самых распространенных платежных систем – Visa, МастерКард, МИР. А вот у AmericanExpress другой подход к нумерации. Ее карточки маркируются 15-значными комбинациями, которые разбиты на три блока по 4, 6 и 5 символов.
Присвоение номера платежному инструменту производится по определенным правилам. А именно [13, с. 120]:
• в первой цифре кодируется платежная система, к которой он принадлежит;
• 2–6 символы обозначают эмитента карты;
• символы с 7 по 15 идентифицируют саму карточку – ее тип, место и время выпуска, данные о владельце и т. д.;
• последняя цифра является контрольной, ее значение рассчитывается по специальному алгоритму на основании всех предыдущих цифр номера.
Что такое банковская карта, сегодня представляет даже ребенок. Но мало кто понимает, какие процессы сопровождают операции с ее помощью. Рассмотрим кратко, как происходит оплата покупки в магазине с применением платежного пластика [14, с. 152-153] (в соответствии с Приложением В).
1. Клиент вставляет карту в терминал и набирает пин-код.
2. Терминал отправляет в банк запрос на списание нужной суммы.
3. Банк проверяет возможность расчета и при ее наличии отправляет терминалу код авторизации карты.
4. Терминал принимает код, деньги блокируются на счете клиента.
5. Через несколько дней (в зависимости от магазина и банка), происходит окончательное перечисление средств с клиентского счета продавцу.
Банк может и отклонить запрос от терминала. Это происходит обычно, если неверно введен пин-код, на счете клиента недостаточно средств, карта или счет заблокированы, либо произошел сбой связи при отправке запроса.
Также пластиковые карты классифицируются по основным четырём признакам. В соответствии с Рисунком 1 можно отметить такие, как материал изготовления, признак наличия лицевого счёта, типу счёта и режима его ведения и по характеру использования.
Рисунок 1 – Классификация банковских карт [14, с. 120]

Современные банки предлагают клиентам карты разных категорий. Это [15, с. 202]:
• Стандартные;
• Золотые;
• Платиновые.
В зависимости от выбранного клиентом типа, будет меняться годовая стоимость обслуживания платежного инструмента. Но также изменится и перечень услуг и привилегий, доступных держателю карточки. Как правило, чем выше уровень пластика, тем больший кредитный лимит или овердрафт доступны его владельцу. Различаются и лимиты на снятие и переводы денежных средств с карточного счета. И, конечно, у каждого банка имеются договоренности с различными компаниями, которые предоставляют держателям вип-карточек более высокий уровень обслуживания, различные скидки и бонусные услуги [13, с. 174].
Помимо уровня привилегированности, банковские карты подразделяются на категории, в зависимости от своего функционального назначения. Рассмотрим наиболее востребованные разновидности.
Дебетовые. К данной категории относятся платежные средства, привязанные к депозитному текущему счету клиента. В качестве примера можно привести такие карточки, как [16, с. 125-126]:
• зарплатные;
• пенсионные;
• расчетные.
Основная особенность карт этой категории – невозможность из держателя получить с их помощью доступ к заемным средствам. Клиент распоряжается через карточку только теми деньгами, которые сам предварительно внес на счет (или получил от работодателя, пенсионного фонда и т. д.). Оформление такой карточки доступно всем гражданам начиная с 14-летнего возраста [18, с. 110-111].
Кредитные. Карты с кредитным лимитом, в отличие от дебетовых, привязаны к ссудному счету. Это дает их владельцу возможность в любой момент воспользоваться заемными средствами в рамках лимитов, установленных банком. Для оформления платежных инструментов данной категории банки выдвигают сходные требования:
• клиент должен быть совершеннолетним;
• клиенту необходимо иметь официальное трудоустройство;
• иногда выдвигаются требования к минимальному уровню заработка.
В последнее время появились кредитные карты, на которых владелец может хранить и собственные средства. Большинство банков даже дополняет их опцией «Процент на остаток» [19, с. 165].
Виртуальные. Эти карточки предназначены для ведения расчетов в интернете. У них не существует физического носителя, однако есть все необходимые для платежного инструмента данные: номер, ФИО владельца, срок годности и код безопасности. Оформить их может только действующий клиент банка. Для оформления не обязательно посещать финансово-кредитное учреждение, все можно сделать через веб-кабинет. Естественно, такие карты относятся к категории дебетовых, кредитные средства по ним недоступны.
Что такое платежная карта подарочной категории? Это неперсонализированная пластиковая карта, сходная по своим свойствам с подарочным сертификатом [20, с. 114-115].
1. Выдача карты производится банком в момент заключения договора.
2. На карту оформитель зачисляет определенную сумму средств.
3. В дальнейшем пополнение счета по карточке невозможно.
4. Возможность расчетов в интернете данным инструментом ограничена.
Карточка отлично подходит для оплаты покупок. Также внесенные на нее средства можно снять в любом банкомате ее эмитента.
Как уже говорилось выше, на все карточки обязательно наносится определенная информация. Буквы и цифры на поверхности карты получаются объемными, хорошо заметными. Процесс их нанесения называют эмбоссированием. Большая часть современных платежных карт относятся к категории эмбоссированных. Это позволяет [21, с. 165]:
• повысить уровень их безопасности – в торговых точках имеют право попросить у клиента, рассчитывающегося по безналу, удостоверение личности и сравнить его ФИО с указанным на карте;
• осуществлять оплату без связи с банком – с помощью специального оборудования, которое делает с эмбоссированных карт чеки-слипы.
Кроме того, эмбоссинг придает пластику более интересный внешний вид. Не подвергаются этой процедуре только карты моментальной выдачи (в том числе и подарочные).
Таким образом, платежные карты довольно быстро вошли в повседневный обиход, благодаря своим многочисленным достоинствам. В первую очередь карточки дарят удобство — не нужно возиться с мелочью, носить с собой крупный кошелек, вспоминать, сколько денег имеется при себе. С помощью карты человек получает постоянный доступ ко всем деньгам, имеющимся на его счете.