Дипломная работа (бакалавр/специалист) на тему Депозитные операции коммерческого банка на примере ПАО Сбербанк

Содержание:

Введение 3
1. Теоретические основы осуществления депозитных операций коммерческого банка 6
1.1 Понятия «Депозит» и «Депозитные операции». Их роль в деятельности коммерческого банка 6
1.2 Классификация депозитных операций коммерческого банка 11
1.3 Механизм осуществления депозитных операций коммерческого банка 17
2 Анализ депозитных операций ПАО «Сбербанк России» 20
2.1 Информационно-аналитическая характеристика банка ПАО «Сбербанк России» 20
2.2 Особенности формирования депозитной политики ПАО «Сбербанк России» 30
2.3 Депозитные программы ПАО «Сбербанк России» 32
2.4 Анализ депозитного портфеля ПАО «Сбербанк» 41
3 Направления совершенствования депозитных операций ПАО «Сбербанк России» 48
3.1 Предложения по совершенствованию депозитных операций ПАО «Сбербанк России» 48
3.2 Мероприятия по увеличению ресурсной базы банка 53
Заключение 62
Список использованных источников 67
Приложение. 72

Введение:

В современных экономических условиях проблема формирования ресурсов приобретает первостепенное значение. На сегодня, для успешного функционирования и расширения деятельности банковского учреждения недостаточно привлечь средства по более низкой цене, для размещения по более высокой необходимо создавать эффективную систему управления деятельностью. Львиную долю потребности в денежных ресурсах банки покрывают за счет привлеченных средств. Традиционно наибольшая доля в структуре привлеченных средств приходится на депозиты.
Исходя из того, что наибольшую часть в банковских обязательствах составляют депозитные средства, значительную актуальность приобретает вопрос формирования банками стабильной ресурсной базы путем эффективного привлечения временно свободных средств субъектов хозяйствования, физических лиц и других банков на банковские депозитные счета. Это обусловливает необходимость исследования процесса осуществления депозитных банковских операций, с целью выявления, характеристики, классификации и систематизации рисков депозитных операций банков и разработки механизма их регулирования, который обеспечит формирование стабильной ресурсной базы банка при обеспечении экономических интересов субъектов депозитных операций. Поэтому, именно депозитные вклады, играют важную роль в формировании ресурсной базы банка, и служат мерой доверия и признания деятельности банка вкладчиками.
Совершенствование депозитной деятельности банковских учреждений играет важную роль в системе общего банковского менеджмента, о чем свидетельствует постоянное внимание к изучению данного аспекта со стороны исследователей — ученых и практиков. В частности, этот вопрос изучали в своих трудах такие ученые, как М. Алексеенко, М. Волошин, А. Кравченко, А. Лаврушин, А. М. Мороз, С.М. Борисов, А.В. Калтырина и другие. Однако качество и ассортимент депозитных услуг необходимо совершенствовать в соответствии с появлением новых методов и технологий, которые значительно упрощают и сокращают процесс обслуживания клиентов, а широкий спектр депозитных продуктов дает возможность выбора именно тех позиций, которые максимально удовлетворяют потребности и желания вкладчиков.
Целью данного исследования является разработка направлений совершенствования депозитной деятельности ПАО «Сбербанк России».
Исходя из цели, определены следующие задачи исследования:
— рассмотреть понятия «Депозит» и «Депозитные операции» и их роль в деятельности коммерческого банка ;
— провести классификацию депозитных операций коммерческого банка;
— изучить механизм осуществления депозитных операций коммерческого банка;
— дать информационно-аналитическую характеристику деятельности банка ПАО «Сбербанк России»;
— проанализировать особенности формирования депозитной политики ПАО «Сбербанк России»;
— провести анализ депозитных программ ПАО «Сбербанк России»;
— провести анализ депозитного портфеля ПАО «Сбербанк России»;
— разработать предложения по совершенствованию депозитных операций ПАО «Сбербанк России» ;
— предложить мероприятия по увеличению ресурсной базы банка.
Объектом исследования являются депозиты ПАО «Сбербанк России».
Предметом исследования является разработка направлений совершенствования депозитных операций ПАО «Сбербанк».
Для решения поставленных задач в выпускной квалификационной работе использовались следующие методы исследования: изучение монографических публикаций и статей, аналитический, сравнительный, метод описания, метод классифицирования, метод обобщения, табличные и графические методы представления информации.
Информационной основой исследования являются показатели финансово­хозяйственной деятельности банка. Статистические данные взяты с официальных интернет-сайтов Центрального банка Российской Федерации, Агентства по страхованию вкладов, Ассоциации российских банков, а также рейтинговых агентств «Интерфакс-ЦЭА», «РБК.Рейтинг». В качестве источников нормативно­ правовой базы послужили программы «Гарант», «Консультант+», электронные библиотечные системы: Национальная электронная библиотека, Электронная библиотечная система «Университетская библиотека онлайн».
В соответствии с поставленными задачами определена структура выпускной квалификационной работы, состоящая из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников.

Заключение:

Известно, что именно депозиты играют важную роль в формировании ресурсной базы банка и служат мерой доверия и признания деятельности банка вкладчиками, поэтому является актуальным детальное их рассмотрение.
Депозитные вклады юридических и физических лиц делятся на: депозиты на требование (обязательства, не имеющие конкретного срока); срочные депозиты (клиент получает средства при наступлении заранее оговоренных условий). Депозиты по требованию выступают наиболее ликвидными, но есть несколько недостатков в их использовании:
1) для владельцев — низкая депозитная ставка;
2) для банков — необходимость создания большего оперативного резерва для поддержания ликвидности.
В настоящее время банковская практика характеризуется многими видами депозитов и депозитных счетов. Классификация депозитов происходит по таким признакам, как категория вкладчика и срок вклада. Подробнее рассмотрим каждый вид депозита. Депозит до востребования — это денежные средства, которые размещаются на текущем счете клиента в банке. Эти вклады характеризуются своей нестабильностью, а это в свою очередь ограничивает возможность использования данных депозитов для инвестиционных и заемных операций. Банки для поощрения клиентов и прироста средств на депозитных счетах пытаются повысить качество обслуживания и предоставить дополнительные услуги при отсутствии платы за данный вклад.
Срочные депозиты — это денежные средства, которые лежат на текущем счета в банке на определенный срок, а именно не менее чем на один месяц. Вклады на определенный срок являются источником прибыли для владельцев и для банков они являются лучшими, так как они стабильны и удобны в банковском планировании.
Средства на депозит привлекаются по процентной ставке, которая отмечается в депозитной сделке. Как правило, для расчета суммы начисленных процентов, коммерческие банки используют номинальную или фактическую процентную ставку.
При использовании номинальной процентной ставки сумма процентов по депозиту рассчитывается путем умножения номинала депозита на процентную ставку, указанную в депозитном договоре.
С помощью фактической процентной ставки сумма процентов определяется за определенный период с учетом ранее уплаченных процентов. Расчет выполняется с применением номинальной процентной ставки к номиналу депозита, увеличенного на сумму ранее уплаченных процентов. Независимо от метода накопления процентов, общая их начисленная сумма не меняется на дату окончания действия депозитного договора.В современных условиях все коммерческие банки должны соблюдать главные принципы осуществления депозитных операций:
— депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для ее получения в будущем
— депозитные операции должны быть разнообразны и осуществляться с различными субъектами;
— особое внимание в процессы организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам;
— должна соблюдаться взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитов;

— организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться минимизировать свои свободные ресурсы;
— банк должен развивать банковские услуги, способствующие увеличению депозитных ресурсов.
Широкий спектр депозитных банковских операций отражает глубокую интеграцию банков в жизнь общества, а поэтому стабильность банковской системы является одной из предпосылок стабильности экономики в целом. На современном этапе развития экономики нашей страны депозитные продукты банков по сравнению с другими формами инвестирования временно свободных финансовых ресурсов физических лиц и субъектов хозяйствования является наиболее простым вариантом размещения средств.
Итак, учитывая большое значение привлеченных средств в системе ресурсного обеспечения банковских учреждений в современных условиях растущей конкуренции, важным аспектом депозитной деятельности банков является расширение ассортимента депозитных продуктов и совершенствование качества депозитных услуг. В частности, речь идет о введении депозитных счетов со смешанным режимом функционирования, применения современных технологий и достижений, которые значительно упрощают процесс осуществления депозитных операций и сокращают расходы банка, использование различных инструментов коммуникационной политики с целью активного продвижения депозитных продуктов на рынке и привлечения более широкого круга клиентов. Данные методы помогут банку завоевать положительную репутацию среди клиентов и конкурентов, а также «идти в ногу со временем», то есть применять новейшие методы и подходы по привлечению депозитов, обеспечит формирование необходимого объема депозитов для дальнейшего их размещения и получения прибыли.
Совершенствование депозитной политики – сложная задача, в основу решения которой лежит согласование интересов экономики страны в целом, коммерческого банка, клиентов и персонала банка. Привлекая денежные средства во вклады коммерческие банки не только укрепляют собственную ресурсную базу, но и поддерживают баланс развития экономики в целом.
Сегодня большинство коммерческих банков предлагает стандартный набор вкладов, условия которых отличаются процентной ставкой и величиной первоначального взноса. Заинтересовать потребителя в таком случае возможно только двумя способами: путем повышения процентной ставки, либо предоставления депозитного продукта с абсолютно новыми условиями хранения денежных средств. Условия размещения денежных средств должны быть максимально привлекательны для клиента и, в то же время выгодны для банка.
По проведённому анализу динамики, структуры депозитных операций «Сбербанка России» можно сделать следующие выводы. «Сбербанк России» является самым крупным банком по совершению депозитных операций уже на протяжении многих лет. Данный банк пользуется спросом у населения и корпоративных клиентов, так как данный банк является финансово устойчивым и стабильным банком, так как «Сбербанк России» может гарантировать вкладчикам возврат денежных средств и их приумножение, а для вкладчиков это самое главное.
За анализируемый период 2017-2019 года количество депозитных операций, проводимых «Сбербанком России», увеличилось почти на 16%.
В «Сбербанке России» обслуживается огромное количество организаций со всех отраслей экономики, ведь данный банк ведёт активное сотрудничество со многими организациями, это выражается в открытии новых расчётных счетов на выгодных условиях и в предложении вложения своих свободных денежных средств во вклады на условиях, которые наиболее приемлемы для данной организации.
На вклады физических лиц приходится 65,53 % от общего числа привлечённых средств населения и организаций. Объём привлечённых денежных средств от физических лиц увеличился на 9,63 %, на это в большей степени повлияло увеличение открытия текущих счетов населения.
По вкладам для населения % по вкладам составляет в среднем 3 процента. Основная масса вкладов и имеет варьирующий срок действия, от 30 дней и 3 лёт или от 91 дня до 3 лет. Но также есть вклады, которые имеют фиксированный срок и клиент не может выбрать срок в зависимости от своих потребностей.
Доходность по депозитам для корпоративных клиентов может достигать почти 7 %. Максимальная сумма может достигать 100 млн рублей.
Срок привлечения денежных средств может быть от 7 дней до 3 лет или же от месяца до года. Если вклады открываются онлайн, то доходность увеличивается в 1, 07 раз. Несмотря на то, что у «Сбербанка России» самая большая ресурсная база от привлечения денежных средств от клиентов, другие банки имеют конкурентные преимущества в проведении депозитных операций. Главным конкурентным преимуществом других крупных банков перед «Сбербанком России» является процентная ставка по вкладам, процентная ставка в среднем выше на 2%, поэтому часть клиентов предпочитают другие крупные надёжные банки, а ведь потерянные клиенты это потенциальные ресурсы для банка.
Также у «Сбербанка России» максимальная процентная ставка устанавливается при больших суммах вклада и при длительном сроке действия договора.
В результате был предложен новый вид вклада для физических лиц «Супер доходный» со следующими условиями: Максимальная процентная ставка 6,5 %, сроком от 6 месяцев до 3 лет, суммой от 100 тыс. рублей.
Введение вклада «Супер доходный» повлечет за собой расширение клиентской базы ПАО «Сбербанк России», и, соответственно, увеличит объемы привлеченных денежных средств. Благодаря расширению линейки вкладов ПАО «Сбербанк России» укрепит свое присутствие на банковском рынке и депозитных услуг, а также увеличит ресурсную базу для активных операций.

Фрагмент текста работы:

1. Теоретические основы осуществления депозитных операций коммерческого банка

1.1 Понятия «Депозит» и «Депозитные операции». Их роль в деятельности коммерческого банка

Коммерческий банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Поэтому важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы банка, которая исторически играла первичную и определяющую роль по отношению к активным операциям [1, с. 34].
Основная часть банковских ресурсов образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит эффективность функционирования любого банка. В связи с этим развитие коммерческого банка невозможно обеспечить без детально проработанной и экономически обоснованной депозитной политики, которая должна учитывать особенности деятельности самой кредитной организации, ее клиентов, выбранные приоритеты будущего роста и улучшения показателей деятельности банка, социально-экономические условия рынка.
Коммерческие банки для обеспечения своей деятельности должны располагать определенными ресурсами. Ресурсы коммерческого банка – это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности могут использоваться им для осуществления активных операций. Значение собственных ресурсов банка состоит, прежде всего, в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою деятельность, также за счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы. Несмотря на значение собственных средств в общей структуре ресурсов банка, преобладающую часть все же составляют привлеченные средства, которые покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных [11, с. 88].
Заемные ресурсы банка в основном состоят из депозитов вкладчиков. Привлеченные ресурсы являются основным источником денежных средств для активных операций банка. В России в среднем до 70-80% депозитной базы формируется за счет клиентов и депозитных счетов в банке, поэтому для депозитной политики важнейшим объектом считаются юридические и физические лица.