Дипломная работа (бакалавр/специалист) на тему Залог : проблемы его использования в банковской практике

Содержание:

Содержание

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы использования залоговых обязательств в РФ 5
1.1. История возникновения и развития института залога в РФ 5
1.2. Понятие и виды недвижимости как объекта залога 10
1.3. Правовое регулирование обеспечения кредитных обязательств в виде залога 17
Глава 2. Анализ кредитования с использованием залога в банковской практике 24
2.1. Анализ организации кредитования ПАО «Сбербанк России». 24
2.2. Анализ организации кредитования ПАО «Банк ВТБ24» 30
2.3. Анализ организации кредитования АО «Россельхозбанк» 35
2.4. Анализ и выбор наиболее выгодного условия кредитования под залог 41
Глава 3. Пути совершенствования практики анализа и оценки объектов недвижимости в целях кредитования под залог 47
3.1 Мероприятия, направленные на оптимизацию процедуры оценки недвижимости под залог в целях кредитования 47
3.2 Формирование внутрифирменного консалтингового центра при кредитовании под залог 57
3.3. Оценка экономической эффективности мероприятий 62
Заключение 67
Список использованных источников 69
Приложение А 74
Приложение Б 76

Введение:

На сегодняшний день степень развития экономики в нашей стране, а именно связанных с ней рыночных отношений, ставит перед нами условия, при которых такое явление, как кредитование выступает важным элементом в вопросах, связанных с экономическим развитием страны. Такой новый вид потребности, как потребность в кредитовании, взаимосвязан с неравномерным развитием в кругообороте финансовых средств, из-за чего кредит является формой, представляющей разрешения противоречий в отношении накоплений временно свободных денежных средств у одних экономических субъектов и потребностью в них у других.
Если говорить об основных причинах развития кредитных отношений, то они связаны с наличием необходимости в обеспечении непрерывности воспроизводственного процесса, а в частности – в обеспечении непрерывного цикла смены функциональных форм общественного продукта в процессе его движения.
Под банковским кредитованием стоит понимать выдачу кредитных средств участникам рынка под видом профессиональной коммерческой деятельности кредитной организации. Основная задача при этом для банка являлась деятельность в области обеспечения возвратности кредитных средств, например, при помощи залога, то есть стоимости недвижимости, отданной в залог.
Учитывая это, актуальность выпускной квалификационной работы состоит в формировании своевременной и эффективной процедуры по оценке залога с целью обеспечения возвратности предоставляемых средств в виде кредиты или заема.
Цель ВКР: оптимизация процедуры оценки недвижимости при кредитовании под залог с целью развития услуг в области кредитования, которые предоставляются объектами исследования, то есть банками.
Исходя из поставленной цели, следует определить основные задачи для данной работы:
— изучить теоретические основы использования залоговых обязательств в РФ;
— проанализировать систему кредитования с использованием залога в банковской практике;
— разработать мероприятия, которые будут направлены на оптимизацию процедур по оценке недвижимости под залог в целях кредитования;
— произвести экономическую оценку разработанных мероприятий.
Объектамм исследования выступают финансовые организации – банки ПАО «Сбербанка России», ПАО «Банк ВТБ24», АО «Россельхозбанк».
Предметом исследования является кредитная деятельность банка в сфере проведения процедур по оценке недвижимости при кредитовании под залог.
Методологией исследования является использование общенаучных принципов: системного подхода, методов экономического анализа и синтеза, приемов индуктивного и дедуктивного изучения, единства исторического и логического, соотношения общего, особенного и единичного, принципов построения моделей и классификаций.
Информационное обеспечение выпускной квалификационной работы составили законодательные акты РФ и региональных органов власти, данные бухгалтерского учета и статистической отчетности объекта исследования. В работе использовались материалы, которые публиковались по рассматриваемой проблематике исследования в периодической и текущей печати.

Заключение:

В данной работе были решены следующие задачи:
1. Были рассмотрены теоретические основы использования залоговых обязательств в РФ. Отметим, что под залогом следует понимать способ, с помощью которого реализуют исполнение должником принятых на себя обязательств. При этом в качестве предмета залога могут выступать различные вещи, ценные бумаги, прочее имущество или права на него. Залог имеет юридическую силу при составлении договора и на основании наступления обозначенных в нем и согласно законодательству РФ обстоятельств.
2. Проанализирована система кредитования с использованием залога в банковской практике. В результате проведенного в работе анализа деятельности таких крупных банков нашей страны, как ПАО «Сбербанк России», ПАО «Банк ВТБ», АО «Россельхозбанк» были представлены основные мероприятия по укреплению лидирующих позиций на рынке кредитования под залог недвижимости, а также совершенствование спектра предлагаемых продуктов и услуг, непрерывное совершенствование риска – менеджмента, модификация методов работы с просроченной задолженностью для повышения качества кредитного портфеля.
3. Разработаны мероприятия, направленные на оптимизацию процедуры оценки недвижимости под залог в целях кредитования. В результате проведения оценки для целей залога был проведен подробный анализ объекта, выявлялись всевозможные способы эффективной эксплуатации предмета залога. Отметим, что при процедуре оценки для целей залога специалисты банка должны определять возможность поэлементной реализации залогового имущества, рассматривать варианты постепенного снижения стоимости предмета залога.
Также в данной работе определялась рыночная стоимость залогового имущества, которым выступал торговый павильон с площадью 495 м2. И применяя метод аналогов, было определено, что его рыночная стоимость как залогового имущества составляет 33 224,4 тысячи рублей, а сумма возврата капитала составляет порядка 5 316 тысяч рублей.
При этом выявлено, что процедура оценки для целей залога коммерческой недвижимости в рассматриваемых ПАО и АО идет на удовлетворение интересов самих организаций.
4. Произведена экономическая оценка разработанных мероприятий, целью которого является оптимизация процедур оценки недвижимости под залог для кредитования – это мероприятие, которое обеспечивает дополнительный приток денежных средств, то есть процесс реализации процедур банковского поручительства и гарантий. Поэтому был произведен расчет прогноза притока финансов по данному виду деятельности. Так, к моменту формирования процедур предоставления гарантии или поручительства поступления составят 5% от совокупного дохода ПАО «Сбербанк России».

Фрагмент текста работы:

Глава 1. Теоретические основы использования залоговых обязательств в РФ
1.1. История возникновения и развития института залога в РФ

История, связанная с возникновением и развитием залога, включает в себя много столетий. Так, первоначально залог имущества имел место с тех времен, когда возникла частная собственность. Однако на каком-то законодательном уровне это закреплено не было.
В научных трудах встречаются разные определения понятия залогового права и сущности залоговых отношений. Так, например, В.М. Хвостов определяет залог как «право на имущественный объект, из которого можно получить удовлетворение в случае неисполнения обязательства»1.
Н. Боголепов также считает, что залог есть право кредитора на известную вещь должника.2
По мнению ряда авторов, залог представляет собой право на цену известной вещи, переданной в залог.3
Из того, что сохранилось в исторических документах, известно, что уже в Вавилоне, в 6 веке до нашей эры существовали банкиры, выдававшие ссуды под залог разных ценностей. Был залог и в древней Греции в V веке до нашей эры. Наиболее высокой степени развития, достиг рассматриваемый институт в Древнем Риме, где по мере расширения круга участников имущественных отношений, все чаще обязательственные отношения могли возникать между лицами, которые все меньше и меньше знали друг о друге.
Процедура, связанная с предоставлением кредита проводилась в зависимости от того, есть ли у будущих должников и кредиторов право в отношении определенного имущества, которые бы при реализации было бы обеспечением кредитора от неисполнения обязательства со стороны будущего должника. Такие приемы в области обеспечения, подразумевающие из себя права в отношении того или иного имущества, не зависели от последующих переходов имущественных прав на данную собственность и которые пользовались преимуществом перед обязательственными правами на это имущество, и получили название вещных обеспечений.