Коммерческие банки являются важнейшим звеном рыночной
экономики. В процессе их деятельности опосредуется большая часть денежного
оборота в государстве, происходит формирование источников капитала для
расширенного воспроизводства путем перераспределения временно свободных
денежных средств всех участников воспроизводственного процесса – государства,
хозяйствующих субъектов, населения. При этом коммерческие банки способствуют
переливу капиталов из наименее эффективных отраслей и предприятий национальной
экономики в наиболее конкурентоспособные.

Последняя четверть века явилась периодом глубоких и
драматических изменений в банковском деле, многочисленных новшеств в
организации, методах управления банками и формах обслуживания клиентов. Эти
процессы в различной степени и с разной интенсивностью затронули все страны,
включая Россию. Складывавшиеся веками приемы и методы банковской деятельности
усложняются, приобретают новые черты, возникают совершенно новые, оригинальные
виды операций и услуг.

Пассивные
операции состоят в основном из привлечения вкладов различных видов в рамках
депозитных и сберегательных операций, кроме того, к ним относятся получение
краткосрочных банковских ссуд, эмиссия различных ценных бумаг.

Актуальность
данной работы объясняется влиянием мирового финансового кризиса на российскую
банковскую систему, что выражается в нехватке ресурсов у российских кредитных
организаций.

Цель выпускной квалификационной работы – провести анализ
активных и пассивных операций банка и разработать пути повышения эффективного
управления активами и пассивами банка ПАО «АКБ «Связь-Банк».

Объект
исследования – ПАО «АКБ «Связь-Банк».

Предмет
исследования – активные и пассивные банковские операции.

Для достижения
данной цели необходимо решить следующие задачи:

—
рассмотреть теоретические аспекты
сущности и классификации активных и пассивных операций банка;

—
изучить методы анализа активных и
пассивных банковских операций;

—
провести исследование существующих
методов управления банковскими операциями;

—
оценить финансово-экономическое
положение ПАО «АКБ «Связь-Банк»;

—
провести анализ и оценить
эффективность проведения операций ПАО «АКБ «Связь-Банк»;

—
предложить методы по оптимизации
управления активами и пассивами банка, а также определить эффективность их
внедрения.

Теоретической
и методической основой послужили нормативно-правовые акты; статистические
данные, опубликованные Центральным банком Российской Федерации;
научно-методическая литература по теории денег, кредита и банковского дела. В
качестве методической базы данного исследования были выбраны различные научные
труды и монографии отечественных авторов таких, как: О.И. Лавушин, Е.Ф. Жуков,
И.М. Александров, Т.П. Николаева, Н.И. Куликов.

Методы
и база исследования. Для решения поставленных нами задач использовался комплекс
взаимодополняющих методов исследования: методы теоретического анализа
литературы по исследуемой проблеме; методы изучения, обобщения и анализа опыта
существующих результатов практики управления; количественные и качественные
методы сбора эмпирической информации.

Базой
исследования явились законодательные акты и нормативно-правовые документы,
принятые Правительством РФ и Банком России, региональные и ведомственные
нормативные акты.

Практическая
значимость исследования определяется тем, что на сегодняшний день рынок
пассивных банковских операций является одним из важнейших и ключевых сегментов
финансового рынка, который реально и адекватно отвечать понятию рынка как
такового- с высокоэффективной технологией привлечения и размещения денежных
ресурсов, с развитой системой информационного обеспечения, с системой
индикаторов, характеризующей ситуацию на финансовом рынке в целом и являющейся
«барометром» всей отечественной финансовой системы. На протяжении всей новейшей
истории банковской системы России рынок МБК всегда являлся и является наиболее
чувствительным индикатором состояния банковской системы.

Не хочешь рисковать и сдавать то, что уже сдавалось?!

Закажи оригинальную работу - это недорого!

Заключение:

Активные операции приводят к
накоплению денежных ресурсов на активных счетах, которые отражают денежную наличность,
банковские займы, вложения в недвижимость, ценные бумаги и т. д.

Активные
операции очень важны для любого банка. Именно благодаря им достигаются ключевые
цели деятельности банков, а конкретно – ликвидность и доходность.

Пассивные операции коммерческих банков
определяют размер банковских ресурсов и, соответственно, определяют возможные
масштабы их деятельности. При пассивных операциях средства концентрируются на
пассивных или же активно-пассивных счетах банка.

Объектом исследования выступил ПАО «АКБ «Связь-Банк». Как показал
анализ ликвидности, денежные средства, которые имеет ПАО «АКБ «Связь-Банк»,
позволяют быстро выполнять свои обязательства по пассиву. Кроме того, отделение
располагает необходимыми резервами для удовлетворения практически любых
непредвиденных нужд, а именно заключение выгодных сделок по кредиту или
инвестированию, компенсирование сезонных и непредвиденных колебаний спроса на
кредит, восполнение средств при неожиданном изъятии вкладов и т.д.

В целом, управление активами находится
на высоком уровне. Наблюдается согласованность с ресурсами по структуре.
Единственный негативный момент – рост просроченных кредитов. Но как говорилось
выше, это является влиянием внешнего фактора. Однако Банк может уменьшить темпы
прироста, данного показателя, несколько ужесточив требования к заёмщикам.

Проанализировав
структуру пассивов полностью можно заключить, что ПАО «АКБ «Связь-Банк» ведёт
активную работу по улучшению их качества. Если в начале рассматриваемого
периода некоторые показатели выбиваются из норм, то к концу они, либо входят в
рамки оптимальных значений, либо приближены к ним. Продолжение такой политики
будет способствовать повышению финансовой устойчивости и самостоятельности
Банка.

Для повышения эффективности управления активами и пассивами банка необходимо:

—
создать стабильную и диверсифицированную структуру пассивов, которая будет
включать в себя ресурсы, привлекаемые от различных групп клиентов (физических и
юридических лиц) и инвесторов, как на определенный срок, так и средства до
востребования;

—
чтобы своевременно и эффективно погашать непредвиденные разрывы ликвидности,
необходимо осуществлять вложения в высоколиквидные и ликвидные финансовые
активы, которые будут диверсифицированы по срокам погашения и видам валют;

—
осуществлять контроль над использованием существующих резервов ликвидности и
при возникновении необходимости инициировать их увеличение; —
привлекать средства в более короткие сроки за счет поддержания отношений с
контрагентами на финансовых рынках.

Для поддержания существующего уровня ликвидности ПАО «АКБ
«Связь-Банк» и его повышения можно предложить следующие действия:

1. Прогнозировать основные статьи баланса в разрезе основных
видов валют. Это позволит определять необходимый объем ресурсов для покрытия
дефицита ликвидности, что также позволит выполнять обязательные нормативы,
установленные локальными регуляторами.

2. Прогнозировать структуру активов и пассивов при различных
сценариях развития баланса банка. В рамках построения планов фондирования это
позволит увеличить контроль требуемого уровня ликвидных активов в среднесрочной
и долгосрочной перспективе.

3. Осуществлять постоянный контроль и прогнозировать
значения основных показателей ликвидности.

В
третьей главе данной работы разработаны основные направления по управлению активами и пассивами банка ПАО «АКБ «Связь-Банк».

Первым
направлением повышения качества кредитного портфеля ПАО «АКБ «Связь-Банк»
является более широкое использование косвенной информации о заемщике. С этой
целью банку рекомендуется внедрение скоринга в сети Интернет и социальных
сетях. Информация из социальных сетей
позволит расширить объем анализируемых данных при принятии решения о выдаче
кредита и более эффективно управлять процессом кредитования. Чем больше
информации о заемщике, тем ниже будут риски невозврата кредита и процент ошибки
банка в оценке платежеспособности клиента. Анализировать платежеспособность
потенциального заемщика можно на основании информации о том, кто формирует круг
его деловых партнеров, как долго он присутствует на рынке, какую репутацию
имеет согласно отзывам клиентов.

Вторым
направлением повышения качества кредитного портфеля ПАО «АКБ «Связь-Банк»
является повышение качества обслуживания клиентов и финансовой грамотности
представителей малого и среднего бизнеса. Сотрудники банка, не зависимо от
целей кредитования, должны оказывать бесплатную подробную консультацию по
выбору оптимальной системы кредитования предприятия, при согласии клиента
предварительно проверять кредитную историю, помогать рассчитать размер
первоначального взноса и последующих платежей. Необходимо в полном объеме
информировать потенциальных заемщиков об условиях и особенностях предлагаемых
им кредитных продуктов, знакомить клиентов с новинками и технологиями
банковских операций, заботиться о единстве трактовок отдельных терминов и
понятий. Это позволит банку сократить объем неработающих кредитов.

Третьим
направлением повышения качества кредитного портфеля ПАО «АКБ «Связь-Банк»
является предотвращение и выявление мошенничества клиентов. Для снижения кредитного риска и уровня
невозвратов, экономии на издержках при выдаче займов ПАО «АКБ «Связь-Банк»»
рекомендуется подключиться к единой системе Hunter, которая представляет собой
единую базу информации о заемщиках, сформированную крупнейшими банками.

По
результатам разработки мероприятий по повышению качества кредитного портфеля ПАО
«АКБ «Связь-Банк» можно
сделать следующие выводы:

1. Для
повышения качества кредитного портфеля банку целесообразно использовать скоринг
в сети Интернет и социальных сетях, а также необходимо повышать финансовую
грамотность клиентов путем их консультирования и разъяснения условий кредитных
договоров.

2. Для
борьбы с мошенничеством при выдаче кредитов предприятиям и физическим лицам
банку рекомендуется подключение к системе Hunter, содержащей информацию о
заемщиках, сформированную крупнейшими банками.

3. Общий экономический эффект от внедрения мероприятий по повышению качества
кредитного портфеля ПАО «АКБ «Связь-Банк» заключается в увеличении процентных доходов и составляет 1775 тыс. руб.

Внедрение
разработанного проекта повышения качества кредитного портфеля позволит ПАО «АКБ
«Связь-Банк»:

— сократить объем
просроченной ссудной задолженности юридических лиц на 5161 тыс. руб.;

— уменьшить просроченную
задолженность юридических лиц по уплате процентов на 28,42%;

— снизить размер отчислений в
резерв на возможные потери по ссудам, выданным юридическим лицам, на 39,17%;

— увеличить объем активных
операций на 10460 тыс. руб.;

— увеличить процентные доходы
банка на 1855 тыс. руб.

Таким
образом, разработанный проект по управлению активами и пассивами ПАО «АКБ
«Связь-Банк» экономически эффективен и целесообразно его внедрение в
практическую деятельность.

Фрагмент текста работы:

ГЛАВА 1. МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ АКТИВНЫМИ И ПАССИВНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1. Структура активных и пассивных операций коммерческого банка

Операции
банков — это ограниченный список видов хоздеятельности, которыми может
заниматься данное учреждение в целях получения прибыли.

Список
данных видов деятельности регулируется законодательством. Право ими заниматься
предоставляют лицензии, которые выдает Центробанк РФ.

Круг
деятельности коммерческих банков довольно обширен. Но в рамках теории все
операции можно разделить на четыре группы:

—
Активные.

—
Пассивные.

—
Услуги.

—
Собственные операции кредитного учреждения.

Именно
банковские операции, активные и пассивные, составляют основу прибыли этой
организации. Вторым по важности источником доходов являются банковские
специальные услуги. Собственные операции имеют в этой иерархии подчиненное
положение.

под
активными операциями коммерческого банка, по мнению Куриловой А.А. и Коваленко
А.Г., следует подразумевать операции, связанные с размещением собственных и
привлеченных средств для того, чтобы получить доход, поддерживать ликвидность и
обеспечивать работу банка. Важно отметить, что именно в результате совершения
коммерческим банком активных операций он получает основную часть своих доходов
[8, с. 112].

Важно! Это только фрагмент работы для ознакомления

Скачайте архив со всеми файлами работы с помощью формы в начале страницы

Перейти к форме

Дипломная работа (бакалавр/специалист) на тему Анализ активных и пассивных операций банка ПАО СВЯЗЬ БАНК

Введи почту и скачай архив со всеми файлами

Содержание:

Введение:

Заключение:

Фрагмент текста работы:

Похожие работы

Помочь с работой