Содержание:

ВВЕДЕНИЕ. 3

1
Экономическое содержание и роль в финансовой системе страны персональных
финансов и теоретические аспекты их формирования. 5

1.1 Сущность
понятия «персональные финансы», экономическое содержание и роль в финансовой
системе страны.. 5

1.2
Особенности формирования персональных финансов в России. 9

2
Методические подходы к управлению персональными финансами. 19

2.1
Инструменты и методы управления персональными финансами. 19

2.2 Риски в
персональных финансах и способы их снижения. 39

3 Пути
усовершенствования управления персональными финансами. 47

3.1 Проблемы управления сбережениями в России. 47

3.2 Анализ управления личными сбережениями и направления
его совершенствования. 66

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 74

СПИСОК
ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.. 75

Введение:

В настоящее время в России
происходит завершение индустриальной эпохи и переход к информационному
обществу, сущность которого заключается во всестороннем эффективном
использовании информации в условиях глобализации всех экономических процессов.
Трансформационные преобразования рыночной экономики России происходят в эпоху
перехода к информационному обществу. В условиях информационного общества
усиливается роль научно-технического прогресса в изменении структуры
производства, и, как следствие, усиливается роль отдельного человека как носителя
интеллектуального, творческого труда. Следствием этого является постепенное
обретение нового качества одного из четырех основных производственных ресурсов
(земля, капитал, труд, предпринимательские способности) экономической системы —
предпринимательских способностей, сущность которых раскрывается через категорию
человеческого капитала, главными составляющими которого являются: совокупность
знаний, моральные ценности, культура труда и общий подход к своим обязанностям.

Возникновения
соответствующей потребности в применении творческих способностей человека, т.е.
активизации человеческого фактора, выдвигает новые требования к индивиду. При
этом сочетание знаний как одного из главных производственных ресурсов с умением
и навыками человека их эффективно использовать способствует становлению его в
роли свободного, равноправного, независимого субъекта финансовых отношений в
жизни общества, что с точки зрения финансовой теории можно определить через
новую финансовую категорию — личные финансы.

Теоретико-методические
вопросы формирования и управления личными финансами изучаются многими
отечественными и зарубежными учеными, в частности Бутаков В.К., Голуб В. М., Елканова
Я.Э., Ковалев В.В., Покудов А.В., Пастор М., Шевцова С.Г., Эрдман Г.В. и
другими.

Цель выпускной
квалификационной работы – формирование и использование персональных финансов в
России

Сообразно с
этим в курсовой работе поставлены и решены следующие задачи:

—     рассмотреть
сущность понятия «персональные финансы», экономическое содержание и роль в финансовой
системе страны;  

—     изучить
особенности формирования персональных финансов в России;

—     изучить
инструменты и методы управления персональными финансами;

—     выявить
риски в персональных финансах и способы их снижения;

—     выявить
проблемы управления сбережениями в России;

—     провести
анализ управления личными сбережениями и направления его совершенствования.   

Объектом
исследования является персональные финансы.

Предмет
исследования – управление персональными финансами.

Для написания выпускной квалификационной работы
была использована научно-практическая и специализированная литература,
освещающая данный вопрос, периодические издания и специализированные печатные
издания, монографии и материалы Интернета.

При комплексном подходе к
анализу обозначенных источников видится возможным полноценное рассмотрение
темы.

Заключение:

После
проведённого исследования по теме работы можно сказать, что её цель достигнута.
С данной работы сделаем следующие выводы.

Стоит сказать о том, что домохозяйство, лежит в основе
любой экономической системы.

Сущность домохозяйства складывалась с
древнейших времён, но стоит заметить, что отношение к домашнему хозяйству в те
или иные моменты исторического периода сильно варьировалось, однако, в целом,
понятие домашнего хозяйства у представителей разных школ оставалось
равнозначно. В настоящее время подход к изучению феномена домашнего хозяйства
задаётся комплексом таких наук, как: экономическая теория, макро- и
микроэкономика, социология, политология и другими смежными науками.

Домашнее хозяйство как первичная экономическая
единица в условиях демократических и рыночных трансформаций экономики России
играет активную роль во всех социально-экономических процессах, происходящих в
обществе, и эта роль в дальнейшем будет расти, ведь современное домохозяйство
является основой экономического благосостояния каждого государства.

Финансы
домохозяйств, отражая конечную цель распределительных и перераспределительных
отношений — формирование и использование фондов потребления и сбережения —
является показателем самостоятельной экономической деятельности каждого
домохозяйства. В ходе такой деятельности реализуется финансовый потенциал домохозяйства,
то есть способность его членов самостоятельно формировать свои доходы и в
полном объеме осуществлять необходимые расходы, а также формировать сбережения.

Фрагмент текста работы:

1 Экономическое
содержание и роль в финансовой системе страны персональных финансов и
теоретические аспекты их формирования

1.1 Сущность понятия «персональные финансы»,
экономическое содержание и роль в финансовой системе страны       

Категория личных финансов
фактически объединяет в себе материальную (производственно-финансовую) и
нематериальную (социально-культурную) составляющие. Производственно-финансовая
составляющая структурно представляет собой человеческий капитал, который можно
рассматривать в качестве материального носителя личных финансов.

 Социально-культурная составляющая представляет
собой человеческий потенциал, что отражает интеллектуальный капитал индивида,
раскрывает тот запас знаний, навыков, мотивации к высокопродуктивному труду,
которую накапливает человек в течение своей жизни. Относительно человеческого
потенциала, то его можно рассматривать как нематериальный носитель личных
финансов.

В последние годы в
экономической литературе существенно увеличилось количество научных публикаций,
посвященных изучению рационального поведения отдельного человека не только как
важного субъекта финансовых отношений, но и как субъекта принятия конкретных финансовых
решений, в зависимости от своих индивидуальных способностей и интересов,
которые обязательно согласуются с общественно-необходимыми потребностями. Это
фактически является подтверждением того факта, что в финансовой науке
выделяется новая парадигма — личные финансы[1].

Современные отечественные
и зарубежные теоретики финансов приводят различные толкования понятия личных
финансов. В узком смысле их толкуют как домашнюю бухгалтерию и определяют как
совокупность денежных потоков, которые формируют совокупный личный доход. В
широком смысле их отождествляют с финансами домашних хозяйств как совокупность
отношений по формированию и использованию денежных средств и финансовых
активов, которые необходимы для обеспечения жизнедеятельности членов
домохозяйства.

 Несмотря на это и не прибегая к широкой
научной полемики попробуем сформулировать собственное определение этой новой
парадигмы теории финансов.

 Личные финансы — это совокупность
экономических отношений, в которые вступает отдельный человек по поводу
распределения части национального дохода на микроуровне для формирования
личного располагаемого дохода с целью его перераспределения на мини-фонды для
достижения более высокого уровня жизни, повышения своего социального статуса и
решения основных заданий текущего и перспективных этапов жизненного цикла.

 В процессе реализации личных финансовых
отношений происходит перераспределение располагаемого дохода на налоговые
платежи, формирования мини фонда потребления и накопления (сбережения или
самострахования). При формировании мини-фондов источником финансовых ресурсов
могут выступать заработная плата, полученная в производственной и
непроизводственной сферах; доходы от подсобного хозяйства; доходы от
предоставления определенных услуг; дивиденды от владения ценными бумагами;
залога, дарения, получения наследства; доходы от сберегательных вкладов.

 В теории личных финансов можно четко выделить
как количественные показатели, определяющие уровень использования человеческого
капитала (уровень жизни), так и качественные показатели, отражающие уровень
использования человеческого потенциала (социальной инфраструктуры жизни).

 Уровень жизни (человеческий капитал) — это
объем финансового обеспечения физиологических и интеллектуальных потребностей
человека.

 Главная задача личных финансов заключается в
росте объема используемого дохода, направляемого на формирование личного мини
фонда индивидуума.

Уровень социальной
инфраструктуры жизни (человеческий потенциал) — это степень удовлетворения
потребностей человека в социальных и духовных благах, которые необходимы для
активной жизнедеятельности:

—         
качество питания;

—         
качество жилья;

—         
условия труда;

—         
уровень образования;

—         
уровень здравоохранения и отдыха;

—         
уровень физической и интеллектуальной
культуры[2].

 Темпы роста объема личного дохода в
определенной степени зависят от соотношения между составными частями
мини-фондов: потребление и накопления.

В динамике формирования
мини-фондов можно выделить условно несколько периодов, которые отражают
изменение уровня и качества жизни индивидуума на протяжении его жизненного
цикла.

 1-й период — потребление (детство), или период
первичного формирования мини-фондов. В этот период человек больше потребляет,
чем зарабатывает, то есть предельная склонность к потреблению колеблется в
пределах 0,8 — 0,95. Это означает, что к некоторому периоду Т1, человек больше
потребляет, чем зарабатывает, поэтому мини-фонд сбережений фактически не
формируется.

 2-й период — формирование (молодость), или
период бурного и динамического роста денежных потоков, направленных на
формирование мини фондов. В этот период человек постепенно увеличивает
мини-фонд накопления, поскольку потребляет меньше, чем зарабатывает.
Соответственно, предельная склонность к потреблению лежит в пределах 0,5 — 0,75.
Итак, в период от Т1 до Т2, судьба потребления человека в совокупном доходе
уменьшается, а объем сбережений растет.