Дипломная работа (колледж/техникум) на тему Кредитование в российских банках и пути его совершенствования

Содержание:

Введение 3
1. Теоретические основы кредитования в российских банках 5
1.1. Значения, виды и принципы кредитования как основного направления банковской деятельности 5
1.2. Основы правового регулирования кредитной деятельности 12
1.3. Кредитная политика банка и ее роль в достижении цели и развития банка 15
2. Анализ практики кредитования в коммерческом банке (на примере ПАО «Сбербанк») 25
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк» 25
2.2 Анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» 33
2.3 Анализ и риски кредитоспособности физических лиц 37
3. Совершенствования процесса кредитования 42
3.1 Анализ существующих проблем при кредитовании клиентов и их решения 42
3.2 Совершенствование методики кредитоспособности клиента 48
Заключение 59
Список используемых источников 62
Приложения 68

Введение:

Современный этап развития национальной экономики характеризует-ся существенным усложнением условий хозяйствования, наличием значи-тельного количества факторов, которые негативно влияют на функциониро-вание организаций, инфляционными процессами, недоступностью кредитных ресурсов, снижением уровня инвестиционной активности, ростом конкурен-ции между хозяйствующими субъектами, что может ухудшать их финансовое состояние, ростом количества отзыва лицензий. В таких условиях проблема финансовой безопасности субъектов хозяйствования становится чрезвычайно актуальной и стратегически важной для государства и экономического роста.
Актуальность темы исследования обусловлена тем, что важным направлением устойчивого функционирования организаций является фор-мирование адекватной системы обеспечения финансово-экономической без-опасности, которая органично дополняла бы общую работу организации и стала важным элементом ее успешной деятельности и эффективного и дли-тельного ведения бизнеса.
Банковская система имеет важное значение в экономическом развитии страны, так как обеспечивает эффективное перераспределение финансовых потоков, аккумулирует большие объемы сбережений граждан и осуществля-ет кредитование экономических субъектов. При этом современные условия экономического развития определяют особенные требования к функциони-рованию коммерческих банков. Важность банковской деятельности опреде-ляет необходимость обеспечения ее безопасности, в том числе достижения определенного уровня независимости коммерческих банков от внешних ис-точников заимствования средств и достижения минимальной рискованности.
Основными проблемами российского банковского сектора, влияющи-ми на уровень финансовой безопасности в банковской сфере, являются низ-кая капитализация, отсутствие персональной ответственности собственников и менеджеров банков за качество и устойчивость ведения банковского бизне-са, достоверность и транспарентность информации о состоянии коммерче-ских банков.
Большинство российских банков в современных условиях проводят агрессивную политику формирования работающих активов, основанную на кредитной деятельности, что оказывает негативное влияние на их финансовое состояние в части устойчивости и надежности. Итогом стало снижение фи-нансовой устойчивости ряда коммерческих банков во время кризиса.
Целью исследования является разработка рекомендаций по улучше-нию кредитования в банке.
Задачи исследования предполагают изучение следующих вопросов:
 Значения, виды и принципы кредитования как основного направления банковской деятельности.
 Основы правового регулирования кредитной деятельности.
 Кредитная политика банка и ее роль в достижении цели и развития банка.
 Организационно-экономическая характеристика банка.
 Анализ кредитного портфеля банка.
 Анализ и риски кредитоспособности физических лиц.
 Анализ существующих проблем при кредитовании клиентов и их ре-шения.
 Совершенствование методики кредитоспособности клиента.
Объектом исследования выступает банк.
Предметом исследования являются экономические отношения, скла-дывающиеся в процессе кредитования, их влияние на развитие экономики РФ.
Теоретическую базу исследования составила литература и статьи из периодической печати по теме исследования.

Заключение:

Кредит способствует ускорению концентрации и централизации капи-тала через использование акций и облигаций корпоративной формы соб-ственности, которой сейчас принадлежат ведущие позиции в системе эконо-мических отношений.
На основании проведенного исследования считаем, что под кредит-ным портфелем следует понимать характеристику структуры и качества вы-данных ссуд, а также требований банка кредитного характера, классифици-рованных по определенным критериям, в зависимости от факторов, оказы-вающих на него непосредственное влияние.
Качество ссуды определяется вероятностью ее обесценения в связи с риском невозврата заемщиком суммы основного долга и неуплаты процен-тов по нему. В целях минимизации кредитного риска по обесцененным ссу-дам все кредитные организации обязаны формировать резервы на возмож-ные потери по ссудам.
Кредитная активность характеризует, направленность кредитной по-литики банка и степень сбалансированности привлеченных и размещенных средств, а эффективность кредитной деятельности отражает доходность и прибыльность проводимой кредитной политики, что является целью дея-тельности коммерческих банков.
Важное значение в достижении целей системы риск-менеджмента кре-дитной деятельности банка играет эффективное регулирование проблемной задолженности, поскольку это позволяет своевременно выявлять изменения в уровне кредитного риска банка и предупреждать его рост.
Сбербанк — крупнейший банк в России, Центральной и Восточной Европе, один из ведущих международных финансовых институтов.
Услуги:
 Продажа услуг и консультирование через физические и цифровые ка-налы.
 Исследование поведения клиентов для разработки ценностного пред-ложения.
 Сбор, анализ и обработка негативных отзывов клиентов. Круглосуточ-ная поддержка по урегулированию претензий клиентов.
 Мониторинг взаимоотношений с клиентами через Индекс готовности рекомендовать (NPS) и Индекс удовлетворенности клиентов (CSI).
 Выплата компенсаций клиентам за ошибки Сбербанка.
 Мониторинг отзывов клиентов в социальных сетях.
Исследуемый банк имеет разработанную политику управления креди-тованием юридическим и физических лиц, в т.ч. политика регулирует предо-ставление ипотечных кредитов. Разработанный алгоритм предоставления ипотечных ссуд обеспечивает наличие резервов и страхования ипотечных рисков. Банк предлагает несколько вариантов ипотеки, в т.ч. военную и с привлечением материнского капитала, предлагает приобретение жилья как на первичном, так и на вторичном рынке, а также части квартиры или апар-таментов. Кредитование проводится с первоначальным взносом от 6,99% на срок до 25 лет. Применяемая практика оценки кредитоспособности включает оценку материального положения заемщика и доли его расходов в совокуп-ном доходе.
В целом, банку рекомендовано улучшить кредитную политику при помощи:
 Создания систем формализованной оценки кредитного риска коммер-ческого банка. Для каждого клиента будь он физическим или юридиче-ским лицом банк должен
 Согласованности ценообразования и коммерческих приоритетов в сфе-ре кредитования с оценкой уровня кредитного риска клиента и нормой возврата.
 Увеличения роли функции, занимающейся управлением рисками при процессе подготовки и принятия решения по кредиту.
 Оптимизации кредитной процедуры и применение электронного доку-ментооборота для всех типов кредитных заявок.
 Построения отдельной и консолидированной службы мониторинга, ко-торая бы определяла качество кредитного портфеля банка и работала с просроченной задолженностью.
 Формализации кредитной стратегии банка и формирование эффектив-ных механизмов мониторинга и управления различными параметрами кредитного риска банка на уровне портфеля.
Реализация указанных направлений будет учитывать особенности ра-боты с различными клиентскими сегментами. Так, в кредитовании физиче-ских лиц можно предложить построить централизованную «Кредитную фаб-рику» на основе 1—3 кредитных центров, которые будут обслуживать все кредитующие подразделения Сбербанка. Также необходима значительная степень автоматизации аналитической обработки информации о клиентах не только на этапе принятия кредитного решения (скоринг), но и на более ран-них этапах, которые призваны предотвратить мошенничество.
Предложенные мероприятия позволят банку проводить более проду-манную политику привлечения и удержания клиентов, а также повысить эф-фективность операций кредитования и улучшить политику управления кре-дитным риском.

Фрагмент текста работы:

1. Теоретические основы кредитования в российских банках
1.1. Значения, виды и принципы кредитования как основного направле-ния банковской деятельности
Современные кредитно-банковские системы имеют сложную, много-звеньевую структуру. Выделяют три важнейших элемента кредитной систе-мы:
 Центральный (эмиссионный) банк – государственная организация, кон-тролирующая денежно-кредитную политику, являясь одной из форм денежных властей;
 коммерческие банки – организации, ведущие деятельность по осу-ществлению банковских операций, предоставляя кредитные услуги для юридических и физических лиц;
 специализированные финансовые учреждения – организации, осу-ществляющие определенный тип одного или двух услуг (страховые, сберегательные и др.).
Сущность банка как такового определяет не юридический закон и не дозволенные ему операции, а экономическая сторона дела, природа банка, которая дает ему законодательное право на осуществление соответствующих сделок .
Элементы банковской системы взаимосвязаны между собой, а именно: общей клиентской базой, порядком лицензированного осуществления бан-ковской деятельности и контроля за их предоставлением, взаимовыгодным отношением между субъектами по организации денежных расчетов, участия в единой системе рефинансирования, единой правовой базой.
Главные банковские операции: привлечение капитала; размещение ка-питала на выгодных условиях; оказание услуг клиентам. Все банковские операции – это конкретное проявление функций. Все банковские операции и сделки проводятся в определенной валюте, в особенности в рублях, а также при наличии лицензии банки могу осуществлять операции и в иностранной валюте. Коммерческие банки в праве заниматься страхованием, производ-ством и торговлей .
В Российской Федерации в условиях рыночной экономики частные инвестиции составляют большую часть реальных инвестиций. В основном они предоставляются коммерческими банками, страховыми компаниями, различными инвестиционными фондами. Но в рамках данной ситуации госу-дарство все равно должно участвовать в инвестировании, осуществляя эко-номическое регулирование, предоставляя кредиты и субсидии .
В рыночной экономике под банковским кредитованием подразумева-ется самостоятельная, лицензированная деятельность по размещению денеж-ных средств клиентов, привлеченных во вклады, направленная на получение дохода и подразумевающая определенные риски. Следует иметь в виду, что характер отношений между банком как кредитором и заемщиком является добровольным на условиях платности, срочности и возвратности. Кредит-ную деятельность коммерческого банка можно представить в виде системы – совокупности взаимосвязанных элементов, которые определяют организа-цию и регулирование кредитного процесса (рисунок 1).

Рисунок 1 — Современная система банковского кредитования
Основными принципами банковского кредитования являются:
 возвратность: предполагает необходимость возврата переданных в кредит денежных средств. На практике чаще всего встречается способ возврата кредита по частям равными (аннуитетными) или дифференци-рованными платежами. Возможен и способ разового платежа, произ-веденного по истечении срока действия кредитного договора ;
 срочность: кредит предоставляется на определенный в кредитном до-говоре срок ;
 платность: за пользование заемными деньгами клиент уплачивает воз-награждение банку в виде процентов, которые образуют банковский доход ;
 резервность: обязанность коммерческого банка формировать в соот-ветствии с действующим законодательством резерв на возможные по-тери по ссудам ;
 обеспеченность: наличие залога, поручительства или гарантии позво-ляют кредитору снизить риски непогашения кредита и вернуть денеж-ные средства в срок ;
 дифференцированность: индивидуальный подход банка к заемщику при оценке его кредитоспособности и принятии решения о выдаче кре-дита .
В рамках инвестирования особое место занимают кредиты, выдавае-мые различными субъектами экономики. Процесс кредитования предприятий является в одно и то же время перспективным и сложным. На данный момент кредитные организации предлагают следующий спектр услуг для юридиче-ских лиц: кредит на осуществление текущей деятельности; кредитная линия; овердрафт; инвестиционный кредит; бизнес-ипотека (коммерческая ипотека); банковская гарантия; особые виды кредитов для предприятий, к которым от-носятся лизинг, факторинг, аккредитив.
Механизм банковского кредитования предприятий состоит из не-скольких этапов, каждый из которых играет важную роль. На подготови-тельном этапе принимается решение о выдачи кредита юридическому лицу на основе заявки, включающей в себя всю необходимую для банка докумен-тацию, данные о финансовом состоянии предприятия, бизнес-план инвести-ционного проекта (при наличии) и т.д. Как правило, мелкие и средние креди-ты рассматриваются в рамках компетенции работников определенного кре-дитного отдела, а по крупным кредитам – на уровне кредитного комитета банка, который на основе заключений кредитных, юридических, аналитиче-ских служб и служб безопасности банка принимает окончательное решение с конкретными условиями кредитования. В случае положительного решения банка следующим наступает этап оформления всей необходимой кредитной документации и непосредственно заключение кредитного договора между сторонами. Заключительным является этап сопровождения кредита на про-тяжении всего срока кредитования. На данном этапе проводятся следующие мероприятия: организация контроля выполнения условий кредитного дого-вора; организация грамотного юридического сопровождения кредита; ми-нимизация всех возникающих в процессе кредитования рисков; внесение из-менений в условия кредитного договора по инициативе заемщика или банка.