Дипломная работа (бакалавр/специалист) на тему Анализ кредитной деятельности банка (на примере сбербанка) по г. Мурманску

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 3
1. КРЕДИТНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КАК ОСНОВНОЙ ИНСТРУМЕНТ ДОСТИЖЕНИЯ СТРАТЕГИЧЕСКИХ ЦЕЛЕЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 6
1.1. Сущность кредитной деятельности коммерческого банка, ее роль и значение 6
1.2. Виды кредитных операций коммерческих банков 12
1.3. Особенности кредитной политики коммерческих банков на современном этапе 24
2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК» (Мурманское ОСБ N 8627, г. Мурманск) 30
2.1. Организационно – экономическая характеристика Мурманского ОСБ N 8627 30
2.2.Анализ кредитной политики банка 38
2.3. Анализ состава и структуры кредитного портфеля банка 49
3. РАЗРАБОТКА ПРЕДЛОЖЕНИЙ ПО УЛУЧШЕНИЮ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК» (МУРМАНСКОЕ ОСБ N 8627) 58
3.1 Мероприятия по совершенствованию системы управления кредитным портфелем банка 58
3.2 Оценка эффективности предложенных мероприятий 62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 68
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 72
ПРИЛОЖЕНИЯ 76

Введение:

Основным этапом реализации кредитной политики банка является формирование кредитного портфеля. Формирование кредитного портфеля происходит тогда, когда сформулирована главная цель кредитной деятельности банка, разработана стратегия кредитной политики, определены приоритетные цели формирования кредитного портфеля в пределах данной стратегии с учетом условий, сложившихся во внешней среде и индивидуальных возможностей банка.
Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему денежно-кредитных мероприятий, с помощью которых планируется достичь определенных финансовых результатов и является одним из элементов банковской политики.
В последнее время выросла актуальность вопроса: изучение процесса кредитного портфеля современного коммерческого банка. После перехода экономики к рыночной, явную значимость и актуальность приобрела проблема развития и совершенствования управленческого механизма кредитным портфелем в целях максимизации прибыли и минимизации рисков деятельности коммерческих банков.
Предоставление ссуды представляет собой очень рентабельную банковскую услугу. Это порождает и высокие риски в её предоставлении. Банковским учреждениям приходится применять высокий уровень креативности в области создания новых методик предоставления ссуды, увеличения количества заемщиков. Поэтому банкам необходима эффективная кредитная политика, в рамках которой очень важным является вопрос просроченной задолженности. Это связано с тем, что на состояние совокупности ссудных инструментов оказывают влияние два фактора: количество выданных кредитов и динамика просроченной задолженности.
Важность исследования вопросов кредитной политики банка связана с серьёзным её влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности финансово-кредитного учреждения. Эффективная программа действий по предоставлению кредитов ведет к росту качества активов, их прибыльности и обеспечению положительного финансового результата.
Актуальность выбранной темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что кредитование является одним из главных направлений размещения банковских ресурсов, содействующее развитию экономики. Тем самым грамотно и эффективно разработанная кредитная политика играет немаловажную роль, которая способствует улучшению финансово-экономического положения банка и минимизации рисков просроченной задолженности.
Целью выпускной квалификационной работы является разработка направлений совершенствования кредитной деятельности ПАО «Сбербанк» (Мурманское ОСБ N 8627, г. Мурманск).
Достижение цели выпускной квалификационной работы осуществляется посредством выполнения следующих задач:
— раскрыть сущность кредитной деятельности коммерческого банка, ее роль и значение;
— рассмотреть виды кредитных операций коммерческих банков;
— изучить особенности кредитной политики коммерческих банков на современном этапе;
— дать организационно – экономическую характеристику Мурманского ОСБ N 8627;
— провести анализ кредитной политики банка;
— провести анализ состава и структуры кредитного портфеля банка;
— разработать мероприятия по совершенствованию системы управления кредитным портфелем банка;
— провести оценку эффективности предложенных мероприятий.
Объектом исследования настоящей квалификационной работы является ПАО «Сбербанк» (Мурманское ОСБ N 8627, г. Мурманск).
Информационной основой для написания дипломной работы послужили Федеральные законы РФ и Постановления Правительства РФ, инструкции, положения и указания Центрального банка РФ.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав и заключения.
В первой главе рассмотрены теоретические основы кредитной деятельности коммерческого банка, раскрыта сущность кредитной деятельности коммерческого банка, ее роль и значение; рассмотрены виды кредитных операций коммерческих банков, изучены особенности кредитной политики коммерческих банков на современном этапе.
Во второй главе представлена организационно-экономическая характеристика Мурманского ОСБ N 8627, дается характеристика и оценка кредитной политики ПАО «Сбербанк» (Мурманское ОСБ N 8627, г. Мурманск).
В третьей главе разработаны предложения по улучшению кредитной деятельности ПАО «Сбербанк» (Мурманское ОСБ N 8627), разработаны мероприятия по совершенствованию системы управления кредитным портфелем банка и проведена оценка эффективности предложенных мероприятий.

Текст работы:

По итогам проведенного исследования можно сделать следующие выводы.
Кредит — это самый распространенный и самый простой способ получения денежных средств для краткосрочных проектов или для пополнения оборотных средств. При получении кредитов все затраты организации сводятся только к выплате процентов по займу. Процентная ставка по кредитам варьируется от 10% до 25% годовых в зависимости от надежности заемщика и сроков кредитования.
Вопросы совершенствования деятельности банков второго уровня и определение приоритетных направлений развития кредитных услуг являются основной проблемой в экономической, политической и социальной жизни РК. Актуальность изучения вопросов кредитного портфеля и совершенствования кредитных услуг обусловлена тем, что кредитные операций являются традиционным и до хо дообразующим видом банковского бизнеса. Следует отметить, что финансовая нестабильность и задачи, связанные с минимизацией кредитных рисков повышает значимость проблем модернизации и улучшения системы управления кредитным портфелем.
Во второй главе был проведен финансово-экономический анализ ПАО «Сбербанк России» и анализ кредитной политики банка.
В ходе исследования в главе 2 данной работы мы выявили ряд проблем в сфере организации потребительского кредитования в исследуемом банке.
Ниже представлен перечень проблем и пути их решения. Проблема первая: недостаточно широкий ассортимент предлагаемых кредитных продуктов в секторе потребительского кредитования. Решение проблемы – разработать новые кредитные продукты в сфере потребительского кредитования. При этом надо учесть, что для клиентов, которые лояльны банку, выплачивают предыдущие кредиты срок, надо предусмотреть льготные условия про потребительским кредитам.
Проблема вторая. Не предоставляются экспресс – кредиты. Не используется скоринг. Инструмент решения – открыть 15 точек экспресс– кредитования в магазинах, которые торгуют бытовой техникой.
В работе предложены меры по улучшению программ потребительского кредитования, одной из них является усиление механизма снижения кредитных рисков. Основой для этого является улучшение методики оценки кредитоспособности заемщика, и ее автоматизация.
Для автоматизации предлагается использовать скоринговую систему, которая уже опробована на экспресс-кредитах, по которым очень низкий процент не возврата, теперь данную систему необходимо дублировать на оставшиеся кредитные продукты банка.
Скоринг это математическая или статистическая модель, помещенная в программный продукт, благодаря которому происходит оценка текущего потенциального клиента, на опыте работы с аналогичными по параметрам заемщиками в прошлом. При помощи статистической модели определяется вероятность возврата запрашиваемого кредита, и определяется вероятность обратного исхода. Если упростить определения, программа быстро находит текущего клиента с похожими характеристиками и выдает результат работы с ним, с экстраполяцией на потенциального заемщика и его кредитную историю.
Итогом работы программы является интегральный показатель (SCORE), чем выше его значение, тем выше надежность клиента, и банк может присвоить ему категорию надежности и принять решение о выдаче средств. Кроме данной модели анализа потенциальных заемщиков предлагается также внедрить технологию POS-кредитования, по факту это технология оформления без бумажных носителей, данные по клиенту запрашиваются на прямую у баз данных налоговой, базы приставов, судебной базы, открытой базы «неблагонадежных» заемщиков. При этом клиент подписывает разрешение позволяющее банку запросить данные у государственных структур, первой эту технологию опробовали негосударственные пенсионный фонды, исключив из цепочки оформления счета поход клиентом в пенсионный фонд России для написания заявления о переводе накопительной части пенсии, что увеличило привлекательность программы для клиентов.
Ожидаемый результат от этих нововведений заключается в следующем:
— сокращение сроков одобрения кредита. Увеличение числа и скорости обработки заявок за счет сведения бумажного документооборота к нулю;
— повышение эффективности оценки и усиление контроля за рисками конкретного заемщика;
— исключение субъективных факторов при принятии решения о кредитовании, полная объективность при оценке заемщика; оценка и управления риском кредитного портфеля по банку в целом;
— диверсифицированный подход в оценке заемщика для различных кредитных программ банка;
— кастомизация кредитного продукта под возможности конкретного заемщика;
— рост клиентской базы за счет персонализированной линейки кредитных продуктов;
— уменьшение численности кадрового состава банка, за счет этого экономия средств заработной платы;
— тотальный контроль всего процесса рассмотрения кредитного процесса;
— возможность единовременного централизованного внедрения новшеств в методологию оценка кредитоспособности заемщиков, для всей филиальной сети банка.
Таким образом, был предложен новый вид кредита «Ювелирный». Этим видом кредита можно воспользоваться в ювелирных магазинах, которые сотрудничают с ПАО «Сбербанк России». Новая форма кредитования позволит увеличить объемы проводимых операций за счет

Заключение:

Основным этапом реализации кредитной политики банка является формирование кредитного портфеля. Формирование кредитного портфеля происходит тогда, когда сформулирована главная цель кредитной деятельности банка, разработана стратегия кредитной политики, определены приоритетные цели формирования кредитного портфеля в пределах данной стратегии с учетом условий, сложившихся во внешней среде и индивидуальных возможностей банка.
Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему денежно-кредитных мероприятий, с помощью которых планируется достичь определенных финансовых результатов и является одним из элементов банковской политики.
В последнее время выросла актуальность вопроса: изучение процесса кредитного портфеля современного коммерческого банка. После перехода экономики к рыночной, явную значимость и актуальность приобрела проблема развития и совершенствования управленческого механизма кредитным портфелем в целях максимизации прибыли и минимизации рисков деятельности коммерческих банков.
Предоставление ссуды представляет собой очень рентабельную банковскую услугу. Это порождает и высокие риски в её предоставлении. Банковским учреждениям приходится применять высокий уровень креативности в области создания новых методик предоставления ссуды, увеличения количества заемщиков. Поэтому банкам необходима эффективная кредитная политика, в рамках которой очень важным является вопрос просроченной задолженности. Это связано с тем, что на состояние совокупности ссудных инструментов оказывают влияние два фактора: количество выданных кредитов и динамика просроченной задолженности.
Важность исследования вопросов кредитной политики банка связана с серьёзным её влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности финансово-кредитного учреждения. Эффективная программа действий по предоставлению кредитов ведет к росту качества активов, их прибыльности и обеспечению положительного финансового результата.
Актуальность выбранной темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что кредитование является одним из главных направлений размещения банковских ресурсов, содействующее развитию экономики. Тем самым грамотно и эффективно разработанная кредитная политика играет немаловажную роль, которая способствует улучшению финансово-экономического положения банка и минимизации рисков просроченной задолженности.
Целью выпускной квалификационной работы является разработка направлений совершенствования кредитной деятельности ПАО «Сбербанк» (Мурманское ОСБ N 8627, г. Мурманск).
Достижение цели выпускной квалификационной работы осуществляется посредством выполнения следующих задач:
— раскрыть сущность кредитной деятельности коммерческого банка, ее роль и значение;
— рассмотреть виды кредитных операций коммерческих банков;
— изучить особенности кредитной политики коммерческих банков на современном этапе;
— дать организационно – экономическую характеристику Мурманского ОСБ N 8627;
— провести анализ кредитной политики банка;
— провести анализ состава и структуры кредитного портфеля банка;
— разработать мероприятия по совершенствованию системы управления кредитным портфелем банка;
— провести оценку эффективности предложенных мероприятий.
Объектом исследования настоящей квалификационной работы является ПАО «Сбербанк» (Мурманское ОСБ N 8627, г. Мурманск).
Информационной основой для написания дипломной работы послужили Федеральные законы РФ и Постановления Правительства РФ, инструкции, положения и указания Центрального банка РФ.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав и заключения.
В первой главе рассмотрены теоретические основы кредитной деятельности коммерческого банка, раскрыта сущность кредитной деятельности коммерческого банка, ее роль и значение; рассмотрены виды кредитных операций коммерческих банков, изучены особенности кредитной политики коммерческих банков на современном этапе.
Во второй главе представлена организационно-экономическая характеристика Мурманского ОСБ N 8627, дается характеристика и оценка кредитной политики ПАО «Сбербанк» (Мурманское ОСБ N 8627, г. Мурманск).
В третьей главе разработаны предложения по улучшению кредитной деятельности ПАО «Сбербанк» (Мурманское ОСБ N 8627), разработаны мероприятия по совершенствованию системы управления кредитным портфелем банка и проведена оценка эффективности предложенных мероприятий.

Список литературы:

1. КРЕДИТНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КАК ОСНОВНОЙ ИНСТРУМЕНТ ДОСТИЖЕНИЯ СТРАТЕГИЧЕСКИХ ЦЕЛЕЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Сущность кредитной деятельности коммерческого банка, ее роль и значение
Кредитная политика коммерческого банка представляет систему денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения определенных финансовых результатов и является одним из элементов банковской политики.
Сущность кредитной политики представляет собой стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестирования в части кредитования клиентов банка.
Кредит, как экономическая категория, проявляет свою сущность, с одной стороны, в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного движения стоимости, а с другой, — в виде ссуды, займа товаров, или денежных средств. Поэтому специфика кредита как экономической категории проявляется, в его субъектах, которыми является кредитор и заемщик. Движение формы стоимости составляет внутреннее содержание кредита .
На первой ступени анализа в современной экономической теории, сформировалось определение кредита как экономической категории, выражающей определенные экономические отношения по поводу предоставления товаров или денежных средств на началах возвратности, срочности и платности.
Вторая ступень анализа, предполагает необходимое исследование кредита в историческом аспекте, как составной элемент системы экономических отношений. Кредитные отношения, как всякие экономические отношения, носят исторический характер, то есть они изменяются под влиянием развития производственных отношений. Кредит получает свое выражение в формах, каждая из которых представляет собой ту или иную грань сложного комплекса общественных отношений, возникающих в процессе воспроизводства.
В этом смысле каждая форма кредита — это, с одной стороны, отражение сущности кредита, а другой стороны — отражение взаимосвязи собственно кредитных отношений с предметной стороной кредитной сделки .
Следовательно, на втором уровне анализа объектом исследования является познание сущности кредита в его бытии. Процесс познания на данном уровне развивается от понимания сущности кредита, его внутренней природы к пониманию единства сущности и явлений, благодаря которому и проявляется сущность.
Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. Это основная операция, обеспечивающая доходность и стабильность существования банков. Активное развитие рынка кредитования оказывает положительное влияние на экономику страны. Кредитование является одновременно и наиболее доходной статьей активов кредитных организаций, и наиболее рискованной. В связи с этим актуальными становятся вопросы управления кредитным портфелем. Основным внутренним документом банка, определяющим основные подходы к кредитованию и требования к заемщикам с учетом сложившейся текущей экономической ситуации, является кредитная политика.
В качестве одной из главных целей кредитной политики выступает высокодоходное размещение пассивов (в том числе привлеченных вкладов и депозитов) банка в кредитные продукты при одновременном поддержании определенного уровня качества кредитного портфеля.
Различия кредитных политик коммерческих банков определяются особенностями данного банка, направлениями его деятельности, охваченного банком сегмента рынка, размером банка, квалификацией персонала, сложившейся конкурентной ситуации и так далее.
На основании вышеизложенного, можно сделать вывод, что кредитная политика является основной составляющей общей банковской политики в части эффективного размещения привлеченных ресурсов и определяющая тот уровень риска, который готова принять на себя кредитная организация, предоставляя кредит заемщику.
Процесс кредитования требует от банков обязательного соблюдения основных условий выдачи, использования и возврата денежных средств. Эти условия называются принципами кредитования и являются самостоятельными категориями. Они выражают наиболее важные аспекты кредитных отношений между банками, без соблюдения которых невозможен процесс кредитования.
Главной целью кредитной политики Банка является создание сбалансированного по доходности и уровню риска кредитного портфеля и наиболее полное удовлетворение потребностей клиентов в различных кредитных продуктах .
При осуществлении кредитной деятельности Банк руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, политикой и внутренними документами Банка.
Внутренние документы Банка по кредитной деятельности разрабатываются и утверждаются в соответствии с требованиями кредитной политики и внешних органов надзора и контроля.
С целью минимизации кредитного риска диверсификация кредитного портфеля осуществляется Банком по следующим направлениям: