Дипломная работа (бакалавр/специалист) на тему Риски банковского потребительского кредитования: сущность источники Управление На примере ПАО Сбербанк

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 5
1 Теоретические аспекты кредитования на потребительские цели в коммерческих банках России и управление его рисками 8
1.1 Понятие и нормативно – правовое регулирование потребительского кредитования. Особенности и виды банковского потребительского кредитования 8
1.2 Сущность и виды рисков при банковском потребительском кредитовании. Методы управления рисками 18
1.3 Анализ состояния и оценка рынка потребительского кредитования в России 24
2 Анализ управления рисками потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк» 32
2.1 Общая характеристика деятельности и место банка на рынке потребительского кредитования РФ 32
2.2 Анализ состава и динамики портфеля потребительских кредитов 33
2.3 Анализ системы и методов управление рисками при потребительском кредитовании 42
3 Направления совершенствования деятельности по управлению рисками потребительского кредитования 49
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 61
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 64
ПРИЛОЖЕНИЯ 69

Введение:

В настоящее время рынок банковского кредитования России активно развивается. Различные категории заёмщиков используют кредиты для решения всевозможных задач. Так предпринимателям, развивающим свой бизнес необходимы средства на приобретение оборудования, недвижимости, пополнение оборотных средств и т.д. У каждого банка существуют свои особенности в способах кредитования субъектов среднего и малого предпринимательства. Общей особенностью условий разных кредитных организаций является необходимость предоставления залога.
В свою очередь залог является важным фактором при определении процентной ставки, он должен быть ликвидным, т.е. чем надежнее залог, тем ниже процентная ставка. Ставка по кредиту зависит от цели предоставляемого займа.
Потребительское кредитование предоставляется физическим лицам для удовлетворения их потребительских нужд (приобретение бытовой техники, автомобилей жилья и т.д.), тем самым улучшает их уровень жизни. Такой вид кредитования в настоящее время является одним из наиболее востребованных на рынке банковского кредитования. Основной проблемой розничного кредитования можно считать большую долю невозврата полученного кредита. При относительно высоких процентных ставках (от 15 до 40%), всегда существует вероятность недооценки заёмщика в своих возможностях при возврате кредита. Поэтому банк, пытаясь, обезопасить себя от такого рода риска проводит мониторинг финансового положения заёмщика.
Последние годы финансовое положения физических лиц ухудшается, населению не хватает средств для приобретения необходимых товаров, в связи с чем растет спрос на потребительские кредиты. Однако, это решает проблему лишь временно, так как потом нужно платить проценты по кредиту и выплачивать сам кредит. В результате, растет просроченная задолженность по кредитам. Необходимость в качественной системе управления рисками невозврата потребительского кредита обуславливает актуальность выбранной темы исследования.
Ощутимый вклад в исследование теории и практики потребительского кредитования, в том числе для целей приобретения автотранспортных средств, внесли Г.Н. Белоглазова, А.Г. Грязнова, Э. Долан, Е.Ф. Жуков, Г.Г. Коробова, Ю.С. Крупнов, А.Г. Куликов, О.И. Лаврушин, М.В. Романовский, И.В. Сарнаков. Вопросы управления банковскими рисками исследованы в трудах, таких ведущих отечественных и зарубежных экономистов, как А.П. Альгин, В.А. Баздникин, Е.А. Звонова, У. Коэн, Ф.Х. Найт, Ю.Ю. Русанов, С.К.Соломин, А.М. Смулов, С. Финлей, Д.К. Халл. Актуальные вопросы кредитных инноваций в банковском секторе исследовались в работах В.С. Викулова, П. Друкера, С.Д. Ильенковой, В.П.Медынского, И.П. Хоминич.
Основная цель данной работы – изучение тенденций потребительского кредитования населения в РФ.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
а) Изучить понятие потребительского кредита, его принципы и формы;
б) Изучить виды потребительских кредитов, предоставляемых коммерческими банками России;
в) Охарактеризовать условия предоставления потребительского кредита в банках России и риски потребительского кредитования;
г) Дать общую характеристику ПАО «Сбербанк» и рынка потребительского кредитования РФ;
д) Проанализировать динамику потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк»;
е) Изучить управление рисками в ПАО «Сбербанк»;
ж) Предложить пути улучшения системы управления рисками при потребительском кредитовании в банке;
з) Оценить эффективность рекомендаций.
Объектом исследования является кредитование физических лиц и процедура обеспечения возврата средств в банках России.
Предметом исследования являются экономические отношения, складывающиеся в процессе потребительского кредитования.
Теоретическую базу исследования составили нормативные акты и законы, а также литература и статьи из периодической печати по теме исследования.
База исследования — ПАО «Сбербанк».
Период исследования: 2014-2018гг.

Заключение:

Кредитование физических лиц – это взаимосвязанный комплекс документальных, организационно-функциональных, юридических и экономических процедур, составляющих единый механизм взаимодействия кредитной организации с физическим лицом по поводу предоставления, обслуживания и возврата кредита. Развитие системы кредитования физических лиц связано как с развитием потребительского кредитования в частности, так и с развитием кредитования в целом.
Потребительское кредитование на данный момент является наиболее распространенной программой в подавляющем большинстве банковских организаций Российской Федерации. Оно представлено множеством вариаций и может быть реализовано при выполнении различных условий. Для тех, кто собрался оформить потребительский кредит, виды этой услуги чрезвычайно важны. Ведь для разных сумм и целей предусмотрены различные процентные ставки. Сроки кредита тоже варьируются. Сегодня такой вид программы можно оформить в широком диапазоне процентных ставок: от 12 до 70% годовых.
Нужно собрать определенный набор официальных бумаг для оформления такой услуги, как потребительский кредит. Виды этих займов и их разнообразие позволяют подобрать программу, полностью соответствующую возможностям и ожиданиям заёмщика.
Сегодня реалии рынка свидетельствуют о том, что нужно разработать государственную концепцию потребительского кредитования населения. Однако, вместе с тем, рост потребительского кредитования может стать не двигателем роста, а угрозой финансовой стабильности страны, сообщила глава Центрального банка России Эльвира Набиуллина, выступая в Госдуме. «В потребительском кредитовании, по нашей оценке, уже наметились элементы перегрева: чрезмерно высок уровень роста задолженности по сравнению с доходами широкой группы заёмщиков. Как результат, потребительское кредитование может стать не столько двигателем роста, сколько угрозой финансовой стабильности».
Такой рост потребительского кредитования связан с замедлением экономики, которое носит структурный характер, отметила Набиуллина. По оценкам ЦБ, снижение роста экономики РФ носит не краткосрочный характер и вызвано обострением на глобальных рынках.
В целом же проведенный анализ потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк России» выявил, что кредитная политика банка основана на утвержденных внутренних положениях. В банке разработаны «Положение о системе оценки рисков, принимаёмых на себя ПАО «Сбербанк РФ» и организации системы контроля и управления рисками» и «Положение о политике по управлению и оценке ликвидности ПАО «Сбербанк РФ».
В банке разработана система минимизации кредитного риска, которая включает:
• постоянный анализ экономической ситуации, состояния денежного, валютного и фондового рынков;
• постоянный анализ финансово-экономического состояния Банка, результативности и рискованности отдельных операций;
• разработку документов, регламентирующих деятельность Руководства Банка, всех его подразделений, должностные инструкции различных категорий работников;
• разработку документов, регламентирующих порядок принятия решений разного уровня, порядок проведения операций и взаимодействие при этом различных служб Банка;
• административный контроль;
• деятельность службы внутреннего контроля;
• подбор и расстановку кадров;
• аудиторское сопровождение.
Банку рекомендовано улучшить кредитную политику при помощи:
• создания систем формализованной оценки кредитного риска коммерческого банка. Для каждого клиента будь он физическим или юридическим лицом банк должен
• согласованности ценообразования и коммерческих приоритетов в сфере кредитования с оценкой уровня кредитного риска клиента и нормой возврата.
• увеличения роли функции, занимающейся управлением рисками при процессе подготовки и принятия решения по кредиту.
• оптимизации кредитной процедуры и применение электронного документооборота для всех типов кредитных заявок.
• построения отдельной и консолидированной службы мониторинга, которая бы определяла качество кредитного портфеля банка и работала с просроченной задолженностью.
• формализации кредитной стратегии банка и формирование эффективных механизмов мониторинга и управления различными параметрами кредитного риска банка на уровне портфеля.
Реализация указанных направлений будет учитывать особенности работы с различными клиентскими сегментами. Так, в кредитовании физических лиц можно предложить построить централизованную «Кредитную фабрику» на основе 1—3 кредитных центров, которые будут обслуживать все кредитующие подразделения Сбербанка. Также необходима значительная степень автоматизации аналитической обработки информации о клиентах не только на этапе принятия кредитного решения (скоринг), но и на более ранних этапах, которые призваны предотвратить мошенничество.

Фрагмент текста работы:

1 Теоретические аспекты кредитования на потребительские цели в коммерческих банках России и управление его рисками

1.1 Понятие и нормативно – правовое регулирование потребительского кредитования. Особенности и виды банковского потребительского кредитования

На современном этапе развития в России большую актуальность приобретает задача формирования высокоорганизованного рынка потребительского кредитования, которое способно обеспечить не только социальную защищенность и развитие благосостояния населения, но и сохранить стимулы для предпринимательской деятельности, поддерживая в сложных экономических условиях потребительский платежеспособный спрос. При этом, экономику современной России, к сожалению, можно с трудом назвать стабильной: она подвергается различным санкциям, что приводит к экономической нестабильности, при этом накопление денег становится проблематичным, а в некоторых случаях просто нецелесообразным.
В создавшихся экономических условиях наибольшее значение в повышении благосостояния населения является потребительское кредитование малообеспеченного массового сегмента, так как именно на этом сегменте наиболее остро отражается снижение общего уровня жизни большей части населения и серьезно обостряются проблемы социального благополучия в кризисные моменты.
Российское законодательство закрепляет понятие «потребительский кредит» – «Денежные средства, предоставленные кредитором заёмщику на основании кредитного договора, в том числе с использованием электронных средств платежа, в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе с лимитом кредитования [4].
Банковские кредиты имеют право предоставлять только учреждения банков. В соответствии с Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. N 395-1 «О банках и банковской деятельности» [4] банком является организация, созданная в форме хозяйственного общества, которая на основании лицензии Центробанка РФ имеет исключительное право на осуществление банковских операций по размещению денежных средств.
В настоящее время договор потребительского кредита регулируется целым рядом нормативных актов:
1. «Конституция Российской Федерации» (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) [1];
2. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 16.12.2019) [2];
3. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 02.08.2019) «О кредитных историях» [3];
4. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 02.08.2019) «О потребительском кредите (займе)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 30.01.2020) [4];
5. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2019) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 08.01.2020) [5].
Главным признаком регулируемых данным Законом отношений являются договоры, подчиняющиеся правилам публичного договора [2].
21.12.2013 был принят Федеральный закон N 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (далее – Закон). Закон содержит правила, по которым кредитные и некредитные финансовые организации будут предоставлять кредиты и займы гражданам для целей, не связанных с предпринимательской деятельностью.
В Законе определен порядок исчисления полной стоимости кредита, ограничены максимальные размеры неустойки, подробно изложены требования к содержанию и оформлению договоров потребительского кредита(займа).