Дипломная работа (бакалавр/специалист) на тему Проблемы урегулирования убытков при наступлении страхового случая(на примере…)

Содержание:

Введение 3
Глава 1. Теоретико-правовые основы урегулирования убытков при наступлении страхового случая 7
1.1. Понятие, убытки и страховой случай 7
1.2. Правовые основы страховой деятельности 14
1.3. Состояние рынка страхования в России 23
Глава 2. Анализ урегулирования убытков при наступлении страхового случая на примере «РЕСО-Гарантия» 35
2.1. Роль «РЕСО-Гарантия» на рынке страховых услуг 35
2.2. Анализ процесса урегулирования убытков при наступлении страхового случая 53
2.3. Проблемы и перспективы процесса урегулирования убытков при наступлении страхового случая 61
Заключение 69
Список литературы 73

Введение:

Страхование представляет собой одну из древнейших категорий общественно-производственных отношений. Изначально смысл этого понятия был связан со словами страх и риск. Немалый материальный ущерб производству и жизнедеятельности человека приносят аварии и катастрофы, непредвиденные события. Опыт показывает, что страхование является мощным фактором воздействия на экономику. Это особый прием борьбы в условиях случайного характера наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения ущерба.
Страхование является эффективным методом по возмещению вреда, с участием в нём огромного числа страхователей и застрахованы сотни мил- лионов объектов. Следовательно, обеспечивается достаточная концентрация денег в едином фонде, называемом страховым. Страхование выступает как универсальное средство по защите имущественных интересов и физических, и юридических лиц в момент наступления конкретных событий, также назы- вающихся страховыми случаями. Возмещение затрат производится из фон- дов, которые формируются из страховых взносов (премий, платежей).
Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена: нарастающей; на российском страховом рынке потребностью формированиям в страховых компаниях системы эффективного урегулирования убытков, которая определяется ключевыми критериями: временем урегулирования убытков, адекватностью размера страховой выплаты, фактическому размеру ущерба, условиям страхового покрытия и перечню рисков в рамках договора страхования, затратами на урегулирование убытков:
Степень эффективности; урегулирования убытков оказывает значительное влияние на основные финансовые и операционные показатели деятельности страховых компаний.
Актуальность настоящего исследования определяется потребностью российских страховые организаций в разработке теоретико-методологических рекомендаций по повышению эффективности деятельности по урегулированию убытков как необходимого условия роста их платежеспособности и финансовой устойчивости.
В настоящее время необходимость развития индустрии страхования возрастает. Это связано с бурным развитием новых производств и внедрением новых технологий, применением новых материалов, которые могут увеличивать количество катастроф; привлечением в качестве рабочей силы гастарбайтеров, которые имеют низкую квалификацию; с увеличением количества преступлений, а также с развитием рыночной экономики, которая влечет осложнения хозяйственных отношений и порождает массу предпринимательских рисков. Выбранная тема статьи актуальна, поскольку процесс урегулирования убытков, представляющий комплекс мероприятий, проводимых страховщиком в целях выполнения обязательств при наступлении страхового случая, в настоящее время не является совершенным.
Данное обстоятельство в сочетании с актуальностью работы обусловили выбор темы выпускной квалификационной работы, формулировку ее цели и задач.
Цель выпускной квалификационной работы — анализ проблем урегулирования убытков при наступлении страхового случая и предложения по их совершенствованию.
Из поставленной цели вытекают следующие задачи выпускной квалификационной работы:
— раскрыть понятие убытки и страховой случай;
— изучить правовые основы страховой деятельности;
— рассмотреть состояние рынка страхования в России;
— охарактеризовать роль «РЕСО-Гарантия» на рынке страховых услуг;
— провести анализ процесса урегулирования убытков при наступлении страхового случая;
— выявить проблемы и перспективы процесса урегулирования убытков при наступлении страхового случая.
Объект исследования выпускной квалификационной работы — система урегулирования убытков при наступлении страхового случая.
Предмет исследования выпускной квалификационной работы — нормативно-правовые акты и судебная практика по теме исследования.
Теоретическую основу выпускной квалификационной работы составляют научные положения, содержащиеся в трудах ученых по проблемам урегулирования убытков при наступлении страхового случая.
Методология и методы выпускной квалификационной работы. При исследовании процесса урегулирования убытков при наступлении страхового случая использовалась совокупность общенаучных (анализ и синтез, индукция и дедукция, аналогия, сравнение) и частнонаучных (формально-юридический, системный, функциональный, сравнительный) методов познания. Кроме того, при анализе нормативных правовых актов использовались специально-юридические методы познания: формально-логический метод толкования права, сравнительно-правовой метод.
Нормативно-правовую базу выпускной квалификационной работы составили: Конституция Российской Федерации , а также другие международные и российские нормативно-правовые акты .
Теоретическая и практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в том, что содержащиеся в ней выводы и предложения могут быть использованы для дальнейшего совершенствования урегулирования убытков при наступлении страхового случая.
Структура выпускной квалификационной работы. Работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.
Во введении выпускной квалификационной работы обозначены объект, предмет, цель, задачи, теоретико-методологическая и нормативная основа, а также теоретическое и практическое значение выпускной квалификационной работы.
В первой главе выпускной квалификационной работы изучены теоретико-правовые основы урегулирования убытков при наступлении страхового случая.
Во второй главе выпускной квалификационной работы проведен анализ процесса урегулирования убытков при наступлении страхового случая на примере «РЕСО-Гарантия».
В заключении обобщены результаты исследования.

Заключение:

Подводя итог проведенному исследованию, можно сформулировать следующие основные выводы и положения.
Убытки в гражданском праве – это расходы или неполученные доходы лица, права которого были нарушены. Рассмотрим порядок их определения и отражения в учете применительно к юридическому лицу.
Убытки ГК РФ делятся на две категории (ст. 15 ГК РФ) – реальный ущерб и упущенная выгода. Первый из них основан на расходах, а второй – на неполученных доходах.
Страховой случай — это некоторое событие, против которого было осуществлено страхование. В результате наступления страхового случая страховой компании предстоит выплатить денежную сумму, покрывающую убытки пострадавшего лица.
Современное российское страховое законодательство представляет собой совокупность правовых норм, содержащихся в законодательных и подзаконных правовых актах различных отраслей права, регулирующих страховое дело.
При этом в условиях динамично развивающегося финансового рынка страхование, являясь социально-экономической категорией, нуждается в совершенствовании нормативно-правовых основ, прежде всего Закона РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации». В частности, необходимо уточнить статус, права и обязанности субъектов страхового дела, включая страховых посредников, обеспечить защиту прав страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей. Кроме того, требуются дальнейшие научные исследования, направленные на изучение страхового права, совершенствование законодательных и подзаконных правовых актов, регулирующих страховые отношения.
Рынок страхования по итогам 1 полугодия 2018 года показывает положительную динамику. Увеличивается проникновение добровольных видов страхования: количество договоров выросло почти на 7 миллионов. Увеличение объемов ипотечного кредитования и продаж новых автомобилей способствовали оживлению сегмента страхования имущества. Банковский канал вытесняет традиционный агентский. Активно развиваются электронные продажи: объем премий через интернет-канал вырос в 3 раза.
В 2018 году ПАО «РЕСО-Гарантия» сохранило основные черты развития, присущие ему на протяжении всех последних лет: сбалансированность и высокую степень диверсификации страхового портфеля – как по отраслевой структуре, так и географическому распределению рисков, ориентацию исключительно на классические виды страхования, высокопрофессиональный андеррайтинг, приоритетное внимание перестраховочной защите портфеля, а также контроль соответствия нормативным показателям.
ПАО «РЕСО-Гарантия» – ритейловая компания, имеющая сбалансированный страховой портфель с большим удельным весом клиентов – физических лиц. Страховые услуги в розничном сегменте занимают наибольшую часть портфеля ПАО «РЕСО-Гарантия». По договорам с физическими лицами за 2018 год собрано 61,6 млрд рублей. Из общего объема собранных страховых премий 69% приходится на розничные продажи. 90% договоров обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств составляют договоры, заключенные с физическими лицами.
Рассмотренное во второй главе агентство 2889086 филиала СПАО «РЕСО-Гарантия» г. Нефтекамск полноценный конкурент крупным страховым компаниям на рынке города. По всем позициям рассматриваемая организация находится в лидерах.
Процесс урегулирования убытков в агентстве 2889086 филиала СПАО «РЕСО-Гарантия» г. Нефтекамск представляет собой систему достаточно сложных процедур, которые необходимо провести в ограниченное время. При этом требуется достичь высокого качества принимаемых решений. Соответственно организация данного процесса приобретает особое значение.
Результат урегулирования убытков оказывает большое влияние на основные показатели деятельности агентства 2889086 филиала СПАО «РЕСО-Гарантия» г. Нефтекамск, такие как коэффициент убыточности, коэффициент расходов и комбинированный коэффициент убыточности и в итоге финансовый результат.
От того, насколько обоснованно и своевременно проходит урегулирование убытков, зависит не только финансовое состояние клиентов, но и финансовое состояние агентства 2889086 филиала СПАО «РЕСО-Гарантия» г. Нефтекамск, производящего выплату по договору.
Основными ошибками, совершаемыми ПАО «РЕСО-Гарантия» при осуществлении процесса урегулирования убытков, являются следующие:
1) осуществление страховой выплаты, не скорректированной на размер выплаченной франшизы, предусматривающей освобождение страховщика от уплаты оговорённой части возмещении страхователю;
2) упущение возможности использования суброгации, то есть возможности предъявления требований третьему лицу, виновному в наступлении страхового случая, о возмещении ущерба страхователю;
3) ошибки при осуществлении калькуляции суммы страхового возмещения;
4) осуществление излишних административных расходов в процессе ведения страхового дела;
5) ошибочное осуществление страхового возмещения при несоответствии заявленного страхователем страхового случая и случая, указанного в договоре страхования;
6) ошибочное осуществление завышенного страхового возмещения.
В целом, для решения проблем в сфере урегулирования убытков ПАО «РЕСО-Гарантия» необходимо:
1. обеспечить клиента информацией об алгоритме процесса урегулирования убытков, заострив его внимание на порядке действий при возникновении страхового случая;
2. обеспечить повышение уровня знаний специалистов страховой компании в области страхования, а также компетентного общения с клиентами;
3. провести анализ рабочего дня, для определения достаточной численности сотрудников и распределения оптимальной нагрузки для каждого.
4. инструктировать страховщиков о типичном поведении мошенников, проводить тщательное расследование страхового случая и проверку предоставленных документов свидетельствующих о том, что страховое событие произошло;
5. обеспечить контроль над сроками осуществления страховой выплаты, благодаря автоматизации процесса урегулирования убытков.
Учитывая то, что страхование относится к сфере услуг, ПАО «РЕСО-Гарантия» должно обеспечивать высокое качество обслуживания страхователей, в том числе квалифицированное урегулирование убытков. От того насколько качественно и эффективно ведется урегулирование убытков зависит конкурентоспособность ПАО «РЕСО-Гарантия». Поэтому ведущие компании постоянно совершенствуют процесс урегулирования убытков.

Фрагмент текста работы:

Глава 1. Теоретико-правовые основы урегулирования убытков при наступлении страхового случая
1.1. Понятие, убытки и страховой случай

Понимание убытков как категории защиты гражданских прав в процессе развития гражданского законодательства вызывает дискуссию в литературе среди ученых-цивилистов. Несмотря на существование легального определения понятия убытков в ГК РФ, можно выделить несколько точек зрения относительно рассматриваемого вопроса.
Как было указано выше, существует законодательное закрепление понятия убытков в ГК РФ. Так, ч. 2 ст. 15 ГК РФ устанавливает, что к убыткам следует отнести «расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества, а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено».
1 . К первой точке зрения относятся исследователи, определяющие убытки как «денежную оценку или стоимость имущественного вреда»
2 или же «отрицательные имущественные последствия нарушения прав, выраженные в денежной форме»
3 . Противоположная точка зрения заключается в том, что убытки понимаются как «имущественный вред, имущественные потери, понесенные потерпевшим»
4 . То есть предполагается, что убытки не следует оценивать с позиции исключительно денежного вреда, которое понесло лицо в ходе нарушения его прав; оно, как считают ученые, является категорией, которая представляет собой именно неблагоприятные имущественные потери.
Наиболее правильной, по нашему мнению, является позиция, определяющая убытки именно в качестве имущественного вреда, ведь первоначально пострадавшее лицо испытывает именно имущественный ущерб, впоследствии которого уже возникает возможность произвести денежный расчет .
Ст. 15 ГК РФ включает основные составные элементы, входящие в понятие убытков. Таким образом, следует выделить :
1. фактические расходы, которое произвело лицо в момент нарушения его права;
2. расходы, которые лицо, чье право нарушено, должно будет произвести для восстановления нарушенного права;
3. утрата или повреждение имущества (физическое повреждение имущества либо его уничтожение);
4. неполученные доходы (существует иное определение данного элемента – «упущенная выгода»).
Из соответствующих положений в зависимости от характера имущественных последствий возникает два вида убытков, признаваемых гражданским правом: реальный ущерб и упущенная выгода. Первые три пункта состава следует отнести к реальному ущербу, в то время как неполученные доходы признаются упущенной выгодой. Именно эти виды имеют наибольшее практическое значение и вызывают дискуссии в гражданско-правовой науке.
Реальный ущерб выражается в уменьшении того имущества, которое находилось в наличии у потерпевшей стороны. Например, при определении расходов по устранению дефектов в сумму реального ущерба включаются затраты производственных работ; переменная часть расходов по содержанию и эксплуатации оборудования, стоимость израсходованных материалов . Применительно к вопросу об упущенной выгоде п. 2 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7 устанавливает, что лицо, чье право на- рушено, имеет возможность возмещения тех средств, которые он мог бы выручить, при этом размер компенсации должен быть не меньше, чем эти доходы .
В соответствии с судебной практикой лицо, которому был причинен вред в виде упущенной выгоды, обязано представить доказательства нарушения его права , при этом должник не утрачивает своего права на предъявление ответных доказательств о том, что упущенная выгода не была получена кредитором. Относительно судебной практики также важно отметить, что иски о возмещении упущенной выгоды и реального ущерба предъявляются крайне редко.
Проблема соотношения понятий «вред», «убытки», «ущерб» в гражданском праве существовала всегда. Среди ученых выделяют две точки зрения по поводу данного вопроса. Так, сторонники первого подхода М.И. Брагинский, В.В. Витрянский считают, что эти понятия не равнозначны. По их мнению, сфера применения понятия «вреда», во — первых, ограничена нормами деликтных обязательств, во — вторых, является одним из условий гражданско — правовой ответственности либо одним из элементов состава гражданского правонарушения . С.Н. Братусь высказывал мнение, согласно которому вред может быть имущественный и неимущественный .
Рассмотрим подробнее, что понимается в гражданском праве под данными видами вреда. Имущественный вред, представляющий собой умаление имущественных прав, является результатом противоправных действий, которые приводят к определенным изменениям в окружающей обстановке. Такой вред выражается в уничтожении или порче принадлежащего потерпевшему имущества, в неполучении ожидаемой прибыли, в лишении или снижении способности потерпевшего к труду (частичная либо полная потеря в заработке), в смерти кормильца, что также связано с потерей заработка на дальнейшее существование членов семьи, в дополнительных расходах, необходимых для жизнедеятельности потерпевшего (например, расходы на санаторно — курортное лечение, специальный уход), расходах на погребение лица, который погиб по вине причинителя вреда и прочее. Имущественный вред может быть возмещен как в денежной, так и иной форме, наиболее удовлетворяющей интересы потерпевшего. Наибольшее внимание в современном российском праве уделяется неимущественному вреду, иначе моральному.
Согласно статье 151 ГК РФ это физические или нравственные страдания, причиненные гражданину такими действиями, которые нарушают его личные неимущественные права либо посягают на иные принадлежащие ему нематериальные блага. Подробное разъяснение дается в Постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 20 декабря 1994 года № 10 «Некоторые вопросы о применении законодательства о компенсации морального вреда» . Моральный вред может выражаться в переживаниях в связи с утратой родственника, потерей работы, распространением недостоверных сведений о гражданине, лишением прав или их ограничением, физической болью после причиненного увечья и др.
Сложным моментом является невозможность измерения в денежном эквиваленте переживаний и страданий, которые человек испытал, т.к. у людей уровень психо — эмоциональной устойчивости различен. В статье 1101 ГК РФ законодатель указывает, что судом при оценке характера физических и нравственных страданий должны учитываться фактические обстоятельства, при которых был причинен моральный вред, а также индивидуальные особенности потерпевшего. Исключением являются случаи, когда размер компенсации четко указан в договоре. Второй признак морального вреда — это физические страдания, т.е. чувства, приравненные к физической боли, обычно они возникают при причинении вреда здоровью. Однако необходимо отметить, что по своему содержанию понятие «физические страдания» не совпадает с понятиями «физический вред» и «вред здоровью», т.к. физический вред – это любые отрицательные изменения в организме человека, которые нарушают его дальнейшее благополучное функционирование .
Таким образом, термин «вред» ассоциируется с последствиями правонарушения, т.е. он является инструментом, как гражданского права, так и права вообще. Проанализировав точки зрения вышеуказанных авторов, можно сделать вывод, что вред является понятием родовым, а его вид зависит от объекта посягательств. Сторонники второй точки зрения отождествляют понятия «вред», «ущерб», «убытки».
Исследовав различные точки зрения, мы считаем, что данные понятия не являются равнозначными. Во — первых, «вред» достаточно широкое понятие и может рассматриваться в различных аспектах. При определении последствий, возникающих при посягательстве на личность или имущество гражданина либо юридического лица, законодатель в статье 1064 ГК РФ использует единый термин «вред». Он не использует термин «ущерб», т.к. при причинении вреда личности и его нематериальным благам невозможно установить его реальную денежную стоимость. Во — вторых, вред представляет собой основание ответственности за причинение вреда, т.к. является одним из элементов состава гражданского правонарушения. В — третьих, обращаясь к статье 15 ГК РФ, можно увидеть, что реальный ущерб представляет собой одну из составных частей убытков, этим самым законодатель разграничивает понятия «убытки» и «ущерб». Поэтому, на наш взгляд, для юриспруденции необходимо четко разграничить эти понятия.
Существующая на сегодняшний день система страхования основана на очередности страховых взносов, наступивших страховых случаев и следующих за ними выплат. Многие люди стараются себя обеспечить в материальном плане, создавая своего рода систему финансовой безопасности путем заключения соответствующих договоров. Потом в случае наступления страхового случая они рассчитывают на законное получение компенсации.
С правовой точки зрения страховой случай представляет из себя комплекс факторов, включая последствия конкретных негативных явлений, их случайное наступление, причинение вреда тому или иному объекту, и от этих факторов которых и страхуется данный объект. Потенциально опасное явление или событие может даже не наступить, однако именно случайный характер и определяет природу существующих страховых отношений. Можно сказать, что такие случайности носят объективный характер, так как нет никакой информации о том, наступит или нет неблагополучное событие .
Страховой случай имеет трехмерную конструкцию, и страховое событие должно обязательно иметь следующие элементы: появление опасности; нанесение того или иного вреда; причинная взаимосвязь между первыми двумя элементами.
Все правовые последствия типа изменения предмета в отношении обязанности страховщика также связано с этими тремя элементами. Такое особое событие, как страховой случай, в случае его наступления приводит к правомочности зафиксированного в договоре страхования обязательства страховщика.
Страховщик после наступления страхового случая должен возместить причиненный страхователю либо сопровождающим страхование ответственности страхователям-третьим лицам. Страховые случаи прописываются в договоре, который в большинстве случаев является закрытым.
Употребляемый в юриспруденции термин «страховой случай» имеет латинское происхождение и может быть интерпретирован как «обстоятельство, повод, событие, а также как гибель или падение». ДТП как страховой случай
Согласно законодательству РФ страховым случаем считается уже свершившееся событие, предусмотренное договором либо законом, и в случае наступления которого страховщик обязан осуществить стразовую выплату либо страхователю, либо застрахованному, либо определенному в соответствии с условиями договора третьему лицу .
При имущественном страховании надлежащим страховым случаем является одно из указанных в договоре обстоятельств, которое привело к обесцениванию имущества, его утрате, потере или повреждению. Иногда в договорах прописывают еще и дополнительные условия, которые служат для расширения полномочий обязательной страховки.
При личном страховании страховым случаем считается событие, которое повлекло за собой утрату работоспособности, какую-либо потерю здоровья или гибель человека. Свои особенности есть у страховых случаев на производстве, так как если при проведении расследования была установлена грубая неосторожность со стороны застрахованного лица, которая и стала причиной вреда здоровью, то должна быть установлена степень вины этого человека, измеряемая в процентных соотношениях.
Различной формы страхованию подлежат практически все материальные блага, которые пребывают в рамках гражданского оборота, и такая мера призвана обезопасить граждан от неожиданных последствий, связанных с повреждением и потерей имущества.
В зависимости от отрасли страхования страховые случаи бывают: Имущественные; Личные страховые случаи; Социальные; Страхование рисков ответственности; Страхование рисков предпринимательства .
Таким образом, убытки в гражданском праве – это расходы или неполученные доходы лица, права которого были нарушены. Рассмотрим порядок их определения и отражения в учете применительно к юридическому лицу.
Убытки ГК РФ делятся на две категории (ст. 15 ГК РФ) – реальный ущерб и упущенная выгода. Первый из них основан на расходах, а второй – на неполученных доходах.
Реальный ущерб – это фактические расходы, которые предприятие понесло или должно будет понести для возмещения ущерба. Это может быть, например, ремонт поврежденного имущества или приобретение нового взамен утраченного.
Упущенная выгода – это те доходы, которые компания могла бы получить, если бы не произошло нарушение прав. Например, неполученные доходы от реализации товара при нарушении контрагентом договорного срока поставки.
Страховой случай — это некоторое событие, против которого было осуществлено страхование. В результате наступления страхового случая страховой компании предстоит выплатить денежную сумму, покрывающую убытки пострадавшего лица.