Дипломная работа (бакалавр/специалист) на тему Анализ угроз экономической безопасности коммерческого банка
-
Оформление работы
-
Список литературы по ГОСТу
-
Соответствие методическим рекомендациям
-
И еще 16 требований ГОСТа,которые мы проверили
Введи почту и скачай архив со всеми файлами
Ссылку для скачивания пришлем
на указанный адрес электронной почты
Содержание:
1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ
ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1Экономическая безопасность банка:
понятие, сущность, принципы
1.2Угрозы экономической безопасности
коммерческого банка
1.3Пути обеспечения экономической
безопасности банка на основе
предупреждения и регулирования угроз
2 АНАЛИЗ И ОЦЕНКА УРОВНЯ
ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
2.1Организационная характеристика АО
«Тинькофф Банк»
2.3 Возможные (потенциальные) риски и
угрозы экономической безопасности АО «Тинькофф Банк»
3 НАПРАВЛЕНИЯ УКРЕПЛЕНИЯ
ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНО-
СТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ АО «ТИНЬКОФФ
БАНК»
3.1Механизм нейтрализации угроз
экономической безопасности
3.2Разработка мероприятий по
устранению угроз экономической безопасности АО «Тинькофф Банк»
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Введение:
В последние годы экономическая безопасность компаний
привлекает все большее внимание.
Государственные органы заинтересованы в обеспечении экономической
безопасности государства, финансовой системы, органов управления компаний и
организаций, которые заинтересованы в обеспечении экономической безопасности с
разных точек зрения: финансы, человеческие ресурсы, окружающая среда, охрана
труда.
Особое внимание уделяется формированию системы
экономической безопасности с целью выявления внешних и внутренних вызовов и
угроз и разработки механизма борьбы с ними.
Поэтому становится все более важным анализировать проблемы и угрозы и
разрабатывать меры управления, которые определяют актуальность темы выпускной
квалификационной работы.
Экономическая
безопасность кредитной организации — это банк как средство защиты от
недобросовестной конкуренции, негативных последствий внешних и внутренних
вызовов и угроз, дестабилизирующих факторов, обеспечивающих стабильное
функционирование и развитие организации, реализацию основных целей и задач
деятельности в связи с предоставлением банковских услуг для корпоративных и
частных клиентов.
Экономическая безопасность кредитных организаций
зависит, прежде всего, от способности формировать конкурентные преимущества,
которые являются основой стабильной прибыльной деятельности кредитной
организации [4]. Оценка системы
экономической безопасности Банка основана на финансовом анализе, выявлении
угроз экономической безопасности Банка, разработке способов управления этими
угрозами, способствующих минимизации, нейтрализации угроз.
Объектом исследования
в данной работе является АО «Тинькофф Банк».
Предметом исследования
служит экономическая безопасность коммерческого банка.
Цель работы
заключается в анализе угроз экономической безопасности коммерческого банка.
Для выполнения
поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Рассмотреть
теоретические аспекты экономической безопасности коммерческого банка;
2. провести анализ и
оценку уровня экономической безопасности АО «Тинькофф Банк»;
3. рассмотреть
направления укрепления экономической безопасности функционирования
рассматриваемого банка.
Теоретической и
методологической основой работы являются положения архивной теории, научные
труды ученых, законодательные и нормативные акты РФ.
В рамках написания
работы использованы методы: диалектический и наблюдений, анализа и синтеза,
сравнительный анализ, системного подхода.
Данная работа содержит
введение, три главы, заключение.
В ведении обоснована
актуальность выбранной темы, определенны цели и задачи, а также объект
исследования. В первой главе рассмотрены теоретические основы поставленных
вопросов и задач. Во второй главе проведен анализ и оценка уровня экономической
безопасности АО «Тинькофф Банк».
В третей главе даны
рекомендации по совершенствованию направления укрепления экономической
безопасности функционирования рассматриваемого банка. В заключении обобщены
выводы, сделанные в ходе написания данной работы в рамках проведенного
исследования.
Заключение:
В целом, оценивая
сложившуюся текущую экономическую ситуацию в России можно сделать вывод, что
кредитные организации наращивают взаимодействие с населением и разрабатывают
новые условия кредитования.
При этом важно оценивать
влияние внешних и внутренних дестабилизирующих факторов, способных оказать
влияние на экономическую безопасность банка.
Экономическая
безопасность кредитной организации – это состояние защищенности банка от
недобросовестной конкуренции, негативного влияния внешних и внутренних вызовов и
угроз, дестабилизирующих факторов, при котором обеспечивается устойчивая
стабильность функционирования и развития организации, реализации основных целей
и задач деятельности, связанных с оказанием банковских корпоративным и частным
клиентам.
Вопросы обеспечения
экономической безопасности предпочтительно рассматриваются в рамках концепции
риск-менеджмента, направленного на идентификацию, измерение и уменьшение
потенциальных потерь в деятельности коммерческого банка.
В данном контексте все факторы риска для банка
могут быть сгруппированы по различным признакам. При этом наибольшее
распространение получила идентификация опасностей в зависимости от сферы их
возникновения, соответственно, на внутренние и внешние.
Изучение
организационно-экономических аспектов деятельности АО «Тинькофф Банк» показало
следующее.
В целом за анализируемый
период 2017-2019 гг. произошел рост стоимости имущества АО «Тинькофф Банк» при
росте источников его финансирования. Банком выполняются все обязательные
нормативы.
Но в части качества
финансовых результатов было отмечено ухудшение деятельности в 2018 году, что
связано с ростом просрочки задолженности заемщиков по кредитным договорам,
снижением процентных доходов банка в этот период, что негативно отразилось на
эффективности проводимых кредитных операций. Именно качество финансовых
результатов, включая финансовые результаты по кредитным операциям АО «Тинькофф
Банк» провоцируют дестабилизацию экономической безопасности банка.
В связи с этим по
результатам выявленных угроз экономической безопасности АО «Тинькофф Банк» был
разработан механизм управления экономической безопасностью банка:
1)
Совершенствование модели оценки для оценки кредитоспособности заемщиков —
физических лиц;
2)
Совершенствовать методологию Банка для анализа достаточных средств для
проведения активных кредитных операций;
3) Улучшена
концепция управления процентным риском, связанным с кредитным риском в
отношении кредитования физических лиц (и юридических лиц).
Фрагмент текста работы:
1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1Экономическая безопасность банка: понятие, сущность,
принципы
1.1Экономическая безопасность банка: понятие, сущность,
принципы
Важным условием стабильной экономики является наличие
постоянно растущего бизнеса.
Экономическая безопасность — понятие относительно новое, но быстро
изучается в России около двух десятилетий.
Проблема экономической безопасности была признана на государственном
уровне Федеральным законом «О безопасности» от 28.12.2010 №390 – ФЗ, но на рану
был нанесен закон Российской Федерации от 05.03.1992 № 2446-1 «О безопасность»,
которая больше не действительна [7].
Впервые были определены понятие, объекты и субъекты
безопасности, принципы ее обеспечения. В
связи с этим в экономической литературе до сегодняшнего дня ведутся дискуссии о
сущности и содержании экономической безопасности. Исследователи не пришли к общему мнению о
том, что такое экономическая безопасность, какие принципы определяют ее
содержание, какие являются существенными факторами и критериями угроз
безопасности, выполнения конкретных функций или обоснования экономической
безопасности как состояния системы.
Экономическая
безопасность [6] — это государство, а не только процесс защиты коммерческой
тайны. Эта точка зрения отражена в
работах В. Забродской, В. Шлыковой, В. Тамбовцева. В. Тамбовцев, рассматриваемый как категория
экономической безопасности в контексте государства, использовал понятие
вероятности в определении экономической безопасности, связывая вероятность
изменения внутренних факторов предприятия с изменениями внешней среды.
Особое внимание
уделено определению экономической безопасности ресурсно-функционального подхода
ученого Е. Олейникова, использующего временные рамки работы предприятия, и
учитывающего состояние его ресурсной базы.
Такой подход считается наиболее комплексным, но в то же время его
возможности также являются недостатком, поскольку он позволяет идентифицировать
процесс обеспечения экономической безопасности предприятия при функционировании
предприятия.
В современной
экономической литературе экономическая безопасность рассматривается как
условие, которое позволяет компании противодействовать негативному влиянию
внешней среды как возможности для обеспечения ее стабильности и независимости,
независимо от внутренней трансформации, а также независимо от характера влияние
внешней среды. В этом случае
экономическая безопасность предприятия определяется как защита деятельности
предприятия от негативных воздействий внешней среды, а также способность
немедленно устранять угрозы другого характера или адаптироваться к существующим
обстоятельствам.
Под экономической безопасностью кредитной организации
понимается экономическая безопасность банка, его акционеров, клиентов и
персонала от внешних и внутренних угроз, воздействие разрушительных факторов,
что позволяет банку сохранить и эффективно использовать весь потенциал [9]. Кроме того, это способность эффективно
достигать своей основной цели получения прибыли за счет максимально
эффективного выполнения функций в условиях влияния внешних и внутренних угроз.
Экономическая безопасность кредитных организаций
зависит, прежде всего, от способности достигать конкурентных преимуществ,
которые формируют основу для стабильной прибыльной деятельности кредитной
организации. Поэтому экономическая
безопасность напрямую связана с прибыльностью кредитных организаций.
С другой
стороны, экономическая безопасность включает в себя поддержание финансовой
стабильности, платежеспособности, планирование будущих денежных потоков и
обеспечение занятости. По этой причине
при определении оптимального уровня безопасности кредитной организации часто
важно рассчитывать различные финансовые показатели — введение обязательных
банковских стандартов, определение достаточности капитала для банковской
деятельности и т. Д. При рассмотрении экономической безопасности банка. В кредитной организации акцент традиционно
смещается на предоставление условий, позволяющих ей достичь максимальных
финансовых результатов.
В этом
контексте безопасность является объектом криминальных атак и включает защиту
банка от внутренних и внешних угроз и влияния дестабилизирующих факторов. Это позволяет банку сохранить свой потенциал
и эффективно использовать его.
Основными видами угроз безопасности деятельности
кредитных организация становятся в современных условиях следующие угрозы [16]:
1)
угроза операционной деятельности;
2)
угроза потери имущества;
3)
угроза порядку функционирования.
Соответственно, управление экономической безопасностью
коммерческого банка включает в себя совокупность методов и приемов, с помощью
которых обеспечивается его способность избегать угроз экономического характера,
поддерживать суверенность национальной экономики, ее стабильность.
Современные
экономические условия требуют от коммерческих банков поиска средств устойчивого
развития и гибкого реагирования на внешние воздействия, которые препятствуют
достижению целей развития [12]. В этих
условиях важным фактором является формирование системы управления экономической
безопасностью банков. Многие из них в
настоящее время разрабатывают и осуществляют различные программы экономической
безопасности, но они используются для внутреннего потребления и могут не носить
общего характера.
Однако необходимость разработки эффективной
системы управления экономической безопасностью банков подчеркивается тем
фактом, что в настоящее время проводится ряд проверок банковских лицензий, что
свидетельствует об актуальности разработки принципов управления экономической
безопасностью.
Следует согласовать с учеными, которые
считают, что экономическая безопасность банковского дела должна включать
основные цели, задачи, принципы, направления и уровни реализации мер по
обеспечению банковской безопасности.
Он должен отражать объекты защиты, потенциальные
угрозы безопасности банковской деятельности, банковские риски, приоритет для
обеспечения безопасности банковской деятельности.
Среди общих проблем, связанных с данной темой,
есть проблема формирования принципов, на основе которых будет создан департамент
экономической безопасности. «Принципы
экономической безопасности обусловлены политическими, экономическими,
моральными и другими факторами основных идей, руководящих принципов, которые
отражают характер, особенности и цели деятельности специально уполномоченных
органов и должностных лиц для достижения экономической безопасности».
Это значит, что
управление экономической безопасностью банка должно выстраиваться по
определенным принципам, среди которых [9]:
1)
принцип законности и
нормативно-правого обеспечения экономической безопасности банков;
2)
принцип системной защищенности
банка от рисков и угроз;
3)
принцип сбалансированных
интересов персонала, руководства и собственников коммерческого банка;
4)
принцип раннего предупреждения и
реагирования на риски и угрозы;
5)
принцип согласованности общих
планов (прогнозов) развития банка с задачами обеспечения экономической
безопасности банков;
6)
принцип превентивности мер
предупреждения рисков и угроз экономической безопасности банков.
Охарактеризуем
каждый из принципов.
Принцип законности и нормативно-правого обеспечения
экономической безопасности банка характеризует, что финансовая деятельность
банка должна носить законный характер, иначе система обеспечения экономической
безопасности не сможет выполнить своих задач. Неуклонное исполнение принципа
законности является основой для выполнения других принципов экономической
безопасности банка.
Законодательство
РФ, регулирующее обеспечение экономических интересов, можно разделить на три
группы [10]:
1)
федеральное;
2)
региональное (законодательство
субъектов РФ);
3)
нормативные правовые акты органов
местного самоуправления, принятые в пределах их полномочий.
В
законодательстве РФ можно выделить следующие подгруппы [12]:
1.
Конституция РФ;
2.
законы РФ;
3.
подзаконные нормативные правовые
акты РФ.
Принцип системной защиты коммерческого банка от рисков
и угроз необходим в условиях, когда экономическая безопасность органически
связана с защитой жизненно важных интересов банка и его структурных
подразделений.
Поскольку интересы банка различны и
взаимосвязаны, необходимо применять системный подход к выражению
безопасности.