Дипломная работа (бакалавр/специалист) на тему Экономическая оценка уровня экономической безопасности ПАО «Сбербанк» и перспектив его развития.

Содержание:

Оглавление
Введение 6
1 Теоретические аспекты экономической безопасности банковского сектора экономики 12
1.1. Сущность и понятие экономической безопасности 12
1.2. Основные факторы, влияющие на обеспечение экономической безопасности банковского сектора 21
1.3. Риск-менеджмент в обеспечении экономической безопасности банковского сектора 27
2 Анализ экономической безопасности ПАО «Сбербанк» 35
2.1. Характеристика банка и анализ результатов его деятельности 35
2.2. Анализ внешней и внутренней среды банка 38
2.3. Механизмы управления рисками как элемент экономической безопасности ПАО «Сбербанк» 52
2.4. Правовое обеспечение управления экономической безопасностью банка 61
2.5. Обеспечение информационной безопасности банка 63
3 Основные направления обеспечения безопасности банковского сектора 69
3.1. Совершенствование обеспечения экономической безопасности банковского сектора 69
3.2. Практические рекомендации по совершенствованию безопасности кредитных организаций 79
Заключение 88
Список литературы 92
Приложения 98

Введение:

Развитие экономики каждого государства в основном зависит от устойчивого функционирования финансовой системы в целом и национальной банковской системы в частности. В Российской Федерации банковская система является двухуровневой: на верхнем уровне – Центральный банк РФ (Банк России), на втором уровне – кредитные организации. Большую роль в развитии банковской системы государства оказывают кредитные организации.
Предмет управления экономической безопасностью кредитного учреждения становится важнейшим в исследованиях современных ученых и практиков. Безопасность банковской системы является ведущей задачей обеспечения устойчивого функционирования и развития экономической системы страны. Возросшая неопределённость окружающей среды, в которой функционируют банки, обусловлена ростом совокупности рисков и угроз, способных нарушить экономическую безопасность кредитного учреждения. Вопросы обеспечения устойчивости функционирования кредитно-банковской системы приобрели особую актуальность в период волны финансовых кризисов во всем мире, одной из главных причин которых послужили необъективная оценка рисков и недостаточный уровень банковского надзора и регулирования. Необходимы новые способы и методы регулирования системы экономической безопасности банков, а также разработка комплексных широкомасштабных антикризисных мер, которая становится основной задачей центральных банков, органов банковского надзора и государственных органов.
Целью исследования является разработка направлений по совершенствованию безопасности кредитных организаций и экономической безопасности банковского сектора РФ.
Задачи исследования:
• изучить сущность и понятие экономической безопасности;
• определить основные факторы, влияющие на обеспечение экономической безопасности банковского сектора;
• рассмотреть риск-менеджмент в обеспечении экономической безопасности банковского сектора;
• проанализировать экономическую безопасность ПАО «Сбербанк»;
• разработать направления по совершенствованию безопасности кредитных организаций и экономической безопасности банковского сектора РФ.
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк».
Предметом исследования является управление экономической безопасностью ПАО «Сбербанк».

Заключение:

На сегодняшний день в российской экономике банковский сектор занимает особое положение. В условиях финансовой нестабильности банковская деятельность играет чрезвычайно важную роль в движении капиталов и несет в себе опасность повышенного социально-экономического риска.
Экономическая безопасность как понятие отражает определенное состояние ее объекта. Как категория экономическая безопасность представляет собой систему экономических отношений между субъектами по поводу обеспечения условий функционирования и развития объектов экономической безопасности.
Анализ существующих взглядов позволил дать следующее определение понятию «экономическая безопасность банка» — это обеспечение такого развития коммерческих банков, при котором создавались бы необходимые условия и ресурсы для их социально-экономической стабильности и развития, сохранения целостности и единства банковской системы, успешного противостояния внутренним и внешним угрозам в целом и по конкретному банку в частности.
Основными целями обеспечения безопасности банка являются:
• обеспечение нормального функционирования, сохранения и воспроизводства имущества, других объектов гражданских прав и инфраструктуры банка, достижения банком уставных целей;
• обеспечение защиты экономических прав физических и юридических лиц в сфере банковской деятельности;
• укрепление банковской системы, финансовой, экономической и национальной безопасности России.
В структуре экономической безопасности влияние ее составляющих можно расположить в следующем порядке: финансовая, информационная, инвестиционная, инновационная, ценовая, валютная.
Деление банков по виду лицензии, подразумевает различные риски и, соответственно, дифференцированный подход в части обязательных для исполнения требований в целях управления рисками в банковской деятельности.
В целом же управление рисками является системой взаимосвязанных мер, направленная на выявление, оценку и минимизацию рисков, обеспечивающая оптимизацию доходности и риска для каждой отдельной кредитной организации и банковского сектора в целом. При этом важно отметить, тот факт, что взаимосвязанной указанная система является во многом благодаря правовому закреплению общих подходов в управлении банковскими рисками.
ПАО «Сбербанк» является крупнейшим банком Российской Федерации.
На конец 2017 года фактическая численность сотрудников Группы составила 310,3 тыс. человек.
Совокупный кредитный портфель Группы до вычета резервов
под обесценение вырос за год на 6,6% до 19,9 трлн руб.
В соответствии с «Положением о системе управления рисками в Банке Сбербанк (ПАО)», в Банке функционируют несколько структурных подразделений, осуществляющих на постоянной основе функции управления рисками и капиталом.
ПАО «Сбербанк» использует современные системы информационной безопасности для обеспечения безопасного и полнофункционального обслуживания клиентов. В 2017 году применение искусственного интеллекта и аналитических измерений для определения мошеннических операций, при которых клиент добровольно передает информацию мошенникам, позволило хеджировать около 97% такого риска со стороны клиента. За 2017 год было
пресечено более 300 тыс. попыток хищения средств физических и юридических лиц, предотвращен ущерб на сумму более 40 млрд руб.
Для обеспечения экономической безопасности банковского сектора РФ предлагается:
• Участники банковской системы обязаны соблюдать нормативно-правовую составляющую пруденциальной дисциплины, только при этом условии возможна действенность экономических показателей и нормативов;
• Учитывая происходящие по отношению к российской экономике и банковскому сектору (искусственные) внешние шоки, Банку России целесообразно разрабатывать меры пруденциального регулирования и надзора самостоятельно, меньше опираясь на Базельские подходы, которые не предусматривают такие шоки;
• Выполнение требований к достаточности капитала по Базель III в российской практике будет затруднено в связи с дефицитом долгосрочных ресурсов и нежелании учредителей (акционеров) инвестировать в высокорискованный банковский бизнес с низкой рентабельностью;
• Одновременное соблюдение российскими банками требований Базель I и Базель II окажет благоприятное влияние на устойчивость банковского сектора, так как возможность интенсивного роста кредитного портфеля, возникшая с внедрением Базель II, будет существенно сдерживаться;
• Внедрение дополнительного индикативного показателя Максимально допустимая сумма безнадежных к взысканию активов – TBA (Tolerable bad assets) поможет определить наиболее уязвимые банки, проводящие высокорискованную кредитную политику или инвестиционную деятельность;
• Выполнение российскими банками показателя ликвидности LCR (Базель III), напоминающий гибрид действующих в российской практике нормативов Н2 и Н3 маловероятно, в связи с возможностью российских вкладчиков изымать средства с депозитных счетов;
• Планируемое использование показателя NSFR (Базель III) фактически свидетельствует об ужесточении требований к нормативу Н4, в связи с чем возникает вопрос о необходимости его внедрения.
Эффективная защита от мошенничества, который позволит минимизировать связанные с ним риски возможен только на основе соблюдения ряда принципов организации системы фрод — мониторинга и применения комплекса мероприятий, основанных на инновационных методиках и решениях соблюдения безопасности банковских операций.
Предлагается модернизация скоринговой системы на основе методики варьирования процентных ставок. Предлагаемые рекомендации могут быть приемлемы в практике ипотечного кредитования, рационализации внутренних процедур оценки кредитоспособности заемщика. Непосредственно привлечение надежных заемщиков для банковского учреждения в краткосрочной перспективе поможет снизить уровень просроченных кредитов, а в долгосрочной увеличить доход банка и нарастить собственный капитал.

Фрагмент текста работы:

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА ЭКОНОМИКИ
1.1 СУЩНОСТЬ И ПОНЯТИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

В соответствии с федеральным законом «О банках и банковской деятельности» кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные данным Федеральным законом [2].
К кредитным организациям относят банки и небанковские кредитные организации. Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции:

Рисунок 1 – Банковские операции, осуществляемые кредитными организациями[2]

К небанковским кредитным организациям относят кредитные организации, которые:
• имеют право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними других банковских операций;
• имеют право осуществлять отдельные банковские операции;
• осуществляют клиринговую деятельность.
Одним из ключевых факторов, обеспечивающих стабильную деятельность банковского сектора и финансового рынка в условиях глобализации, является экономическая безопасность институциональной структуры финансового рынка и прежде всего банковской системы как одного из главных ее элементов. Дефиниция «экономическая безопасность» была исследована многими ученными различной отраслевой направленности.
Академик В.К. Сенчагов определяет ее как «…состояние экономики и институтов власти, при которых обеспечивается гарантированная защита национальных интересов, социальная направленность политики, достаточный оборонный потенциал даже при неблагоприятных условиях развития внутренних и внешних процессов» [31, с. 79].
С точки зрения банковской безопасности, то это обеспечение устойчивого развития банка и наиболее полное использование его экономического потенциала в агрессивных условиях окружающей среды. Экономическая безопасность банка также определяется как состояние, при котором обеспечивается наилучшее использование ресурсов банка, направленное на предотвращение внешних и внутренних угроз в целях обеспечения устойчивого развития финансово-кредитной учреждения и максимизации прибыли. Очевидно, что основным критериями оценки экономической безопасности выбраны доход и прибыль банка.
Чаплыгина А.В. определяет экономическую безопасность банковской работы как состояние банка, когда он при наилучшем применении корпоративных резервов достигает устранения, падения, либо зашиты от имеющихся опасностей и угроз, либо иных неожиданных факторов и гарантирует итог целей бизнеса при конкурентной борьбе и хозяйственном риске [33].