Часть дипломной работы на тему Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта

Содержание:

2. АНАЛИЗ ИСХОДНЫХ ДАННЫХ ДЛЯ РАЗРАБОТКИ БИЗНЕС-ПЛАНА ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА 3

2.1. Организационно-экономическая характеристика предприятия ПАО Сбербанк 3

2.2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия ПАО Сбербанк 6

2.3. Этапы определения направлений инвестирования на предприятии ПАО Сбербанк 32

3. РАЗРАБОТКА БИЗНЕС-ПЛАНА ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА 35

3.1. Разработка и обоснование основных этапов бизнес-плана инвестиционного проекта 35

3.2. Оценка расходов на реализацию бизнес-плана инвестиционного проекта 39

3.3. Экономическая оценка целесообразности реализации бизнес-плана инвестиционного проекта 42

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 52

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 54

Заключение:

Инвестиции — это один из главных источников процветания организации, позволяющий ей вовремя отвечать на требования непрерывно изменяющейся окружающей среды. Ключевой признак инвестиций — отказ от текущего потребления ради приобретения выгоды в будущем. Чтобы получить и максимизировать будущую выгоду, требуется разработать обоснование экономической целесообразности, объемов и сроков реализации инвестиций.

Данную задачу решает инвестиционный проект — документ, который устанавливает необходимость инвестирования и содержит описание всех основных характеристик плана организуемых мероприятий. Инвестиционный проект, имеющий в качестве одной из целей привлечение инвесторов, обеспечивает рациональное распределение ресурсов, оценивает сильные и слабые стороны инвестирования, а также позволяет повысить эффективность управления организацией.

Проектом создания нового предприятия ПАО СБЕРБАНК предполагается строительство предприятия по производству современных систем ограждения периметра и производства оборудования отрасли сельхозмашиностроения.

Общая стоимость проекта составляет 792,9 млн. рублей (с учетом НДС).

Источником финансирования первоначальных инвестиций на 40% является собственный капитал, на 60% – заемные средства. Последующие инвестиционные затраты на модернизацию и обновление объектов производства осуществляются из накопленных средств предприятия.

Стоимость заемного капитала – 9% в год. Срок кредита 5 лет.

Проект планируется реализовать в 4 этапа, в соответствии с программой наращивания производственных мощностей.

Строительство зданий и сооружений, а также закупка и монтаж необходимого оборудования осуществляются в течение года, предшествующего году начала производства по каждому из этапов. Ввод в эксплуатацию оборудования каждого этапа осуществляется в год, соответствующий началу производства по соответствующему этапу. Достижение проектной мощности оборудования планируется к 2027 году (полная загрузка мощностей предприятия).

Расчет финансовой модели произведен за период с 2021 по 2025 год (срок окупаемости плюс 3 года).

Расчеты финансовой модели показали, что проект является эффективным, поскольку:

— чистая приведенная стоимость проекта положительна и составляет 960 197 тыс. руб.;

— внутренняя норма рентабельности больше принятой ставки дисконтирования и составляет 20,7%;

— срок окупаемости меньше расчетного срока реализации проекта – срок окупаемости дисконтированный– 6,68 лет, простой срок окупаемости – 6,01 лет.

Сопутствующими эффектами реализации данного проекта будут являться активизация внешнеторговой деятельности, увеличение объемов экспорта, создание дополнительных рабочих мест, стимулирование промышленного производства и т.д.

Таким образом, рассматриваемый инвестиционный проект по производству современных систем ограждения периметра имеет хорошие экономические показатели при низком уровне общего риска его реализации.

Выводы и рекомендации, содержащиеся в исследовании, могут использоваться организаторами проектов, консалтинговыми компаниями, коммерческими банками, финансовыми, страховыми компаниями и другими организациями, заинтересованными в реализации крупных инвестиционных проектов. Они могут быть востребованы и государственными органами при разработке инвестиционных программ и определении форм государственной поддержки их реализации.

Фрагмент текста работы:

2. АНАЛИЗ ИСХОДНЫХ ДАННЫХ ДЛЯ РАЗРАБОТКИ БИЗНЕС-ПЛАНА ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

2.1. Организационно-экономическая характеристика предприятия ПАО Сбербанк

Публичное акционерное общество «Сбербанк России» имеет статус кредитной организации.

Полное фирменное наименование Банка: Публичное акционерное общество Сбербанк России. Сокращенное фирменное наименование Банка: ПАО Сбербанк.

Публичное акционерное общество «Сбербанк России» — это крупнейший банк России, а также Центральной и Восточной Европы, на долю которого приходится более 30% всех банковских активов страны. В группу входят 12 территориальных банков, которые отвечают за работу более 14 тысяч подразделений, функционирующих в 83 субъектах Российской Федерации. Банк имеет представительства в 22 странах мира, включая США, Великобританию, а также страны СНГ и Восточной Европы.

В перечень предоставляемых банковских продуктов и розничных услуг, которые можно найти на главной странице Сбербанка входят [31]:

• выдача потребительских и ипотечных займов;

• выпуск и обслуживание банковских карт;

• осуществление платежей и переводов;

• страхование жизни и имущества;

• открытие и обслуживание расчетных и сберегательных счетов и вкладов;

• предложения по инвестициям (ПИФы, облигации, брокерское обслуживание и т. д.)

• передача в аренду индивидуальных сейфов.

Клиентская база Сбербанка — это более 150 млн клиентов по всему миру. Из них около 92 млн человек являются активными розничными клиентами (включая 43 млн зарплатных клиентов и пенсионеров). Также банк обслуживает 2,4 млн корпоративных клиентов из России.

В 2021 году основные изменения коснулись целей оформления ипотеки и ставок на отдельные виды кредитов. Теперь желающие получить заем на жилищные нужды смогут выбрать наиболее удобный способ кредитования.

Основные показатели деятельности ПАО Сбербанк представим в таблице 1.

Таблица 1

Основные показатели деятельности ПАО Сбербанк в 2019 – 2021 гг., тыс. руб.

Анализируя таблицу 1, видно что, за рассматриваемый период (2019-2021 гг.) в финансовом состоянии ПАО СБЕРБАНК произошли следующие изменения:

Нестабильные финансовые результаты банка- банк фиксировал убытки 3 года подряд – за 2018, 2019 и 2020гг и только в 2021 году и 6 месяцев 2021 показывает положительные финансовые результаты.

Плохое качество кредитного портфеля — По состоянию на 01.07.2021 года по отчетности РСБУ доля просрочки составляла 8,84% по розничному и 17,148% по корпоративному кредитному портфелю.

Значительная доля вкладов физических лиц в привлеченных средствах клиентов (57,72% от привлечённых средств по МСФО на 01.07.2021) — формирует потенциальную угрозу ликвидности, в связи с предусмотренной законодательством возможностью досрочного истребования (угроза частично нивелируется значительной долей остатков менее страховой суммы ГК «АСВ»).

Невысокий уровень имущественной обеспеченности портфеля кредитов ЮЛ, ИП и ФЛ (покрытие ссудного портфеля обеспечением без учета залога ценных бумаг, поручительств и гарантий) — составляет менее 40%.

Главная цель стратегии Сбербанка 2022 заключается в достижении нового уровня конкурентоспособности. Организация планирует составить конкуренцию глобальным корпорациям, при этом не теряя позиции лучшего банка как для простого населения, так и для бизнеса. В задачи компании входит увеличение масштабов бизнеса вместе с показателями эффективности и финансовой прибыли, улучшить скорость работы и гибкость. Также в планах увеличение клиентского опыта и клиенториентированности. HR стратегия в Сбербанке предполагает увеличение навыков сотрудников.

Будет уделено внимание следующим трендам [31]:

• Задействование новых технологий.

• Стабилизация рентабельности.

• Становление экосистем.

• Смена потребительских предпочтений.

Приоритеты Сбербанка в рамках новой стратегии также направлены на особенности молодых поколений. Для этого будет осуществляться переход на цифровую среду везде, где возможно.

Было учтено развитие блокчейн-технологии. Она все больше и больше затрагивает банковскую сферу, позволяя ускорять принятие решений и взаимодействие с клиентами. Также повысится и безопасность транзакций. Учитывался возможный рост кибератак. Ожидается что их количество к 2022 году возрастет десятикратно. Поэтому Сбербанк будет сосредоточен на создании максимальной защиты от интернет-угроз [31].

В 2022 планируется полный запуск новой интернет-платформы. В ее содержание будут входить все экосистемы банковской организации. При этом в 2022 году будут проводиться тестирования и перенос всех данных. IT-платформа будет содержать новейшие технологии, например, искусственный интеллект. Планируется подключить новейший «Сбер-ID», для обеспечения идентификации и безопасности а также маркетинговая возможность динамического прайсинга — управление ценником за услугу в момент обращения клиента.

Стратегия работы с сотрудниками в Сбербанке — еще один приоритет. HR стратегия в Сбербанке будет улучшать качество сотрудников и их эффективность Вместо иерархий будут вводиться команды в соответствии с современной культурой.

Сбербанк проанализировали возможные риски стратегии 2022 года, которые могут помешать достижению намеченных целей. Были разработаны меры, которые позволят свести все к минимальному влиянию [31].

Во время бизнес-планирования будет осуществляться оценка эффективности и анализ отклонений от показателей, согласно запланированному ровню. Планируется актуализировать прогнозы выполнения пунктов стратегии с новыми или уже реализовавшимися рисками. Это позволит своевременно реагировать и корректировать стратегию 2022 и ставить задачи на краткосрочную перспективу.

2.2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия ПАО Сбербанк

В таблице 2 осуществлен горизонтальный анализ актива баланса банка.

Таблица 2