Дипломная работа (колледж/техникум) на тему Направление реформирования банковской системы России: проблемы и перспективы

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА КАК СОСТАВНАЯ ЧАСТЬ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЫ СТРАНЫ 6
1.1. Сущность, виды и роль банковской системы государства 6
1.2. Структура банковской системы государства 11
1.3. Правовое регулирование банковской системы государства 15
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ 19
2.1. Краткая характеристика современной банковской системы России 19
2.2. Основные экономические показатели банковской системы России в 2016-2018 гг. 24
ГЛАВА 3. ДАЛЬНЕЙШИЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ И РЕФОРМИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ 39
3.1. Меры, предлагаемые по разрешению проблем функционирования банковской системы России 39
3.2. Перспективы развития банковской системы России 44
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 49
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 53
ПРИЛОЖЕНИЯ 56

Введение:

Деятельность банковской системы России отражает противоречивый характер перехода российской экономики от централизованно-управляемой к рыночно – ориентированной. Недостатки прежней государственной банковской системы – негибкость, неготовность вести активную конкурентную борьбу за клиентов, стремление получать кредитные ресурсы за счет использования средств государства – в той или иной степени присущи и деятельности современной банковской системы. В существующем сегодня в РФ банковском секторе специалистами отмечаются серьезные диспропорции, нерешенные проблемы, являющиеся следствием как объективных трудностей развития экономики страны, так и субъективных факторов, связанных с недостатками в системе управления банковской деятельностью, узкокорпоративными интересами и тенденциями развития банков, в частности коммерческих банков.
Несовершенство банковской системы на макроуровне проявилось в неэффективной денежно-кредитной и нормативной политике, проводимой Центральным Банком России на различных этапах экономической реформы, а на микроуровне – в крайней незаинтересованности коммерческих банков вкладывать средства в промышленность, в кризисе неплатежей, в отсутствии научно обоснованной стратегии развития банковского сектора и, в значительной степени, системы управления им. Примечательно, что быстрый рост многих коммерческих банков – ныне банкротов – практически никогда не сопровождался адекватным совершенствованием их системы управления, что значительно снижало устойчивость банковской системы в целом.
Процесс перехода основной деятельности банков со спекулятивных операций на финансовых рынках в сферу реальной экономики, с одной стороны, и выход банков на розничные рынки, с другой, настоятельно требует, прежде всего, организовать механизмы эффективного управления рисками и создать системы внутреннего контроля, пронизывающие все бизнес-процессы в банке. Поэтому в настоящее время, особенно после тяжелого финансового кризиса 1998г. и возникшего на этапе относительно стабильного развития банковской системы кризиса доверия на рынке МБК в 2004 году, перед коммерческими банками на первый план выходят проблемы, связанные с необходимостью повышения качества банковского менеджмента и всех его составляющих – финансового менеджмента, маркетинга, внутреннего контроля и риск-менеджмента. При таком подходе становится возможным если не предотвратить, то свести к минимуму тяжелые последствия возможных кризисных явлений в банковском секторе, повысив его совокупную устойчивость за счет повышения надежности каждой кредитной организации в отдельности.
Актуальность выбранной темы подтверждается и тем обстоятельством, что публикации по данной проблематике представляют собой в основном обзоры и исследования вопросов, связанных с определением критериев проблемных банков, процедурами банкротства, особенностями деятельности конкурсного управляющего. Однако, с учетом того, что устойчивость банковской системы во многом определяется характеристиками устойчивости банков, ее образующих, на первый план выходит проблема организации на уровне коммерческих банков механизма, позволяющего снизить опасность возникновения острых кризисных явлений, а также организации управления банком в период кризиса. На основе литературных источников, а также с учетом исследованной банковской практики, это становится очевидным.
Проблемам функционирования банковской системы России в условиях кризисов и реформ посвящены работы ряда ученых в области финансов, денежного обращения и кредита: Абрамовой М.А., Афанасьевой Л.П., Басова А.И., Березиной М.П., Василишена Э.Ю., Галанова В.А., Дворецкой А.Е., Жукова Е.Ф., Зайцева JI.H., Кулаковой Т.Ю., Лаврушина О.И., Лушина С.И., Мамоновой И.Д., Матяша С.С., Мириничева С.В., Морозовой Т.Ю., Пановой Г.С., Русанова Ю.Ю., Сергеевой О.И., Слепова В.А., Тагирбекова K.P., Троховой О.В., Чубакова Г.Н., Шенаева В.Н., Ярыгиной И.З. и др.
Цель выпускной квалификационной работы – исследовать направления реформирования банковской системы России: проблемы и перспективы.
Для достижения цели были поставлены следующие задачи:
1. Раскрыть происхождение и сущность банков и описать принципы их организации и деятельности.
2. Проанализировать современное состояние банковской системы России.
3. Рассмотреть направления развития банковской системы России.
4. Проанализировать перспективы развития банковской системы.
Объектом исследования в работе является совокупность финансовых отношений, возникающих в процессе регулирования банковской деятельности. В качестве предмета исследования в работе выступает система банковского регулирования и надзора как неотъемлемый механизм поддержания стабильности и надежности банковской системы.
Методологической и теоретической основой исследования послужил системный подход, на основе которого проведена оценка процессов развития банковской системы. В диссертации был использован метод диалектического материализма, рассматривающий все явления в развитии и взаимосвязи, а также принципы единства логического и исторического; научной абстракции; диалектики общего, особенного и единичного.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.

Заключение:

В ходе проведенного исследования нами были сделаны следующие выводы:
Во-первых, в Российской Федерации банки создаются и действуют на основании федерального закона от 7 июля 1995 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
В действующем законодательстве закреплены основные принципы построения банковской системы России, к числу которых относятся: двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзора Центральным банком, универсальность банков второго уровня и коммерческая направленность их деятельности.
Таким образом, современная банковская система РФ состоит из двух уровней и представлена деятельностью Банка России и кредитных организаций, включающих коммерческие банки, их филиалы, представительства, внутренние структурные подразделения, небанковские кредитные организации, учреждения банковской инфраструктуры, а также прочие существенные элементы.
Центральный банк РФ является мегарегулятором российского финансового рынка и выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой платежей и расчетов в стране.
Все коммерческие банки, действующие в РФ, являются универсальными и делятся на государственные, частные, банки с иностранным капиталом. Банки в России могут создаваться в форме любого хозяйственного общества, и на сегодняшний день в российской банковской системе функционируют банки в форме акционерного общества (АО), публичного акционерного общества (ПАО), общества с ограниченной ответственностью (ООО). Российские банки обладают правом открытия своих структурных подразделений – филиалов и представительств, а также иных форм внутренних структурных подразделений.
Небанковские кредитные организации, входящие в состав банковской системы РФ, подразделяются на расчетные, платежные и небанковские депозитно-кредитные организации.
Во-вторых, российский банковский сектор в 2018 году показал умеренно-хороший результат по динамике активов. С одной стороны, темпы прироста в 2018 году оказались очень хорошими, и за неполный год (январь-ноябрь) активы номинально выросли на 8% против 4,9% за аналогичный период 2017 года. С другой стороны, большая часть прироста оказалась результатом валютной переоценки из-за ослабления рубля. В частности, реальный прирост активов за январь-ноябрь 2018 года составил 4,7%, тогда как в 2017 году он был выше – 5,9%. Таким образом, реальная динамика активов в 2018 году уступает результату прошлого года, но это во многом результат слабого первого полугодия, а в последние месяцы года динамика стала гораздо лучше.
Эксперты РИА Рейтинг ожидают, что декабрь для банков будет достаточно хорошим, в том числе и из-за сезонного фактора (13-я зарплата). По оценке РИА Рейтинг, объем активов банков в декабре может вырасти в номинальном выражении на 1,6-2%, а в реальном выражении – увеличится на 1,4-1,7%. Таким образом, в целом по итогам года номинальный прирост составит порядка 10%, а в реальном выражении – около 6%.
Кредитование экономики в 2018 году характеризовалось более высокими темпами прироста по сравнению с динамикой активов. В частности, согласно опубликованной Центробанком РФ статистике, за январь-ноябрь 2018 года кредитование экономики выросло на 12,9% (+9,8% в реальном выражении). Стоит отметить, что высокие темпы прироста кредитов и более слабые темпы прироста просрочки привели к улучшению качества ссудного портфеля. Так, доля просрочки по сравнению с началом 2018 года практически не изменилась, снизившись с 6,59% на начало года до 6,28% на 1 декабря 2018 года. По мнению аналитиков РИА Рейтинг, в 2019 году качество кредитного портфеля продолжит улучшаться из-за тех же факторов, однако доля просрочки снизится не очень сильно до 5,8-5,9%.
В-третьих, в части привлечения пассивов российский банковский сектор в 2018 году характеризовался умеренно-хорошими темпами прироста средств клиентов (средств корпоративных клиентов и вкладов населения). Объем средств на счетах корпоративных клиентов за 11 месяцев 2018 года номинально вырос на 7,5%, против снижения на 0,2% за аналогичный период прошлого года. При этом вклады населения за январь-ноябрь текущего года выросли на 4,5% против роста на 3,3% в 2017 году. Стоит отметить, что более высокие темпы прироста 2018 года обусловлены ослаблением рубля и как следствие валютной переоценкой. Реальные темпы прироста средств корпоративных клиентов за 11 месяцев составили +2%, против +1,4% годом ранее. Тогда как вклады населения в 2018 году выросли только на 1,5% против +4,2% годом ранее. По оценкам экспертов РИА Рейтинг, в декабре вклады населения могут показать значительный прирост из-за фактора 13-й зарплаты и более ранней выплаты зарплаты за декабрь. По мнению экспертов РИА Рейтинг, 2019 год для российских банков с точки зрения привлечения пассивов будет более удачным, однако значительного прогресса относительно 2018 года ждать не стоит.
В ходе проведенного исследования нами были выявлены следующие проблемы:
— низкий уровень спроса на кредиты со стороны физических лиц, из-за высоких процентных ставок. Стоимость кредитов для населения, по-прежнему, является чрезмерно высокой. В настоящее, время гражданам тяжело расплачиваться по взятым на себя обязательствам;
— низкий спрос на депозиты со стороны юридических лиц;
— финансовая нестабильность кредитных учреждений, не все банки оказываются способными следовать жестким требованиям ЦБ, это касается не только “мелких” банков, но и крупных учреждений, примером тому служит отзыв лицензии у Татфондбанка, входившего в ТОП-50 по размеру активов, и в целом кризис у большого числа крупных татарстанских банков.
— нестабильная экономическая ситуация в стране (резкие колебания курса национальной валюты, рост инфляции, безработица — всё это негативным образом сказывается на функционировании банковской системы).
Среди перспектив развития банковской системы Российской Федерации можно выделить следующие:
— совершенствование потребительского кредитования: расширение перечня специальных программ кредитования; проведение банками регулярной реструктуризации потребительских ссуд за счет увеличения доли краткосрочного кредитования.
— продолжение развития законодательства в вопросах, регулирующих отношения, возникающие в кредитной системе в рамках потребительского кредитования, уделение особого внимания обоюдной защите прав банков и их клиентов, с тем чтобы создать условия для снижения стоимости кредитов;
— повышение прозрачности капитала и кредитных операции кредитных организаций. Действия Банка России должны способствовать трансформации кредитной системы в прозрачную сферу банковских операций.
В заключении хотели бы отметить основные тенденции модернизации банковской системы:
— решение проблемы государственного регулирования кредитных рисков банковской системы России при инвестировании реального сектора экономики;
— формирование и использование инноваций в банковской деятельности;
— восстановление кредитования;
— докапитализация банковской системы;
— решение проблемы «плохих» долгов;
— расширение ресурсной базы банков России;
— развитие взаимоотношений между заемщиками и кредиторами;
— совершенствование и укрепление региональных банков и реформирование системы банковского надзора.

Фрагмент текста работы:

ГЛАВА 1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА КАК СОСТАВНАЯ ЧАСТЬ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЫ СТРАНЫ

1.1. Сущность, виды и роль банковской системы государства

Банковская система – это совокупность банков, небанковских учреждений, банковской инфраструктуры, находящихся в тесном взаимодействии между собой и обеспечивающих ее устойчивое развитие [5, с. 141-142].
Классификация банковских систем может проводиться по различным критериям.
Так, в зависимости от типа банковских отношений в обществе принято различать банковские системы распределительного, переходного и рыночного типа. Система рыночного типа характеризуется наличием конкуренции и регулирования. Распределительному типу присущи полное отсутствие рыночных элементов, строгая регламентация и централизация управления из единого экономического центра. Переходный тип включает черты как рыночной (конкуренция и регулирование), так и распределительной экономической системы – жесткое администрирование по некоторым позициям.
При этом с учетом того, к какому типу банковская система относится – распределительному или рыночному, – формируются и функционируют уровни банковской системы. На практике встречаются одно-, двух- и трехуровневые системы [6, с. 152-153].
Классифицируя банковские системы по моделям, можно выделить конкурентную, олигопольную и монопольную модели построения. По классам – национальную, наднациональную и мировую банковские системы.
По уровню специализации различают универсальную и специализированную банковские системы. При специализированной модели запрещается совмещать кредитную и инвестиционную деятельность. Универсальная модель банковской системы, напротив, допускает сочетание в деятельности кредитования и инвестирования.
В зависимости от степени развития банковской системы на практике встречаются [7, с. 114-115]:
– экстенсивная модель. Характеризуется ограниченным количеством предоставляемых банковских услуг, агрессивной политикой на рынке активов и обязательств, низкой степенью их диверсификации, высокой концентрацией рисков, низким уровнем развития конкуренции и рыночной дисциплины;
– интенсивная модель. Отличается высоким уровнем развития конкуренции, высокой степенью прозрачности и рыночной дисциплины, наличием разветвленной современной инфраструктуры, высокой степенью капитализации банков, сбалансированным ведением и устойчивостью бизнеса, достоверностью публикуемой и предоставляемой в органы контроля и надзора информации.
Существует достаточно много оснований для классификации банковских систем. В российской практике получила распространение концепция, по которой соответствующие финансовые институты могут быть представлены в следующих основных разновидностях [8, с. 120]:
— распределительная (или одноуровневая) система;
— переходная система;
— рыночная (или двухуровневая) система.
Изучим их специфику подробнее.
Одноуровневая система
Отмеченные типы банковских систем предполагают, таким образом, выделение одноуровневых финансовых институтов.
Их специфика заключается в наличии горизонтальных коммуникаций между кредитными учреждениями, осуществлении операций по управлению капитала на основе универсальных стандартов и норм. Отмеченный тип банковской системы характерен главным образом для государств со слаборазвитой экономикой, а также для стран, в которых практикуются административные методы управления хозяйственной системы.
Двухуровневая система
Рассматриваемая концепция, в рамках которой определяются различные типы банковских систем, предполагает выделение также двухуровневых финансовых институтов [10, с. 147-148].
В рамках последних коммуникаций между кредитными организациями осуществляются как в горизонтальной, так и в вертикальной плоскости. Касательно второго механизма, подразумевается взаимодействие между ЦБ — ключевой финансовой структурой в государстве — и нижестоящими банками. В рамках горизонтального механизма устанавливаются коммуникации между равноправными в аспекте юридического статуса кредитными учреждениями. Роль ЦБ в двухуровневой системе — в обеспечении ликвидности подотчетных финансовых структур, а также в осуществлении макроэкономического регулирования.
Советская модель организации банковской системы
Типы банковских систем, рассмотренные нами выше, не вполне коррелируют с соответствующим финансовым институтом, который существовал в советское время — в силу того, что он обладает рядом уникальных характеристик. В чем это выражается? Выше мы отметили, что одноуровневая банковская система предполагает наличие единственного механизма коммуникаций между отдельными кредитными учреждениями — по горизонтали. Двухуровневая предполагает, что к процессу взаимодействия финансовых структур подключается также Центральный банк [11, с. 152-153].
Говоря о советской модели, нельзя сказать, что ее в полной мере характеризуют признаки первого или второго типа систем. Дело в том, что банки в СССР работали в условиях ярко выраженной централизации и строгого подчинения Госбанку. То есть никаких горизонтальных коммуникаций между ними практически не происходило. В свою очередь, какие-либо критерии, позволяющие выделить два уровня взаимодействия финансовых учреждений в СССР, также обнаружить сложно. Дело в том, что Госбанк был частью единой национальной банковской системы, и его роль, подобно той, что выполняет Центральный Банк России сейчас, не ограничивалась вопросами поддержания ликвидности и регулированием. Его функции выражались фактически в предоставлении полного спектра предусмотренных законодательством банковских сервисов посредством сети подчиненных региональных банков.
Вместе с тем некоторые исследователи все же склонны относить советскую модель организации работы кредитно-финансовых организаций к типу одноуровневых. Какова аргументация экспертов на этот счет? Дело в том, что Госбанк СССР, обладая монополией практически на все типы банковских сервисов, собственно, и становился тем самым «единым уровнем» операций с капиталом. Есть исследователи, которые классифицируют кредитно-финансовую систему СССР и иных государств, для которых характерна административная модель хозяйственного управления, как отдельную разновидность — централизованную [12, с. 115-116].
Переходная система
Какими признаками характеризуется банковская система переходного типа? В ней можно проследить коммуникации, которые характерны, как для одноуровневой разновидности финансовых институтов, так и для двухуровневой. В первом случае может идти речь о наличии в государстве банков, которые по показателю оборотов занимают значительную долю во всей национальной кредитно-финансовой системе и одновременно сохраняют выраженную независимость от ЦБ в части реализации финансовой политики, продвижения на рынке, определения приоритетов развития. С другой стороны, в банковской системе страны могут присутствовать учреждения, которые, в свою очередь, напрямую подотчетны ЦБ и сохраняют суверенитет в пределах, установленных законодательством.
Современная банковская система РФ
Итак, мы рассмотрели основные типы банковских систем в рамках концепций, что получили распространение в среде современных исследователей. Говоря о современных финансовых институтах России, каким образом их можно классифицировать?
По большинству признаков банковская система Российской Федерации — двухуровневая. В ней практически не ведут деятельность финансовые учреждения, которые не подотчетны ЦБ. В свою очередь, банковская система Российской Федерации предполагает функционирование большого количества кредитных организаций, которые активно взаимодействуют между собой в горизонтальной плоскости. Центробанк РФ осуществляет как эмиссионные, так и регулятивные функции. Он обеспечивает банки ликвидностью посредством предоставления им займов в соответствии с ключевой ставкой [13, с. 125-126].
Вместе с тем некоторые исследователи считают, что тип банковской системы России сейчас — все-таки смешанный. Но не в части сочетания признаков одноуровневой и двухуровневой моделей, а в аспекте присутствия некоторых признаков, что характерны для централизованной советской системы организации соответствующего финансового института. Эксперты аргументируют данную точку зрения тем, что в РФ ведущие банки — государственные. К таковым относится Сбербанк, «ВТБ», «Россельхозбанк». Это предопределяет тот факт, что государство, подобно Госбанку СССР, фактически держит национальную кредитно-финансовую систему под контролем. В свою очередь, в РФ вполне сложилась банковская система рыночного типа, предполагающая, что в соответствующем сегменте коммерческих активностей будет присутствовать большое количество игроков, взаимодействующих по горизонтали. Данный признак характерен для двухуровневой модели [14, с. 150].
Отметим, что до СССР — во времена Российской Империи — в нашей стране также существовала в достаточной мере развитая банковская система. Она характеризовалась, как считают многие исследователи, весьма эффективным взаимодействием государственных и частных финансовых структур. По мнению ряда экспертов, исторический опыт тех лет в определенной степени применим для современной России.
Международный опыт
Изучив основные принципы, по которым функционируют банки и банковская система РФ, рассмотрим наиболее примечательные факты, касающиеся работы соответствующего финансового института в зарубежных странах. Особенно полезно будет обратить внимание на опыт передовых западных экономик. Развитие банковской системы России осуществляется в рамках капиталистической модели. Очевидно, что опыт западных государств в этом смысле несопоставимо больше.