Дипломная работа (бакалавр/специалист) на тему Анализ кредитной деятельности банка на примере ПАО Сбербанк
-
Оформление работы
-
Список литературы по ГОСТу
-
Соответствие методическим рекомендациям
-
И еще 16 требований ГОСТа,которые мы проверили
Введи почту и скачай архив со всеми файлами
Ссылку для скачивания пришлем
на указанный адрес электронной почты
Содержание:
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ 6
1.1. Сущность кредита и организация процесса кредитования в банке 6
1.2. Кредитная политика банка: сущность и виды 13
1.3. Методология оценки эффективности кредитного портфеля банка 19
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК» 25
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк» 25
2.2. Анализ кредитного портфеля банка 35
2.3. Анализ формирования и реализации кредитной политики банка 40
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК» 53
3.1. Проблемы банка при реализации различных видов кредита и рекомендации по улучшению кредитования в банке 53
3.2. Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий 62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 68
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 72
Введение:
Кредитование населения и организаций относится к традиционным видам предоставляемых банком услуг. С каждым годом оно получает все наибольшее развитие и распространение. Не случайно банк называется кредитным институтом. Наибольшая часть активов банков по-прежнему направлена в кредитные операции.
На сегодняшний день потребителями банковских услуг среди физических лиц – это представители разнообразных социальных групп, юридических лиц – являются как представители малого и среднего бизнеса, так и учредители крупных предприятий и холдингов. Несомненно, эти события можно назвать переломными для российского рынка банковского обслуживания и банковской системы в целом.
Актуальность кредитования для банков на сегодняшний день очевидна. В последние годы рынок кредитования в России развивался ускоренными темпами. Потребительский кредит получил большое доверие и широкое распространение среди населения РФ, так как представляет собой одну из наиболее удобных для физических лиц форм кредитования. В то же время существует целый ряд довольно значительных сдерживающих факторов, способных существенно снизить рост данного сегмента рынка и даже спровоцировать кризис банковской системы в целом. В России в современных условиях кредитование осуществляют все коммерческие банки.
В данный момент происходит перестройка банковского сектора на новые методы работы, так как рынок крупных корпоративных клиентов поделен, и поэтому кредитным учреждениям необходимо ориентироваться на массового заемщика.
Так же следует отметить, что банкам приходится проявлять все большую изобретательность в области разработки новых методов кредитования, привлечению наибольшего числа клиентов.
Целью данной дипломной работы является анализ кредитного портфеля банка и разработка рекомендаций для улучшения кредитной деятельности ПАО «Сбербанк».
Для реализации поставленной цели необходимо решить ряд задач:
изучить сущность кредита и организация процесса кредитования в банке;
рассмотреть кредитную политику банка: сущность и виды;
исследовать методологию оценки эффективности кредитного портфеля банка;
дать организационно-экономическую характеристику ПАО Сбербанк России;
провести анализ кредитного портфеля банка;
осуществить анализ формирования и реализации кредитной политики банка;
рассмотреть проблемы банка при реализации различных видов кредита и рекомендации по улучшению кредитования в банке;
осуществить оценку экономической эффективности предложенных мероприятий.
Предметом исследования является банковский кредитный рынок.
Объект исследования – ПАО «Сбербанк».
В качестве методологической базы работы использовались:
анализ финансовых коэффициентов, в ходе которого определим относительные и абсолютные показатели, характеризующие отдельные результаты финансовой деятельности;
во-вторых, горизонтальный финансовый анализ, который базируется на изучении динамики отдельных финансовых показателей во времени и вертикальный финансовый анализ, ориентированный на определение структуры итоговых финансовых показателей с выявлением влияния каждой позиции отчетности на результат в целом.
В качестве теоретической базы для проведения исследования использовались: во-первых, учебные и учебно-методические пособия таких авторов как: Белоглазова Г. Н, Глушкова Н.Б, Лаврушин О.И., Славянский А.В., Костерина Т.М. и т.д.; во-вторых, материалы периодических изданий: Деньги и кредит, Экономический анализ: теория и практика, Вопросы экономики.
Структура данной выпускной квалификационной работы представлена следующим образом. Исследование начинается с рассмотрения теоретических основ организации кредитования, т.е. кредитных продуктов и кредитных технологий, перспектив развития.
Далее, во второй главе проводится оценка практики кредитования ПАО «Сбербанк», в ходе которой дается краткая характеристика, проводится анализ, как практики кредитования, так и кредитного портфеля.
Последняя часть главы настоящего исследования посвящена разработке рекомендаций по управлению кредитной деятельностью ПАО «Сбербанк».
Заключение:
Кредитную политику коммерческого банка (в широком понимании) следует рассматривать как комплекс действий и мероприятий, осуществляемых коммерческим банком в сфере кредитного дела с целью решения стратегических и тактических задач, на основе макроэкономических, микроэкономических, региональных и отраслевых факторов, по оптимизации доходности кредитных операций и кредитного риска. В узком понимании ее целесообразно представлять, как обязательный документ, имеющий конфиденциальный характер и который содержит свод правил по ведению кредитного дела банка, выполняются в течение одного года, а затем пересматриваются кредитным комитетом.
Кредитный риск априори сопровождает весь комплекс кредитных отношений, возникающих в процессе осуществления определенной кредитной сделки и предоставление займа потенциальному клиенту банка.
Кредитный риск целесообразно определить следующим образом: это — количественно оценена возможность несоответствия ожиданиям объемных, пространственных и временных параметров финансовых потоков, связанных с возвращением тела кредитов и процентов по ним, в результате целенаправленного или стихийного нарушения порядка осуществления процесса банковского кредитования, которая приводит к изменению финансового состояния и динамики развития банка. Кредитный риск представляет собой единство отдельных видов рисков, которые выделяются в зависимости от характера причин их возникновения и направлений проявления в процессе банковского кредитования.
Кроме формирования упорядоченной организационной структуры, которой является распределение функций и формирование связей между подразделениями банка, в процессе мониторинга кредитного риска важны также управленческие решения по организации и кадровому обеспечению соответствующих процедур. Мы определили, что организационная функция мониторинга кредитного риска предусматривает также формирование необходимого информационно-нормативного обеспечения.
ПАО «Сбербанк России» относится к многопрофильным банкам — сберегательный, инвестиционный, ипотечный, инновационный. Так как данный банк осуществляет все виды банковских услуг и имеет лицензии Центрального Банка на осуществление данных операций.
Основными органами управления ПАО «Сбербанк России» являются: общее собрание акционеров, Наблюдательный Совет, Правление (совет директоров банка во главе с президентом). Компетенция органов управления банка определена в его уставе.
В соответствии с Уставом Банка общее руководство деятельностью Банка осуществляет Наблюдательный совет. Комитеты Наблюдательного совета являются органами, созданными для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов, отнесенных к компетенции Наблюдательного совета, и подготовки рекомендаций по ним.
Кредитный портфель ПАО «Сбербанк» до вычета резервов на 31 декабря 2019 года составил 3 651,4 млрд. руб., что на 4,2% выше показателя на конец 2018 года, составившего 3 503,9 млрд. руб.
Доля кредитного портфеля в совокупных активах Группы составила 63,5%, что меньше показателя на конец 2018 года на 3,1 п.п. При этом объем корпоративных кредитов составил на конец 2019 года 3 295,9 млрд руб., что на 3,8% превышает показатель на конец 2018 года (3 174,8 млрд руб.), объем розничных кредитов на конгец 2019 года составил 355,5 млрд руб., увеличившись с начала года на 8,0%, а его доля в структуре кредитного портфеля составила 9,7% (в сравнении с 9,4% на конец 2018 года).
Доля NPL (необслуживаемой ссудной задолженности) в совокупном кредитном портфеле на конец 2019 года составила 3,5% в сравнении с 3,0% на конец 2018 года.
Коэффициент резервирования (отношение созданных резервов на возможные потери по ссудам к кредитному портфелю) на конец 2019 года составил 5,8%, что на 1,5 п.п. ниже соответствующего показателя на конец 2018 года, составившего 7,3%.
Снижение резервов обусловлено отнесением к категории NPL и последующим частичным списанием в течение отчетного периода ряда проблемных активов. При этом созданные резервы на возможные потери по ссудам в 1,7 раза превышают размер необслуживаемой задолженности (на конец 2018 года этот коэффициент составлял 2,5).
Основным приоритетом работы ПАО «СБЕРБАНК» является высокое качество обслуживания клиентов и предоставление лучших услуг и продуктов на рынке, поэтому ключевым звеном стратегии банка является реализация клиент ориентированного подхода к обслуживанию физических лиц и субъектов малого бизнеса.
Ключевые направления развития банка:
развитие сети отделений и устройств самообслуживания;
существенное увеличение количества клиентов;
достижение лидерства по качеству обслуживания и функции основного розничного банка для клиентов;
внедрение новой технологической платформы и обеспечение надежности работы ключевых систем банка на уровне лучших мировых практик.
Главными факторами, которые мешают банку стать действительно клиентоориентированным, являются:
отсутствие детального работоспособной клиентской политики и плана внедрения инновационных клиентоориентированных подходов;
отсутствие работоспособных стратегий взаимодействия банка с отдельными группами клиентов;
недостаточный уровень квалификации персонала;
слабая техническая и технологическая оснащенность банка;
медленное обновление спектра банковских продуктов и услуг;
Фрагмент текста работы:
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ
1.1. Сущность кредита и организация процесса кредитования в банке
Кредит (от лат. Credit – они верят и от. Credito – доверие) – предоставление денежных средств, товаров или услуг на условиях возвратности, срочности и платности. Кредит всегда возвращается в денежной форме, в отличие от займа, который возвращается в той форме, в какой кредит выдан.
Кредит выполняет следующие функции:
воспроизводственная (обеспечивает непрерывность процесса воспроизводства, который мог бы быть прерванным из-за нехватки средств, но кредит восполняет ее);
перераспределительная (способствует перераспределению временно свободных денежных средств, поступивших в банк в виде депозитов, между отраслями, сферами хозяйства и территориями так, чтобы они приносили наибольший доход) .
В Гражданском Кодексе Российской Федерации понятие кредита определено как: «предоставленные денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму…» .
Важное место в удовлетворении возникающих потребностей населения и в повышении его жизненного уровня, занимает потребительский кредит.
На наш взгляд, при определении сущности потребительского кредита необходимо исходить из следующих основных положений:
Во-первых, потребительский кредит выступает одной из форм кредита. Поэтому его определение должно включать все необходимые общие для форм кредита как экономической категории характеристики.
Во-вторых, в определении потребительского кредита должна четко отображаться структуры кредита. Поэтому определение сущности потребительского кредита должно содержать все типы кредиторов и заемщиков, являющихся сторонами в этом кредите, а также все формы занятой цены.
В-третьих, познание сущности потребительского кредита предполагает раскрытие его основания, представляет собой наиболее глубокую часть сущности потребительского кредита, то, чем она определяется и чем она выделяется как форма экономической категории «кредит». Основа потребительского кредита находит свое отражение через целевую направленность кредита. Ведь само название «потребительский» происходит от слов «потребление», «потребитель», то есть данный кредит направлен на личное потребление .
Важное место в исследовании сущности потребительского кредита занимают структура кредита и характер кредитных отношений между кредитором и заемщиком по поводу ссудной стоимости.
Можно выделить пять типов кредитных отношений, в которых население выступает заемщиком средств на цели личного потребления:
1) государство – банк – население;
2) кредитный институт (банк) – население;
3) банк – предприятие (организация) – население;
4) предприятие (организация) – население;
5) население – население .
Первый тип кредитных отношений характеризует те отношения, в которых государство, используя в качестве посредника банковские учреждения, предоставляет кредит населению за счет средств государственного или местного бюджета. Таким образом, население получает льготные кредиты, например, на обучение в высших учебных заведениях и т. д.
Второй тип кредитных отношений касается тех отношений, в которых кредитование граждан осуществляется банком в косвенном порядке, то есть через посредника. Посредником могут быть торговые предприятия, осуществляющие продажу товаров с отсрочкой платежа, а коммерческие банки, в свою очередь, покупают у них обязательства потребителей. Этот вид кредита получил очень широкое распространение в экономически развитых странах. В ряде случаев банки кредитуют предприятия (организации), а те в свою очередь предоставляют кредиты своим работникам.
Таким образом, например, выдавались кредиты членам садоводческих товариществ на строительство или приобретение садовых домиков и благоустройство садовых участков.
Третий тип кредитных отношений представлен отношениями, возникающими непосредственно между предприятием (организацией), которое выступает в роли кредитора, и населением, которое является заемщиком. В основном эти отношения представлены кредитами, предоставленными непосредственно предприятием населению при реализации своих товаров или услуг. Поэтому почти вся продажа товаров или услуг с помощью кредита торговыми предприятиями населению характеризует данный тип отношений. Наиболее ярким примером является предоставление в кредит населению телефонно-телеграфныхи коммунально-бытовых услуг соответствующими предприятиями и организациями .
Содержание:
ВВЕДЕНИЕ 6
Глава 1. Теоретические аспекты кредитной деятельности коммерческого банка 9
1.1. Сущность и основные принципы кредитной деятельности коммерческого банка 9
1.2. Нормативно-правовое регулирование и организация кредитной деятельности коммерческого банка 18
1.3. Методика анализа и оценки кредитного портфеля коммерческого банка 24
Глава 2. Анализ и оценка кредитной деятельности банка ПАО Сбербанк 33
2.1. Общая характеристика и основные показатели деятельности ПАО Сбербанк 33
2.2. Анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка 39
2.3. Оценка рискованности и доходности кредитной деятельности ПАО Сбербанк 51
Глава 3. Пути повышения эффективности кредитной деятельности банка ПАО Сбербанк 58
3.1. Мероприятия по оптимизации кредитного портфеля 58
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий 70
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 73
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 76
ПРИЛОЖЕНИЕ 81
Приложение 1 81
Приложение 2 82
Приложение 3 83
Приложение 4 84
Введение:
Кредиты являются эффективным инструментом финансовой и кредитной политики как на макроэкономическом уровне (на уровне отдельно взятого государства), так и на микроэкономическом уровне (на уровне любого коммерческого предприятия, в том числе и коммерческих банков).
Использование банковских кредитов способствует ускорению реализации товаров и оборота средств предприятий, в том числе через увеличение потребительского спроса. Недостаток оборотных средств у предприятий и организаций обуславливает необходимость получения ссуд в банке, тем самым, способствуя развитию кредитных отношений (кредитора и заемщика при заключении кредитного договора) и кредитных операций.
Регулируя кредитные отношения и операции коммерческих банков, Центральный Банк может оказывать воздействие как на состояние денежного обращения в стране, так и направлять ресурсы на развитие приоритетных отраслей.
Данное исследование посвящено оценке кредитного портфеля коммерческого банка при кредитовании им предприятий различных отраслей народного хозяйства, а также физических лиц. Актуальность темы в современных условиях объясняется, прежде всего, рискованностью кредитного портфеля коммерческого банка при его формировании, а также необходимостью своевременной и полной оценки состояния как отдельно взятого, так и совокупности всех кредитов.
Проблема заключается в том, что, несмотря на высокую значимость формирования оптимального кредитного портфеля, во многих банках РФ существует перекос либо в сторону доходности, либо в сторону рискованности портфеля.
Степень изученности темы. Проблеме формирования и анализа кредитного портфеля коммерческого банка посвящено множество исследований. Для написания работы были изучены материалы таких исследователей как: А.И. Дорохина, Д.Т. Зарифуллина, С.В. Иванова, Б.Б, Санжиева, А.В. Кассаковской и многих других.
Объектом исследования данной работы является ПАО Сбербанк.
Предметом исследования – кредитная деятельность ПАО Сбербанк.
Основными методами проведения исследования являются:
1. Библиографический – изучение нормативно-правовой базы, научной литературы, публицистики и Интернет-источников по теме исследования;
2. Расчётно-аналитический – анализ бухгалтерских документов ПАО Сбербанк и данных о кредитной деятельности банка, расчёт показателей качества кредитного портфеля банка.
Цель исследования – провести анализ кредитной деятельности ПАО Сбербанк и разработать рекомендации по совершенствованию данной деятельности.
Задачи исследования:
1. рассмотреть сущность кредитной деятельности коммерческого банка;
2. выяснить сущность кредитного портфеля и изучить методы его оценки;
3. проанализировать кредитную деятельность ПАО Сбербанк;
4. разработать рекомендации по улучшению кредитной деятельности ПАО Сбербанк и рассчитать их экономическую эффективность.
Выпускная квалификационная работа состоит из трёх глав.
В первой главе рассмотрены теоретические аспекты кредитной деятельности. Здесь изучается сущность и функции кредита, виды кредитов, понятие кредитного портфеля и кредитной политики банка. В первой главе изучаются нормативно-правовые акты, посвящённые регулированию сферы кредитования. Также здесь описывается методика анализа кредитного портфеля коммерческого банка.
Во второй главе даётся общая характеристика ПАО Сбербанк, анализируются финансовые показатели его деятельности. Даётся характеристика структуры управления банком, и приводятся примеры функций и задач основных подразделений банка. Также в этой главе производится анализ структуры кредитного портфеля банка и динамики его развития за ряд лет. По методики оценки качества кредитного портфеля, приведённой в первой главе, производится анализ качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк».
В третьей главе рассматриваются возможные направления по совершенствованию кредитной деятельности ПА Сбербанк. А также рассчитывается экономическая эффективность данных мероприятий.
Заключение:
Кредитная деятельность имеет большое значение в экономике любой страны. Кредиты способствуют накоплению денежных средств, их перераспределению, ускорению движения. Кредиты способствуют появлению инноваций и развитию новых отраслей промышленности, переливанию средств из одних отраслей в другие.
При этом чаще всего кредиты выдаёт не государство, а коммерческий банк. Таким образом, именно банки имеют ключевое значение в осуществлении кредитной деятельности, в регулировании экономики.
Деятельность коммерческих банков регулируется на законодательном уровне. Её регулированию посвящены федеральные законы РФ, а также положения ЦБ РФ. Всё это направлено на то, чтобы банки были максимально честны со своими клиентами. В то же время закон о кредитных историях позволяет и самим банкам обезопасить себя от злостных неплательщиков.
Кредитная деятельность занимает большое место в совокупной деятельности коммерческих банков. И именно от того, насколько эффективно она будет налажена, зависит прибыльность и доходность банка.
Кредитная деятельность имеет множество составляющих элементов, таких как: составление кредитной политики, формирование кредитного портфеля, меморандума, выдача кредитов, мониторинг кредитов, работа с проблемной задолженностью, ведение кредитной истории и многое другое.
Под кредитным портфелем следует понимать совокупность предоставленных коммерческим банком кредитов, отражающую социально-экономические и денежно-кредитные отношения между банком и контрагентами по поводу обеспечения возвратного движения задолженности.
Кредитный портфель не может формироваться хаотично, под влиянием ситуации. Его необходимо целенаправленно формировать и тщательно продумывать. Оптимальный кредитный портфель – это такой портфель, в котором сочетается низкий уровень рискованности с высоким уровнем доходности.
Анализ кредитного портфеля ПАО Сбербанк показал, что объём кредитного портфеля растёт. При этом основную его часть составляют кредиты, выданные юридическим лицам. Абсолютное большинство кредитов Сбербанк выдаёт в рублях. Большинство кредитов выдаётся на длительный срок (3 и более лет).
В портфеле розничного кредитования преобладают кредиты на покупку недвижимости. Также в последние годы значительно увеличилась доля потребительских кредитов.
Количество просроченной задолженности в кредитном портфеле Сбербанка не превышает 8,1 % и имеет тенденцию к снижению.
Оценка качества кредитного портфеля Сбербанка позволила сделать вывод о том, что Сбербанк ведёт активную кредитную политику и уделяет большое внимание данной деятельности. Количество клиентов Сбербанка и объёмы кредитования растут. Этому в значительной мере способствует автоматизация кредитования за счёт создания таки сервисов как: «ДомКлик», «Кредит за 7 минут», Сбербанк Онлайн.
При этом политику Сбербанка нельзя назвать агрессивной. Он действует достаточно аккуратно и осторожно.
Риск кредитного портфеля Сбербанка минимальный. Об этом говорит как тот факт, что в Сбербанке мало просроченных и невозвратных кредитов, так и то, что резервы на погашение ущерба от невыплаченных кредитов снижаются.
В Сбербанке имеется отлаженная система работы с проблемной задолженности, в результате чего большинство проблемных долгов всё-таки погашаются. Кроме того, рост собственных средств Сбербанка привёл к тому, что коэффициент покрытия кредитов находится на очень высоком уровне, то есть невыплаты кредитов в срок не могут значительно ухудшить финансовое положение банка.
Доходность кредитного портфеля Сбербанка достаточно высока и имеет дальнейшую тенденцию к росту. Наиболее доходная часть кредитного портфеля – кредиты физическим лицам. Таким образом, в дальнейшем планируется расширять кредитную деятельность именно в этом направлении.
В целом анализ кредитного портфеля банка показал, что Сбербанк проделал колоссальную работу и создал оптимальный портфель. Но это не означает, что предел роста достигнут.
Возможности улучшения кредитной деятельности Сбербанка кроются в автоматизации внутренних процессов банка.
Нами было предложено внедрить в Сбербанке комплексную систему FLEXCUBE. По предварительной оценке стоимость внедрения такого мероприятия составляет 1418000 тыс. руб.
Согласно мнению экспертов в результате внедрения АБС- системы в банке резервы на возможные потери по ссудным задолженностям сокращаются в среднем на 5 %, проблемная часть кредитов сокращается не менее чем на 7 %.
Таким образом, FLEXCUBE позволит снизить рискованность кредитного портфеля Сбербанка на 0,02 и повысить его доходность на 0,01.
Фрагмент текста работы:
Глава 1. Теоретические аспекты кредитной деятельности коммерческого банка
1.1. Сущность и основные принципы кредитной деятельности коммерческого банка
Кредитная деятельность банка представляет собой одно из ведущих направлений его деятельности. Начнём её анализ с определений.
Кредит (kreditum) — слово латинского происхождения, которое имеет два значения: «верую, доверяю» и «долг, ссуда». Кредит как экономическая категория выражает отношения, возникающие между двумя хозяйственными субъектами по поводу перераспределения временно свободных материальных средств на условиях возвратности, срочности, платности и обеспеченности .
С позиции современных исследований кредит рассматривается как:
1) движение временно свободных денежных средств;
2) продукт специфической предпринимательской (банковской) деятельности;
3) движение товара и денег;
4) движение ссудного капитала или фонда в виде денежных средств;
5) отсрочку платежа по долгу .
Сущность кредита проявляется в том, что у одного лица возникают временно свободные денежные средства, которые он передаёт во временное пользование другому лицу. При этом лицо, которое выдаёт кредит, в будущем рассчитывает получить не только свои средства, но и дополнительные средства – плату за кредит (проценты).
Заёмщиком, как и кредитором, могут выступать совершенно разные субъекты: физические лица, юридические лица, государство.
Кредит выполняет определённые функции, которые оказывают существенное влияние на экономику струны:
1.Аккумуляция (накопление) временно свободных денежных средств. Сущность этой функции заключается в том, что денежные средства накапливаются для того чтобы в дальнейшем можно было их использовать. То есть весь механизм кредита основан на формуле: сбережение-инвестирование. Накопленные денежные средства представляют собой источник кредитного движения. Именно их затем можно дать взаймы кому-либо.
2. Перераспределительная функция. Данная функция позволяет перемещать денежные средства из одних отраслей промышленности к другим, из низкорентабельных форм бизнеса к высокодоходным .
3. Ускорение движения денежной массы и замещение наличных денег безналичными деньгами в денежном обращении. В современном мире всё чаще процессе осуществления платежей и расчетов осуществляется не наличными деньгами (банкнотами, монетами), а различными платежными средствами (банковскими переводами, чеками и т.д.). Такое замещение денег в обороте способствует ускорению их оборачиваемости в экономике страны, что в свою очередь, способствует ускоренному развитию экономики .
Изучив функции кредита, можно увидеть, что он оказывает значительное влияние на экономику страны. Во-первых, кредит позволяет осуществлять постоянное движение ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставляемого в ссуду. В результате денежный капитал постоянно превращается в ссудный, а ссудный в денежный. То есть денежный капитал не «лежит» просто так. Он работает и зарабатывает новые деньги.
Все предприятия для обеспечения своей деятельности нуждаются в оборотных средствах. Причём эта потребность колеблется в разные периоды времени. Иметь в полном максимальном объёме денежные средства зачастую не выгодно предприятиям, так как данные средства не участвуют в процессе производства в полном объёме, а значит, не приносят доход. Поэтому часть средств можно дать в кредит и получить за них прибыль.
Во-вторых, для переливания средств из одной сферы производства в другую нужен именно денежный капитал, а не средства производства. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластический механизм перелива капитала из одних сфер в другие.
В-третьих, кредит способен оказывать влияние на объем и структуру денежной массы, на скорость обращения денег. Кредит позволяет ускорить процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства.
Кроме того, именно кредит способствует развитию производственных сил. Государство активно пользуется возможностями кредита для того чтобы решать свои общенациональные задачи, давая доступ к кредиту именно тем отраслям промышленности, которые необходимы развивать в первую очередь.
При всём при этом именно коммерческие банки являются инвестиционными посредниками на рынке капиталов. Они накаливают свободные денежные средства одних лиц и предоставляют их другим лицам, испытывающим потребность в заемных средствах. При этом те, кто отдают свои денежные средства в банк, получают прибыль в виде дивидендов, а те, кто берут кредит – платят банку за пользование кредитом.
