Дипломная работа (колледж/техникум) на тему Анализ потребительского кредитования физических лиц на примере АО Россельхозбанка

Содержание:

Введение 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА 6
1.1 Сущность потребительского кредита и его роль в экономике 6
1.2 Принципы и классификация видов потребительского кредитования 17
1.3 Правовое регулирование потребительского кредитования 24
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА РЫНКЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ АО РОССЕЛЬХОЗБАНКА 28
2.1 Организация работы коммерческого банка по выдаче потребительского кредита 28
2.2 Анализ и оценка финансового состояния АО Россельхозбанк 34
2.3 Анализ финансовых результатов деятельности АО Россельхозбанк в области потребительского кредитования 44
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ 52
3.1 Основные проблемы управления рисками потребительского кредитования и пути их решения 52
3.2. Формирование основных направлений совершенствования рынка потребительского кредитования 60
Заключение 71
Список использованной литературы 74
Приложения 79

Введение:

Актуальность темы данной выпускной квалификационной работы заключается в том, что особое место в системе финансово-кредитных отношений занимает потребительское кредитование физических лиц. Достаточно часто кредитование населения отождествляют с потребительским кредитованием и объясняют способностью таких кредитов удовлетворять потребности индивидов в товарах и услугах. К потребительским относят кредиты гражданам, объектом кредитования которых являются текущие и капитальные расходы, связанные с конечным потреблением. С развитием рыночных отношений в сфере потребительского кредитования активизировали деятельность кредитные союзы, торговые организации, ломбарды, кредитные кооперативы, кассы взаимопомощи, строительные общества. Однако ресурсный потенциал банков, специализирующихся на аккумулировании денежных средств населения, обеспечивает им лидирующее положение в сфере кредитования физических лиц. Расширение предложения товаров и услуг, увеличение строительства жилья, снижение инфляции и процентных ставок, рост денежных доходов граждан в период экономического подъема создали благоприятные условия для развития кредитования граждан Российской Федерации.
Актуальность темы исследования обусловлена также необходимостью совершенствования организации банковского потребительского кредитования. Развитие кредитования физических лиц на потребительские нужды происходит параллельно с развитием банковской системы России и играет одну из важных функций в развитии цивилизованных отношений на рынке финансового обеспечения и потребления. С точки зрения банковского учреждения, привлекает внимание тот факт, что стремительное увеличение объемов кредитования населения, которое обусловлено растущим спросом на такой вид кредитов, сопровождается ростом рисков по указанным операциям и несет угрозу финансовой стабильности банковской системы России. В этом контексте совершенствования организации процесса кредитования имеет теоретическое и практическое значение. С учетом этого есть потребность в более детальном теоретическом и методическом исследовании данного вида банковских кредитных операций.
Целью выпускной квалификационной работы является анализ потребительского кредитования физических лиц на примере АО Россельхозбанка.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
 рассмотреть сущность потребительского кредита и его роль в экономике;
 раскрыть принципы и классификацию видов потребительского кредитования;
 рассмотреть правовое регулирование потребительского кредитования;
 раскрыть организацию работы коммерческого банка по выдаче потребительского кредита;
 провести анализ и оценку финансового состояния АО Россельхозбанк;
 осуществить анализ финансовых результатов деятельности АО Россельхозбанк в области потребительского кредитования;
 выявить основные проблемы управления рисками потребительского кредитования и пути их решения;
 предложить формирование основных направлений совершенствования рынка потребительского кредитования.
Объектом исследования выступает коммерческий банк АО Россельхозбанк.
Предметом исследования является потребительское кредитование в АО Россельхозбанк.
При написании работы использованы следующие методы исследования монографический, аналитический, логический, анализ, синтез. Они были направлены на рассмотрение теоретических основ потребительского кредитования, на анализ потребительского кредитования АО Россельхозбанк, на выявление проблем и перспектив развития потребительского кредитования физических лиц.
Информационной базой для написания работы послужили научные публикации, материалы статей отечественных и зарубежных учёных, размещённые в периодических изданиях и сети Интернет по исследуемым проблемам. Эмпирическая база исследования включила материалы Росстата, управленческую и финансовую отчётность АО Россельхозбанка.

Заключение:

В ходе выполнения выпускной квалификационной работы получены следующие результаты.
Можно дать следующее определение сущности потребительского кредита – это предоставление государством, предприятиями, кредитными институтами и отдельными гражданами одолженной стоимости (в денежной, товарной, натуральной формах) населению и предприятиям (организациям) для использования на потребительские расходы на основе возвратности и, как правило, с уплатой процентов. Потребительский кредит – достаточно сильный фактор развития экономики и повышения уровня народного благосостояния. Потребительский кредит играет важную роль в экономике, стимулируя ее развитие.
Потребительские кредиты можно классифицировать по различным критериям: по субъектам кредитной сделки различают следующие виды потребительских ссуд; по обеспечению; по методу погашения; по условиям предоставления; о целевой направленности ссуд; по срокам кредитования; по способу оценки кредитоспособности. Бывают такие формы потребительских кредитов: целевой и нецелевой потребительский кредит для личных нужд, автокредит, ипотечный кредит, кредит на обучение, на лечение, на отпуск и т.д.
Основными источниками законодательно-нормативного регулирования потребительского кредитования в России являются: Конституция РФ, Гражданский кодекс РФ, Законы РФ «О банках и банковской деятельности», «О кредитных историях», «О потребительском кредите (займе)» «О защите прав потребителей», ряд других нормативно-правовых актов.
Процесс потребительского кредитования физического лица можно поделить на такие этапы: рассмотрение заявки на кредит и получение кредита; оценка кредитоспособности заемщика и кредитного риска; выбор обеспечения кредита; принятие решения о целесообразности удовлетворения кредитной заявки и условиях выдачи кредита; оформление кредитного обязательства или кредитного договора и выдача кредита; контроль за соблюдением условий договора и своевременного погашения кредита; окончательное погашение кредита.
Проведя анализ финансового состояния АО «Россельхозбанк», отметим следующее: организация является финансово устойчи¬вой, отсутствуют негативные тенденции, способные повлиять на финансо¬вую устойчивость банка в перспективе, текущее финансовое состояние можно оценивать, как «хорошее». За анализируемый период наблюдаются сильные изменения в показателях финансового состояния Россельхозбанка. Если в начале анализируемого периода показатели являются отрицательными, то есть наблюдается убыток, то к концу анализируемого периода Россельхозбанк уже получает прибыль в 4 017 млн. рублей. Основным источником доходов Россельхозбанка являются процентные доходы, а преобладающей статьей расходов является процентные расходы.
В 2017-2019 гг. объем потребительского кредитования АО Россельхозбанк вырос на 40,2 млрд. руб. или на 13,5% и составил в 2019 г. 337,5 млрд. руб. За 2017-2019 гг. доля неработающих кредитов в кредитном портфеле АО Россельхозбанк выросла на 1,2% и составила в 2019 г. 4,4%. За 2017-2019 гг. вклад задолженности к объему потребительских кредитов АО Россельхозбанк вырос на 1,3% и составил в 2019 г. 3,7%.
Для решения проблем, связанных с управления рисками потребительского кредитования, можно предложить: разработку внутри-банковских документов, регулирующих вопросы стратегии и задач риск- менеджмента потребительского кредитования; определение принципов, методов оценки и идентификации опасностей (угроз), а также факторов риска потребительского кредитования в качестве основы при постановке приоритетных задач риск-менеджмента; организацию эффективного мони-торинга финансового состояния клиентов (заемщиков); определение меха-низмов ответственности и оценки эффективности результатов деятельно¬сти в соответствии со стратегией риск-менеджмента; разработку процедур, предназначенных для мониторинга рисков потребительского кредитова¬ния; усиление законодательного регулирования и установление требова¬ний к организации процесса риск-менеджмента; повышение персональной ответственности руководителей в коммерческих банках; проведение меро-приятий, направленных на уменьшение объема безнадежных ссуд и повы-шение качества портфеля потребительских кредитов.
Основой механизма по совершенствованию работы АО Россельхозбанк по предоставлению потребительских кредитов физическим лицам являются следующие меры: внедрение должности риск-менеджера; реорганизация модели кредитной деятельности банка; повышение мотивации сотрудников отдела потребительского кредитования; внедрение новой системы автоматизированной оценки надежности заемщиков.
 

Фрагмент текста работы:

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА

1.1 Сущность потребительского кредита и его роль в экономике

Важное место в удовлетворении возникающих потребностей населения и повышении его жизненного уровня, занимает потребительский кредит.
При определении сущности потребительского кредита необходимо исходить из следующих основных положений :
 потребительский кредит выступает одной из форм кредита. Поэтому его определение должно включать все необходимые общие для форм кредита как экономической категории характеристики;
 в определении потребительского кредита должна четко отражаться структура кредита. Структура является тем, что остается устойчивым и неизменным в кредите и включает его субъекты в лице кредитора и заемщика, а также объект передачи – одолженную стоимость. Поэтому определение сущности потребительского кредита должно содержать все типы кредиторов и заемщиков, которые являются сторонами в этом кредите, а также все формы одолженной стоимости;
 познание сущности потребительского кредита предполагает раскрытие его основы, представляющей собой наиболее глубокую часть сущности потребительского кредита, то, чем она определяется и чем она выделяется как форма экономической категории «кредит». Основа потребительского кредита находит свое отражение через целевую направленность кредита. Ведь само название «потребительский» происходит от слов «потребление», «потребитель», то есть данный кредит направлен на личное потребление.
Проведенный анализ существующих в литературе подходов к определению сущности потребительского кредита позволил осуществить их