Дипломная работа (бакалавр/специалист) на тему Кредитование юридических лиц коммерческими банками.

Содержание:

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 4
Глава 1. Теоретические аспекты кредитования юридических лиц в коммерческом банке 8
1.1. Роль кредита в деятельности коммерческого банка 8
1.2. Система кредитования юридических лиц на современном этапе 15
1.3. Методы оценки кредитоспособности заемщиков 22
Глава 2. Характеристика и анализ кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк» 32
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк» 32
2.2. Условия кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк» 43
2.3. Состояние кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк» 48
Глава 3. Пути совершенствования кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк» 60
3.1. Проблемы кредитования юридических лиц 60
3.2. Предложения по совершенствованию кредитования юридических лиц 64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 73
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 77

Введение:

Банковский кредитный рынок имеет большое значение в условиях рыночной экономики России. Кредитный рынок предоставляет возможность собрать деньги и направить их на создание нового производство, для строительства, для различных потребностей заемщика.
Кредитный рынок позволяет перемещать капитал из одной отрасли в другую и тем самым поддержать общую экономику страны. Кредитный рынок имеет свои особенности, структуру. Можно группировать по признакам, временному и институциональному.
Банковский кредитный рынок, как сегмент кредитного рынка предлагает кредиты для всех регионов страны. Дает возможность организовать производство и оборот капитала внутри страны, для сбережения в инвестиции, преобразования научных и технологических открытий. Существует определенная взаимосвязь банковского кредитного рынка и функционирования центрального банка, центрального аппарата правительства, ставки рефинансирования, межбанковской процентной ставки.
В современных условиях, Россия достигла больших результатов в возрождении экономики в стране и ее влияние на макроэкономическом уровне, поэтому особенности функционирования банковской системы влияют на экономические показатели в стране.
Кредит как экономическое отношение это всегда риск и без доверия ничего невозможно сделать. Доверие носит психологический оттенок, но, конечно, основанное на знаниях либо обеспечения кредита, либо объекта любого субъекта. В конечном счете можем сказать, что доверие, возникает как необходимый элемент кредитного отношения, и как осознанная позиция двух сторон, на определенной экономической основе. Особенности современной кредитоспособности заключается в том, что в российских банках в ряде случаев отсутствует единая нормативная база и методическая база организации кредитного процесса. Любой коммерческий банк, основываясь на своем опыте, разработает свою систему кредитования и свои собственные подходы.
Кредитная система страны не только зависит от экономических факторов микроэкономики и макроэкономики, но и от социальных, законодательных, политических и других факторов. При этом совершенствование системы кредитования является эталоном развития экономического климата. В настоящее время экономика страны переживает большие изменения в сфере экспорта и импорта товаров, высокой инфляции и других экономических факторов. В таких условиях появляется необходимость в законодательной поддержке урегулирования кредитования юридических и физических лиц. Как известно любой бизнес требует финансовых вложений, и поэтому возможность банковских структур вести активную кредитную политику среди юридических лиц является важным аспектом в рыночной экономике.
Актуальность темы определяется необходимостью совершенствования системы кредитования юридических лиц, для поддержки всех видов бизнеса в стране, а так же для формирования устойчивой кредитной политики абсолютно любого банка.
Объектом исследования выпускной квалификационной работы является ПАО «Сбербанк».
Предметом исследования выпускной квалификационной работы являются экономические отношения, возникающие в процессе кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк».
Целью выпускной квалификационной работы является анализ и выявление проблем и определения перспектив кредитования юридических лиц коммерческими банками на примере ПАО «Сбербанк».
Задачи выпускной квалификационной работы:
— раскрыть роль кредита в деятельности коммерческого банка;
— изучить систему кредитования юридических лиц на современном этапе;
— рассмотреть методы оценки кредитоспособности заемщиков;
— обобщить организационно-экономическую характеристику ПАО «Сбербанк»;
— проанализировать условия кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк»;
— охарактеризовать состояние кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк»;
— выявить проблемы кредитования юридических лиц;
— определить предложения по совершенствованию кредитования юридических лиц.
Методология и методы исследования выпускной квалификационной работы. При исследовании кредитования юридических лиц коммерческими банками на примере ПАО «Сбербанк» использовалась совокупность общенаучных (анализ и синтез, индукция и дедукция, аналогия, сравнение) и частнонаучных (формально-юридический, системный, функциональный, сравнительный) методов познания.
Эмпирическую базу выпускной квалификационной работы составили официальные статистические данные ПАО «Сбербанк».
Новизна выпускной квалификационной работы заключается в исследовании эффективности существующей системы кредитования юридических лиц коммерческими банками на примере ПАО «Сбербанк».
Теоретическая и практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в актуальном исследовании проблем системы кредитования юридических лиц коммерческими банками в ПАО «Сбербанк». Материалы выпускной квалификационной работы могут быть использованы при чтении лекционных курсов и в практике преподавания курса «Банковское дело» в ВУЗах, при подготовке учебных и методических пособий для студентов и преподавателей. Материалы выпускной квалификационной работы могут оказать помощь студентам при подготовке к научным конференциям и семинарским занятиям, в написании рефератов, курсовых и дипломных работ, а также статей.
С учетом поставленной цели и задач определялась структура выпускной квалификационной работы. Работа состоит из введения, трёх глав, включающих в себя восемь параграфов, заключения, списка использованных источников.
Во введении выпускной квалификационной работы обозначены объект, предмет, цель, задачи, а также методология и методы исследования.
В первой главе выпускной квалификационной работы раскрыты теоретические аспекты кредитования юридических лиц в коммерческом банке.
Во второй главе выпускной квалификационной работы проведен анализ характеристики и кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк».
В третьей главе выпускной квалификационной работы разработаны пути совершенствования кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк».
В заключении обобщены результаты исследования.

Заключение:

Подводя итог проведенному исследованию, можно сформулировать следующие основные выводы и положения.
Кредит является неотъемлемой частью общественных отношений, которые возникают между субъектами экономических отношений. Существует целый ряд различных видов кредита, которые по-своему оказывают влияние. Роль кредита трудно переоценить, так как именно благодаря такой форме есть возможность получить значительное количество оборотных средств в момент, когда они, безусловно, необходимы в связи с нестабильной экономической обстановкой. Кредит-это финансовый инструмент, без которого нельзя представить экономику любой страны.
Банковский сектор, несмотря на очевидное смягчение рыночных условий, находится в сложной макроэкономической ситуации и его внешняя конъюнктура постоянно меняется. Поэтому кредитным организациям необходимо делать ставку на стимулирование внутреннего спроса и работать таким образом, чтобы все принимаемые меры и самое главное общий деловой климат улучшался, а риски снижались, и за счет этого у предпринимателей появлялись стимулы развиваться и увеличивать свое финансирование путем заемных средств. Такая задача является совсем не простой, но решаемой, в частности, и за счет активного государственного участия.
Улучшая политику кредитования субъектов хозяйствования, банкам следует оказывать качественные консалтинговые и информационные услуги. Особое внимание следует уделять анализу бизнес-планов и эффективности инвестиционных проектов. Разумно производить банковские кредитные продукты, ориентированные на определенные категории клиентов.
Важную роль в процессе кредитования юридических лиц играет анализ заемщика на стадии оформления кредитной заявки. Данный анализ состоит из проверки правоспособности юридического лица, его исполнительных органов. Необходимо проведение мероприятий, которые направлены на выявление негативной информации в отношении потенциального заемщика, связанной с платежеспособностью. От эффективного анализа указанных мероприятий зависит возврат кредита в полном объеме в установленные сроки.
Также оценка кредитоспособности юридического лица имеет немаловажное значение при осуществлении планирования бюджета любого уровня, т.к. необходимо оценить риск невозврата ссуды при предоставлении гарантии со стороны государства, а также возможные потери доходной части бюджета.
Услуги по предоставлению кредита являются основным видом услуг коммерческого банка, который приносит ему долю доходов.
Особенность кредитования юридических лиц в коммерческом банке – это определение метода предоставления кредита, выбор которого полностью зависит от особенностей коммерческого и производственного цикла организации, равномерности поступлений выручки от реализации, характеристики потребности, кредитной истории. Коммерческими банками кредиты юридическим лицам предоставляются как в отечественной, так и в зарубежной валюте с помощью безналичного расчета, с зачислением суммы займа на расчетный счет организации.
ПАО «Сбербанк» является одним из старейших кредитных предприятий страны. Он был основан в 1841 году и с того времени осуществлял операции в различных юридических формах. Основным акционером Банка является ЦБ РФ, которому по состоянию на 31 декабря 2016 оду принадлежит более половины акций Банка. Сегодня ПАО «Сбербанк» является лидирующей кредитной организацией в РФ.
Комплексная характеристика банка путём анализа его финансово-экономических характеристик отражает эффективность деятельности банка в целом, уровень соблюдения банком ограничений. Анализ финансово-экономических характеристик коммерческого банка позволяет определить качество принимаемых управленческих решений. В ходе проведённого анализа финансово-экономических характеристик ПАО «Сбербанк» было выявлено, что в целом банк эффективно осуществляет свою деятельность и является надёжным.
ПАО «Сбербанк» оказывает наиболее значительную поддержку отечественному бизнесу, особенно в сфере кредитования.
Среди основных мероприятий по повышению привлекательности условий кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк» можно выделить два основных направления — это развитие системы андеррайтинга и повышение привлекательности овердрафта. Андеррайтинг начал свое активное развитие в России, хотя до недавнего времени был прерогативой лишь Запада. ПАО «Сбербанк» был одним из первых банков, начавших практиковать андеррайтинг.
Методика андеррайтинга ПАО «Сбербанк» включает в себя расчет трех категорий коэффициентов (ликвидности, наличия собственных средств, оборачиваемости и рентабельности).
Также следует отметить, что финансовые специалисты ПАО «Сбербанк» провели работу над улучшением условий овердрафтного кредитования как для имеющихся корпоративных клиентов, так и для потенциальных партнеров банка.
Таким образом, в настоящее время приоритетными направлениями повышения доступности банковских кредитов для корпоративных клиентов могут стать следующие:
— Развитие информационного и программного обеспечения в сфере банковского кредитования юридических лиц. Одним из видов такого обеспечения может выступать система «маркетплейс», внедрение которой было одобрено решением Ассоциации банков России в январе 2018 г. «Маркетплейс» представляет собой новую систему дистанционной продажи финансовых продуктов, предполагающую интерактивное взаимодействие продавцов (банки, страховые и иные финансовые компании) и потребителей (корпоративные клиенты, субъекты МСП и население). Она сможет заменить или дополнить традиционные каналы продаж (офисы, сайты, мобильные приложения отдельных компаний), а также повысить информационный обмен между кредиторами и заемщиками, сэкономив временные и финансовые затраты.
— Развитие и поддержка региональных гарантийных фондов. Как уже было отмечено выше, коммерческие банки желают и могут предоставлять кредиты юридическим лицам, поскольку кредитные операции банка являются основным источником генерирования прибыли, но при этом не желают брать на себя чрезмерные риски и ориентируются только на тех клиентов, чей рентинг надежности и финансовой устойчивости высокий. В этой связи, необходимо обеспечивать активное развитие сети региональных гарантийных фондов, предоставляющих услуги по обеспечению доступа хозяйствующих субъектов к кредитным ресурсам банков через поручительства и гарантии при недостатке у заемщика собственного залогового обеспечения.
Кроме того, среди множества общих мероприятий, способствующих повышению доступности банковских кредитов для юридических лиц можно выделить следующие: ПАО «Сбербанк» целесообразно упростить процедуру приема кредитных заявок от клиентов и ускорить процесс их рассмотрения; пересмотреть перечень принимаемого в качестве залогового обеспечения движимого и недвижимого имущества в пользу первого; пересмотреть требования к потенциальным заемщикам в сторону их снижения. Очевидно, что подобные меры влекут за собой рост совокупных рисков, которые принимает на себя ПАО «Сбербанк». В таком случае ключевая задача ПАО «Сбербанк» — повышение доступности кредитования при одновременном повышении эффективности управления кредитными рисками и минимизации потерь от совокупных вложений.

Фрагмент текста работы:

Глава 1. Теоретические аспекты кредитования юридических лиц в коммерческом банке
1.1. Роль кредита в деятельности коммерческого банка

Рыночная экономика обуславливает объективную необходимость банковского кредита. Потребность в банковском кредите определяется влиянием экономических законов, существованием товарно-денежных отношений и политикой государства, которая направлена на стимулирование и поддержку разных областей экономики. В свою очередь, для коммерческого банка деньги являются товаром, а банковский кредит источником прибыли. Банк выступает в качестве контрагента на рынке банковских кредитов в отношении тех, кто использует такие кредиты. В этой связи представляется актуальным анализ сущности банковского кредита.
Для определения сущности банковского кредита, представляется целесообразным в первую очередь раскрывать сущность и содержание понятие «кредит» как фундаментальной и системообразующей категории. «Creditum», происходит от слова «credo», что означает «вера, доверие», а, соответственно, под кредитными отношениями и сделками следует понимать такие, которые основаны на доверии. Вместе с тем определение кредита как предоставление денег или товаров в долг, думается, более полно отражает смысл самой сделки (операции) .
Как отмечается в современной юридической литературе , значение понятие «кредит» обусловлено следующими факторами:
во-первых, кредит и кредитование имеют особое значение для нормального экономического развития государства как независимого (суверенного) субъекта международного права;
во-вторых, понятие «кредит» оказывает системообразующее влияние на банковское право, которое выражается в формировании на основе этой категории ряда других правовых понятий, широко используемых в нормативно-правовом регулировании в кредитно-банковском секторе;
в-третьих, определение термина «кредит» необходимо, поскольку оно присутствует как корень в других словах-концепциях и несет основную смысловую нагрузку, что позволяет определить отраслевую принадлежность данного понятия.