Дипломная работа (бакалавр/специалист) на тему Современная система банковского кредитования и ее виды

Содержание:

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ СОВРЕМЕННОЙ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ 6
1.1. Понятие и сущность кредитования 6
1.2. Структура современной кредитной системы 17
1.3. Риски кредитования в современной кредитной системе 24
2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО МКК «ЗА15МИНУТ» 30
2.1 Финансовые показатели ООО МКК «За15минут» 30
2.2. Анализ кредитного процесса в ООО МКК «За15минут» 38
2.3. Основные проблемы системы кредитования в ООО МКК «За15минут» 39
3 Совершенствование практики кредитования 44
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 54
СПИСОК ЛИТЕРАТРЫ 59
ПРИЛОЖЕНИЯ 63

Введение:

На сегодняшний день банковское кредитование является важным элементом в развитии деятельности всех предприятий. При нестабильной ситуации в экономике, которая существует сейчас в России, инвестиционные возможности предприятий ограничены. В таких условиях на деятельность юридических лиц может влиять только банковское кредитование.
Для лучшего развития деятельности юридических лиц в России необходимо обязательное вмешательство банков, и их активное стимулирование увеличения сбережений домохозяйств и других секторов экономики и оказывающее влияние на инвестиционный процесс.
Необходимость существования банковского кредита связана с круговоротом капитала, находящегося у юридических лиц. Банковский кредит нужен не только для развития деятельности предприятий, но и для процесса реализации товаров производства, для компенсации юридическим лицам разрыва между производственным циклом и реализацией уже готовой продукции — между оплатой и поступлением прибыли.
Особенно эта тема актуальна для России, потому что развитие банковского кредитования юридических лиц будет способствовать не только экономическому росту страны, но и повысит эффективность денежного обращения. Банковский кредит влияет на отраслевую структуру экономики, потому что временно свободные ресурсы перераспределяются в те отрасли, где обеспечивается получение высоких прибылей, также обеспечивает развитие экспорта традиционных товаров. Что же касается юридических лиц, то кредит влияет на отношения коммерческого расчета, повышает эффективность предприятия, выступает источником увеличения собственных средств юридических лиц — все это влияет на экономику страны в положительном направлении.
Актуальность темы кредитования юридических лиц неоспорима, т.к. кредитование, проектное финансирование и инвестиции в долговые ценные бумаги юридических лиц — ключевое направление размещения ресурсов, содействующее развитию государственной экономики, поддержке российского производителя товаров и услуг. В следствии этого, целью работы является изучение и анализ системы кредитования юридических лиц.
Отсюда актуальность темы работы связана с необходимостью детального исследования моделей и методов оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков для применения в банке. Качество оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков сказывается не только на деятельности коммерческого банка, но и на развитии экономики страны.
Также актуальность задачи по совершенствованию существующих методик кредитоспособности подтвердил последний экономический кризис, который выявил неэффективность многих методик, применяемых коммерческими банками. Это выразилось, в частности, в том, что многие из заемщиков, которым был присвоен высокий рейтинг, тем не менее, оказались проблемными. Это заставляет задуматься о грамотной интеграции оценки кредитоспособности в кредитный процесс банка.
Основой минимизации кредитного риска является абсолютная уверенность в надежности заемщика, которая заставляет сместить акцент не в сторону определения его текущего финансового состояния, а на прогнозирование изменений в будущем при существующей в настоящее время информации, что очень важно для банка в контексте прогнозирования реальных возможностей возврата заемных средств.
Цель выпускной квалификационной работы — рассмотреть современную систему банковского кредитования и ее виды ( на примере ООО МКК «За15минут»).
Для достижения поставленной цели выпускной квалификационной работы необходимо решить следующие задачи:
1. Рассмотреть теоретические основы развития современной системы кредитования.
2. Провести анализ деятельности ООО МКК «За15минут».
3. Охарактеризовать совершенствование практики кредитования.
Объектом исследования является ООО МКК «За15минут».
Предмет исследования – экономические отношения, связанные с кредитным портфелем.
Теоретическую и методологическую основу работы составляют работы отечественных и зарубежных ученых по вопросам банковского дела, управления банковскими рисками, оценки кредитоспособности, статьи в журналах, источники сети Интернет, исследования рейтинговых агентств.
Теоретической базой работы является труды таких авторов, как Ван Хорн, Романовский М.В., Шеремет А.Д., Лукасевич И.Я., Лаврушин О.И., Юджин Бригхем.
Нормативно-правовую базу исследования составили действующие законодательные акты Российской Федерации, регулирующие кредитные вопросы взаимоотношений заемщика и банка, вопросы банковской деятельности, Федеральные законы, Постановления, Приказы, зарубежное законодательство о кредитовании.
Структура выпускной квалификационной работы соответствует поставленным целям и задачам и включает введение, три главы, список использованной литературы и приложения.

Заключение:

Кредитная политика коммерческих банков понятие более прозаичное. Здесь речь идет о разработке специализированных программ, направленных на кредитование физических и юридических лиц.
На кредитную политику финансовых учреждений практически в одинаковой степени влияет ряд микроэкономических и макроэкономических факторов.
В первую группу попадают такие показатели как ликвидность активов в разрезе конкретного предприятия, специализация отдельного банковского учреждения, особенности клиентской базы, привлечение дополнительного финансирования и особенности ресурсной базы.
Среди макроэкономических составляющих в первую очередь хочется отметить уровень конкуренции в банковском секторе, состояние котировок национальной валюты, размеры процентных ставок, инфляция, а также стадия экономического цикла, на прохождении которой находится государство в данный момент.
Среди основных рисков кредитной политики банков выделяются ошибки в процессе реализации принятых положений:
Неопытное управление может допустить создание активов низкого качества, что лишит учреждение возможности получения стабильного источника дохода.
Низкое качество работы с персоналом приводит к формированию непрофессионального коллектива, работа которого не лучшим образом сказывается на характеристиках кредитного портфеля финансовой организации.
При отсутствии должного внимания стратегическим задачам и целям управляющие рискуют упустить возможность финансирования рентабельных и экономически перспективных проектов, в результате чего учреждение лишится ряда потенциальных ключевых клиентов.
Среди рисков кредитной политики также значится отсутствие способности завязывать долгосрочные отношения с клиентами, которые способны приносить высокий доход.
Распыляться на высоко конкурентные методы, которые не оправданы в ряде случаев, также не рекомендуется.
В рамках взаимодействия с представителями малого бизнеса определяющее значение играет кредитная история, репутация и личность руководителя.
Делегированные банку полномочия на осуществление кредитования строго дифференцировано в рублях и долларовом эквиваленте. Организацией функционирования кредитного процесса занимается аппарат управления кредитными операциями. И полномочия сотрудников банка зависят напрямую от опыта и квалификации персонала. Банк принимает максимальный риск на заемщика в установленной сумме, которая может находиться в пределах 100 тыс. дол. и более. Сумма кредитования зависит от ряда факторов, включая ранее просроченные ссуды, структуры кредитного портфеля.
На практике сотрудники банка используют ряд приемов, способствующих организации кредитного управления. Влияют факторы: кредитоспособность лица и степень принятых рисков. Служащий банка рассматривает тип кредитования, сумму и время погашения ранее принятых кредитных обязательств, на основании изученных данных предлагая индивидуальные или комплексные кредитные услуги. Ответственность за выданные средства чаще всего возлагается на управляющего отделением.
Гарантом успешного функционирования кредитной сферы каждого филиала является ответственность сотрудников банка за полное изучение показателей финансовой устойчивости клиента. Таким образом, успешная кредитная политика банка заключается в использовании максимально возможных кредитных средств привлеченными клиентами с минимальными рисками.
ООО МКК «За15минут» — микрофинансовая организация, работающая через Интернет. Микрофинансовая организация-Небанковская организация, деятельность которой направлена на выдачу кредитов юридическим и физическим лицам.
Государственное регулирование организации и осуществления деятельности в сфере микрофинансирования осуществляется с помощью различных правовых актов, основным из которых является Федеральный закон от 02.07.2010 №151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях».»На уровне микрофинансовой организации, выдача и обслуживание кредитов формируются за счет создания локальных нормативных актов, разработанных самой компанией.
ООО МКК «За15минут» основным видом деятельности является микрофинансирование физических лиц. выдача микро-займов, краткосрочных кредитов осуществляется банковским переводом на банковский счет, наличными или на банковскую карту на все категории лиц в возрасте от 21 до 75 лет при предъявлении документа, удостоверяющего личность, имеющие постоянную регистрацию на территории Российской Федерации без подтверждения дохода.

Круглосуточный режим работы, онлайн-регистрация заявок, непрерывный характер деятельности позволяют ООО МКК «За15минут» работать в вахтовом режиме, семь дней в неделю. Активный рост клиентской базы, увеличение объемов продаж с одной стороны свидетельствуют о растущей популярности микрокредитных продуктов, с другой – о наличии рисков, присущих всем кредитным организациям.
Финансовый анализ выявил негативные тенденции в деятельности ООО МКК «За15минут», неиспользованные внутренние резервы компании.
Кредитная политика ООО МКК «За15минут» строится на основе соблюдения таких общепринятых принципов кредитования, как срочность, возвратность, платность и обеспеченность.
В целом качество кредитного портфеля в ООО МКК «За15минут» является достаточно высокой. Об этом свидетельствует рост процентных доходов и прибыли банка. Ссудная задолженность увеличивается.
Несмотря на применение достаточно эффективной методики оценки кредитоспособности заемщиков, качество кредитного портфеля снижается. За последние три года просроченная ссудная задолженность юридических лиц по уплате процентов увеличилась в 2,10 раза.
Удельный вес просроченной задолженности в структуре ссудной задолженности ООО МКК «За15минут» очень велик (2,10%), но данный показатель ниже, чем в среднем по кредитному портфелю (в 2015 г. он составил 4,71%).
Структура просроченной ссудной задолженности ООО МКК «За15минут» является неудовлетворительной, в ней преобладают долги со сроком образования свыше 180 дней (58,87% в начале 2016 г.).
Основными причинами снижения качества кредитного портфеля ООО МКК «За15минут» являются следующие:
Во-первых, при оценке кредитоспособности используется ограниченный перечень информации о заемщике. Поскольку у многих клиентов отсутствуют кредитные истории, сложно оценить деловую репутацию, обязательность клиента и пунктуальность.
Во-вторых, оценка кредитоспособности заемщика основана в основном на анализе показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности предприятия. Поэтому в последующем выявляется множество случаев мошенничества, в результате увеличивается просроченная ссудная задолженность из-за неплатежей по кредитам и процентам.
В-третьих, финансовая грамотность большинства руководителей малых и средних предприятий, а также физических лиц является очень низкой, она заключается в нежелании и неумении читать, понимать и сознательно подписывать коммерческие документы, в том числе кредитные договоры. По этой причине на долю таких заемщиков приходится существенная часть неработающих (просроченных) кредитов.
На сегодняшний день кредитная программа для физических лиц в Сбербанке представлена тремя видами займов: 6 потребительских, 7 жилищных и 10 вариантов кредитных карточек. Закрыта выдача заемных средств по автокредитам, образовательным займам и рефинансированию ипотек. Для россиян предлагаются:
• потребительский займ – без обеспечения, под поручительство физических лиц, под залог недвижимости, для военнослужащих-участников НИС, на рефинансирование, для ведущих личное подсобное хозяйство;
• жилищное кредитование – приобретение жилья на вторичном рынке, в новостройках, на приобретение загородного жилья, строительство дома, военная ипотека, ипотека с использованием материнского капитала и программы для молодой семьи;
• большой выбор кредитных карточек – от кредиток моментальной выдачи до пластиков премиум-класса с большим функционалом.
На данный момент кредитная организация отошла от комиссий при выдаче займов, но приветствует политику начисления различных надбавок. Оптимальные условия выдаче заемных средств имеют кредитозаемщики, участвующие в зарплатном проекте.

Фрагмент текста работы:

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ СОВРЕМЕННОЙ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ

1.1. Понятие и сущность кредитования

Кредитование – это форма финансовых отношений, при которой одно лицо (кредитор) предоставляет другому в пользование некоторую сумму средств на условиях возвратности, платности и срочности [3, с. 141-142].
Наиболее часто в качестве кредитора выступают финансовые организации и структуры – банки, ломбарды, микрофинансовые учреждения. В роли заемщика могут оказаться, как физические лица, так и предприниматели, организации.
Кредит – это возможность приобрести необходимые вещи или услуги быстрее, однако недобросовестный кредитор способен лишь усилить финансовые проблемы заемщика и лишить его возможности получить желаемый товар. Поэтому стоит внимательно отнестись к оформлению кредита.
В первую очередь о кредите стоит знать четыре его основных свойства. Это возвратность – заемщик может взять определенную сумму, однако при этом он берет на себя обязательства их вернуть [4,с. 147-148].
Платность – каким бы выгодным ни был кредит – это всегда услуга со стороны банка, и за нее потребуется платить.
Срочность – при оформлении кредита строго оговариваются сроки, в которые заемщик будет его отдавать. Дифференцированность – особый подход в каждой отдельной ситуации.
Функции кредита заключаются в перераспределении средств и помощи при развитии организации.
Существует ряд форм кредита таблица 1.
 
Таблица 1 — Формы кредита [5, с. 120]
Признаки Формы
Зависит от ссуженной стоимости:  товарная;
 денежная;
 смешанная.
От цели и участников:  банковский;
 государственный;
 коммерческий;
 потребительский;
 факторинговый;
 ипотека;
 лизинг.
От назначения:  потребительская;
 производительная.
От способа выдачи:  косвенная;
 прямая.
От сферы распространения:  национальный;
 международный.
Формы кредита

Кредит может быть целевым или нецелевым. Нецелевой кредит представляет собой ссуду, которую заемщик тратит по своему усмотрению, не согласовывая это с банком. Целевые кредиты различаются на несколько видов, в зависимости от цели, ради которой их берут [6, с. 147-148]:
 ипотечный кредит;
 автокредит;
 земельный кредит;
 потребительский кредит;
 образовательный кредит;
 брокерский кредит;
 другие.
Также можно разделить кредиты на несколько типов в зависимости от того, каким образом средства поступают заемщику:
 кредит наличными;
 на кредитную карту;
 кредитная линия [8, с. 145-146].
Условия, на который заемщик может получить кредит, сильно различаются в зависимости от банка, финансового состояния самого заемщика и целей, для которых оформляется кредит.
Ренессанс кредит банк предлагает разнообразные условия кредитования, в том числе кредит пенсионерам, на срочные цели, другой вариант – кредит, процентная ставка которого становится более или менее выгодной в зависимости от количества предоставленных документов.