Дипломная работа (бакалавр/специалист) на тему Уголовная ответственность за преступления в сфере кредитно-банковской деятельности

Содержание:

Введение 3
1 Уголовно-правовая характеристика кредитно-банковских преступлений и проблемы их квалификации 7
1.1 Объективные признаки кредитно-банковских преступлений 7
1.2 Субъективные признаки кредитно-банковских преступлений 15
2 Проблемы квалификации преступлений в сфере кредитно-банковской деятельности и совершенствование действующего уголовного законодательства 22
2.1 Особенности уголовно-правовой характеристики и квалификации незаконного получения кредита или льготных условий кредитования 22
2.2 Особенности уголовно-правовой характеристики и квалификации злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности 29
2.3 Особенности уголовно-правовой характеристики и квалификации мошенничества в сфере кредитования 35
3 Криминологическая характеристика и меры предупреждения кредитно-банковских преступлений 45
3.1 Криминологическая характеристика кредитно-банковских преступлений 45
3.2 Особенности личности преступника, совершившего преступления в кредитно-банковской сфере 49
3.3 Основные факторы, детерминирующие кредитно-банковские преступления и меры их предупреждения 57
Заключение 69
Список источников и литературы 74

Введение:

Особое место в экономике России отведено банковской системе, функционирующей с целью обеспечения стабильности ценовой политики, поддержки национальной валюты, организации и функционирования платежной системы.
Одной из важных задач для организации эффективной работы кредитных учреждений и банков является необходимость их страхования от противоправных посягательств. Число таких посягательств на данный период остается достаточно высоким и имеет тенденцию к росту.
В условиях не всегда последовательных рыночных преобразований привлекательной для испытания преступных технологий остается сфера кредитно-банковской деятельности, которая характеризуется концентрацией средств как в наличной, так и в безналичной формах, разнообразием финансовых услуг и инструментов с различным уровнем защищенности и ликвидности, широким клиентским полем, постоянно увеличивающаяся.
В отличие от других сфер экономической деятельности учреждения банковской системы действуют в особом законодательном поле. Вследствие специфики своей деятельности банки являются относительно закрытыми от государственного контроля, поэтому руководители банков, обнаружив признаки преступлений, обращаются «за помощью» к правоохранительным органам только в редких случаях, поскольку осознают, что их репутация в «деловых кругах» может «пошатнуться» в случае разглашения в ходе официального расследования конфиденциальной информации о клиентах, их финансового и имущественного состояния, назначения платежей и тому подобное.
Нередко же, несмотря на причиненные банкам немалые суммы убытков, их руководители ограничиваются подачей заявлений в ОВД, однако без ознакомления правоохранительных органов с результатам внутренних проверок (ссылаясь на банковскую тайну), что в дальнейшем затрудняет процесс доказывания и судебное разбирательство дел. Некоторые банки пытаются «использовать» подразделения ОВД только для возвращения долгов, списание убытков, давления на должников и тому подобное.
Преступления, совершаемые в банковской сфере, отличаются значительной общественной опасностью, что вызывает особое беспокойство со стороны правоохранительных органов. Безопасность банковской сферы является обязательным условием нормального функционирования экономики страны, важным направлением обеспечения экономической стабильности, поэтому относится к важным функциям государства.
Выявление и нейтрализация противоправных посягательств, совершаемых в сфере банковской деятельности, требуют комплексного подхода и является первоочередным направлением деятельности как государственных правоохранительных органов, так и самих банковских структур.
Все вышеизложенное подтверждает актуальность выбранной мною темы.
Необходимо отметить, что изучением уголовной ответственности за преступления в сфере кредитно-банковской деятельности занимались следующие ученные Геворков Г.Э., Данилов Д.А., Дугричилова Д.М., Рогозина И.Г., Серегина Е.В., Ястребов В.Б., Шаляпина М.Ю. и др.
Объектом дипломной работы являются общественные отношения, связанные с уголовной ответственностью за преступления в сфере кредитно-банковской деятельности.
К предмету исследования относятся определенные стороны объекта дипломной работы, такие как система норм уголовного права, регулирующие уголовную ответственность за преступления в сфере кредитно-банковской деятельности, научные труды, судебная практика и данные судебной статистики.

Заключение:

Преступления в кредитно-банковской системе, наряду с преступлениями в бюджетной сфере, сфере приватизации и агропромышленном комплексе, является не только наиболее распространенными, но и вместе с преступлениями во внешнеэкономической сфере, занимают одно из первых мест по масштабам причиненного вреда.
В выпускной квалификационной работе дано следующее определение понятия кредитно-банковских преступлений. Преступления в сфере кредитно-банковской деятельности — это корыстные посягательства на финансовые ресурсы банков или других кредитно-финансовых учреждений, совершенные с использованием определенных кредитно-банковских операций, уполномоченными на их осуществления субъектами предпринимательской деятельности или другими лицами.
В работе проведена следующая классификация кредитно-банковских преступлений: 1) преступления, которые совершаются не работниками банковских учреждений, а другими лицами; 2) преступления, которые совершаются должностными лицами банка; 3) преступления, которые совершаются организованными группами, в состав которых входят как посторонние лица, так и работники банка.
Кроме этого, в зависимости от вида банковских услуг выделены следующие виды рассматриваемых преступлений: преступления, совершаемые при проведении расчетных, кредитных, валютных операций, операций с ценными бумагами и т.д.
Установлено, что объект преступлений в кредитно-банковской системе, как видовой объект преступлений в сфере хозяйственной деятельности, состоит из нескольких групп взаимосвязанных общественных отношений, связанных с легализацией банка как финансового учреждения (государственная регистрация банка), легализацией видов его деятельности (лицензирование деятельности) при осуществлении банковских операций, и тех общественных отношений, которые обеспечивают гарантии (безопасность) деятельности банка, за посягательство на которые установлена уголовная ответственность за незаконные действия в сфере охраны банковской тайны и в сфере выпуска в оборот и использование документов на перевод и других средств доступа к банковским счетам.
Предметом таких преступлений может быть не только средства (финансовые ресурсы) банков, а и любое государственное, коммунальное или частное имущество, находящееся в распоряжении финансовых учреждений; документы финансового характера (расчетные, платежные карточки, другие средства доступа к банковским счетам), ценные бумаги; право на имущество; действия имущественного характера; информация, содержащая охраняемую законом тайну, в том числе хранящейся в автоматизированных системах и компьютерных сетях банка.
Субъективными признаками преступлений в сфере кредитно-банковской деятельности, как и любого преступления, является субъект и субъективная сторона, но со своими характерными отличиями и особенностями.
Субъективная сторона преступлений в сфере кредитно-банковской деятельности характеризуется, как правило, умышленной формой вины.
Таким образом, субъекты совершение уголовных преступлений в сфере кредитно-банковской деятельности могут быть как общими, так и специальными, как лицами, связанными с указанным видом деятельности, так и лица, не связанные с этим видом деятельности.
Субъектами этих преступлений могут быть лица, которые выполняют распорядительные функции в сфере кредитно-банковской деятельности. Преступления в сфере кредитно-банковской деятельности могут совершаться в составе преступных групп или преступных организаций в сговоре со служебными или связанными с банком лицами.

Фрагмент текста работы:

1 Уголовно-правовая характеристика кредитно-банковских преступлений и проблемы их квалификации

1.1 Объективные признаки кредитно-банковских преступлений

Преступления в кредитно-банковской системе, наряду с преступлениями в бюджетной сфере, сфере приватизации и агропромышленном комплексе, является не только наиболее распространенными, но и вместе с преступлениями во внешнеэкономической сфере, занимают одно из первых мест по масштабам причиненного вреда.
Эти преступления, и это необходимо подчеркнуть, вообще составляют основу экономической преступности, поскольку банковская система, деятельность которой они нарушают, является важным рычагом во всех моделях экономики, особенно в рыночной модели.
Все это позволяет утверждать, что повышенная общественная опасность таких преступлений определяется совокупностью факторов:
а) они не только наносят реальный ущерб банковской системе, но и вообще негативно сказываются на функционировании экономического механизма;
б) их выявления, расследования и квалификация осложняются тем, что их совершают не только представители криминального мира, а в своей большинстве лица, работающие в этой системе, а нередко указанные категории субъектов действуют в соучастии;
в) эти преступления характеризуются не только разнообразием, но и достаточно часто высокоинтеллектуальным характером и высокой степенью организованности;
г) такие преступления очень часто связаны с другими преступлениями, наиболее тесно – с преступлениями против собственности, что требует разработки взвешенных, комплексных и целенаправленных мер борьбы с ними;
д) их совершение способствует значительному незаконному обогащению определенной категории лиц, имеющий соответствующее негативное отражение во многих сферах общественной жизни, и, как следствие, формирует соответствующий менталитет у населения;